Приложение N 6

Приложение N 6
к постановлению
Правительства Омской
области "О внесении изменений
в отдельные постановления
Правительства Омской области"
от 9 декабря 2015 г. N 349-п

"Приложение N 9
к Порядку принятия решений о
разработке государственных
программ Омской области, их
формирования и реализации

Порядок
проведения оценки эффективности реализации государственной программы Омской области

1. Оценка эффективности реализации государственной программы Омской области (далее - государственная программа) проводится в целях определения эффективности использования средств областного бюджета, направленных на реализацию государственной программы.

2. Оценка эффективности реализации государственной программы представляет собой оценку эффективности входящих в ее состав подпрограмм, основных мероприятий и ведомственных целевых программ.

3. Оценка эффективности реализации государственной программы проводится ответственным исполнителем.

В целях проведения оценки эффективности реализации государственной программы исполнители основных мероприятий и (или) ведомственных целевых программ представляют соисполнителям результаты оценки эффективности основных мероприятий и (или) ведомственных целевых программ.

Соисполнители представляют ответственным исполнителям результаты оценки эффективности подпрограмм.

4. Расчет оценки эффективности реализации государственной программы за каждый отчетный год государственной программы отражается по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку и за весь период реализации государственной программы по форме согласно приложению N 2 к настоящему Порядку. Отчетный финансовый год и весь период реализации являются соответствующими отчетными периодами для расчета оценки эффективности реализации государственной программы.

5. Критериями оценки эффективности реализации государственной программы являются:

- эффективность реализации подпрограммы;

- эффективность реализации основных мероприятий (ведомственных целевых программ);

- эффективность реализации мероприятий;

- степень достижения значения целевого индикатора;

- уровень финансового обеспечения мероприятий.

6. Оценка эффективности реализации государственной программы за отчетный период определяется в процентах (с точностью до сотых долей процентов) по формуле:

,

где:

E - эффективность реализации государственной программы за отчетный период;

i - подпрограмма государственной программы (далее - i-я подпрограмма);

- эффективность реализации i-й подпрограммы государственной программы за отчетный период;

- количество i-х подпрограмм.

7. Оценка эффективности реализации i-й подпрограммы за отчетный период определяется в процентах (с точностью до сотых долей процентов) по формуле:

,

где:

j - основное мероприятие i-й подпрограммы (далее - j-е основное мероприятие);

q - ведомственная целевая программа i-й подпрограммы (далее - q-я ведомственная целевая программа);

- эффективность реализации j-го основного мероприятия i-й подпрограммы за отчетный период;

- эффективность реализации q-й ведомственной целевой программы i-й подпрограммы за отчетный период;

- количество j-х основных мероприятий;

- количество q-х ведомственных целевых программ.

8. Оценка эффективности реализации основного мероприятия определяется в процентах (с точностью до сотых долей процентов).

Выбор формулы расчета эффективности реализации основного мероприятия за отчетный период зависит от структуры основного мероприятия.

В случае если основное мероприятие за отчетный период не включает мероприятия в рамках деятельности субъектов бюджетного планирования, связанной с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций, расчет эффективности реализации j-го основного мероприятия за отчетный период осуществляется по следующей формуле:

,

где:

g - мероприятие j-го основного мероприятия, за исключением мероприятий в рамках деятельности субъектов бюджетного планирования, связанной с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций (далее - g-е мероприятие);

- эффективность реализации g-х мероприятий за отчетный период;

- количество g-х мероприятий.

В случае если основное мероприятие за отчетный период включает мероприятия исключительно в рамках деятельности субъектов бюджетного планирования, связанной с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций, расчет эффективности реализации j-го основного мероприятия за отчетный период осуществляется по следующей формуле:

,

где:

a - мероприятие j-го основного мероприятия в рамках деятельности субъектов бюджетного планирования, связанной с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций (далее - а-е мероприятие);

- степень достижения значения целевого индикатора a-го мероприятия за отчетный период;

- количество a-х мероприятий;

- уровень финансового обеспечения a-х мероприятий за отчетный период.

В случае если основное мероприятие за отчетный период включает мероприятия в рамках деятельности субъекта бюджетного планирования, связанной с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций, и иные мероприятия, расчет эффективности реализации j-го основного мероприятия за отчетный период осуществляется по следующей формуле:

.

9. Оценка эффективности реализации g-го мероприятия за отчетный период определяется в единицах (с точностью до сотых долей единиц) по формуле:

,

где:

- степень достижения значения целевого индикатора g-го мероприятия за отчетный период;

- уровень финансового обеспечения g-го мероприятия за отчетный период.

10. Степень достижения значения целевого индикатора g-го мероприятия за отчетный период определяется в единицах (с точностью до сотых долей единиц) по формуле:

,

где:

- фактическое значение целевого индикатора g-го мероприятия за отчетный период;

- запланированное значение целевого индикатора g-го мероприятия в отчетном периоде.

Степень достижения значения целевого индикатора a-го мероприятия за отчетный период определяется в единицах (с точностью до сотых долей единиц) по формуле:

,

где:

- фактическое значение целевого индикатора a-го мероприятия за отчетный период;

- запланированное значение целевого индикатора a-го мероприятия в отчетном периоде.

При превышении фактических значений целевых индикаторов g-го, a-го мероприятий в отчетном периоде над запланированными значениями степень достижения значений целевых индикаторов мероприятий за отчетный период (, ) принимается равной 1.

В случае если положительной динамикой достижения значения целевого индикатора является снижение его значения, расчет Gg, Ga производится по формулам:

,

.

11. Уровень финансового обеспечения g-го мероприятия за отчетный период определяется в единицах (с точностью до сотых долей единиц) по формуле:

,

где:

- фактический объем финансового обеспечения g-го мероприятия за отчетный период;

- запланированный объем финансового обеспечения g-го мероприятия в отчетном периоде.

Уровень финансового обеспечения a-х мероприятий за отчетный период определяется в единицах (с точностью до сотых долей единиц) по формуле:

,

где:

- фактический объем финансового обеспечения a-х мероприятий за отчетный период;

- запланированный объем финансового обеспечения a-х мероприятий в отчетном периоде.

В случае образования кредиторской задолженности по g-му и (или) а-му мероприятиям по состоянию на 1 января отчетного финансового года, сложившейся по причине недофинансирования за счет средств областного бюджета в году, предшествующем отчетному году, плановый и фактический объем обеспечения g-го и (или) а-го мероприятий при расчете оценки эффективности реализации государственной программы указывается без учета объема кредиторской задолженности.

В случае образования кредиторской задолженности по g-му и (или) a-му мероприятиям по состоянию на 1 января текущего финансового года, сложившейся по причине недофинансирования за счет средств областного бюджета в отчетном году, фактический объем финансового обеспечения g-го и (или) a-го мероприятий указывается с учетом объема кредиторской задолженности.

В случае если объем кредиторской задолженности по g-му и (или) а-му мероприятиям программы по состоянию на 1 января отчетного финансового года, сложившейся по причине недофинансирования за счет средств областного бюджета в году, предшествующем отчетному году, равен фактическому объему финансового обеспечения g-го и (или) а-го мероприятий в отчетном году, то оценка эффективности реализации государственной программы за отчетный год в отношении g-го и (или) а-го мероприятий не проводится.

В случае если в отчетном году реализация g-х и а-х мероприятий не осуществлялась по причине отсутствия финансирования из областного бюджета, то оценка эффективности реализации государственной программы за отчетный год в отношении g-х и а-х мероприятий не проводится.

12. Значение эффективности реализации q-й ведомственной целевой программы () определяется в соответствии с результатами проведения оценки эффективности реализации ведомственных целевых программ органами исполнительной власти Омской области, являющимися их исполнителями, на основании методики проведения оценки эффективности реализации ведомственной целевой программы, утвержденной Правительством Омской области.

13. Выводы об эффективности реализации государственной программы (подпрограммы, основного мероприятия) за очередной финансовый год и за весь период реализации государственной программы формируются по следующим критериям:

1) если E (P, J) = 100 процентов - эффективность реализации государственной программы (подпрограммы, основного мероприятия) за отчетный период высокая;

2) если - эффективность реализации государственной программы (подпрограммы, основного мероприятия) за отчетный период удовлетворительная;

3) если - эффективность реализации государственной программы (подпрограммы, основного мероприятия) за отчетный период низкая;

4) если - выполнение государственной программы (подпрограммы, основного мероприятия) за отчетный период неэффективно.

Приложение N 1
к Порядку проведения
оценки эффективности
реализации государственной
программы Омской области

                                        Расчет

           оценки эффективности реализации государственной программы Омской

    области(1) (далее - ГП) _________________________________________________________

                             (наименование государственной программы Омской области)

                                за ______________ год

N п/п

Наименование ведомственной целевой программы (далее - ВЦП) / основного мероприятия (далее - ОМ)

Целевой индикатор реализации мероприятия ГП в рамках ВЦП/ОМ (далее - целевой индикатор)

Степень достижения значения целевого индикатора (единиц)(2)

Объем финансирования мероприятия ГП в рамках ВЦП / ОМ (далее - мероприятие), рублей

Уровень финансового обеспечения мероприятия (единиц)(3)

Эффективность реализации мероприятия (единиц)(4)

Эффективность реализации ВЦП / ОМ/ подпрограммы ГП (далее - ПП)/ГП (процентов)

Наименование

Единица измерения

Значение

план

факт

план

в том числе неисполненные обязательства года, предшествующего отчетному

факт

неисполненные обязательства отчетного года

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

ПП N 1

ВЦП 1

Индикатор 1

х

Индикатор n

х

Эффективность реализации ВЦП 1(5)

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

ОМ 1

Индикатор 1

х

Индикатор n

х

Эффективность реализации ОМ 1(5)

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

Эффективность реализации ПП 1(5)

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

ПП n

(...)

Эффективность реализации ГП(5)

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

(1) Заполнение оценки эффективности реализации ГП осуществляется исполнителем мероприятия, исполнителем ОМ, исполнителем ВЦП, соисполнителем ГП и ответственным исполнителем ГП в части их компетенции.

(2) Степень достижения значения целевого индикатора рассчитывается по формуле: графа 7 = графа 6 / графа 5. В случае если положительной динамикой достижения значения целевого индикатора является снижение его значения, то расчет производится по формуле: графа 7 = 2 - (графа 6 / графа 5).

(3) Уровень финансового обеспечения мероприятия рассчитывается по формуле: графа 12 = (графа 10 - графа 9 + графа 11) / (графа 8 - графа 9).

(4) Эффективность реализации мероприятия рассчитывается по формуле: графа 13 = графа 7 / графа 12.

(5) Эффективность реализации:

- ВЦП / ОМ определяется отношением суммарного значения, характеризующего эффективность реализации мероприятий, входящих в состав ВЦП / ОМ, к их количеству, умноженному на 100 процентов;

- ПП определяется отношением суммарного значения эффективностей реализации ВЦП / ОМ к количеству ВЦП / ОМ, входящих в состав ПП;

- ГП определяется отношением суммарного значения эффективностей реализации ПП к количеству ПП, входящих в состав ГП.

Приложение N 2
к Порядку проведения
оценки эффективности
реализации государственной
программы Омской области

                                       Расчет

           оценки эффективности реализации государственной программы Омской

   области(1) (далее - ГП) _________________________________________________________

                            (наименование государственной программы Омской области)

             за весь период реализации с ___________ по ___________ год

N п/п

Наименование ведомственной целевой программы (далее - ВЦП) / основного мероприятия (далее - ОМ)

Целевой индикатор реализации мероприятия ГП в рамках ВЦП/ОМ (далее - целевой индикатор)

Степень достижения значения целевого индикатора(4)

Объем финансирования мероприятия ГП в рамках ВЦП / ОМ (далее - мероприятие), рублей

Уровень финансового обеспечения мероприятия (единиц)(5)

Эффективность реализации мероприятия(6)

Эффективность реализации ВЦП / ОМ/ подпрограммы ГП (далее - ПП)/ГП (процентов)

Наименование

Единица измерения

Значение

всего(2)

n-й год(3)

всего(2)

n-й год(3)

план

факт

план

факт

план

в том числе неисполненные обязательства года, предшествующего отчетному

факт

неисполненные обязательства отчетного года

план

в том числе неисполненные обязательства года, предшествующего отчетному

факт

неисполненные обязательства отчетного года

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

ПП N 1

ВЦП 1

Индикатор 1

х

Индикатор n

х

Эффективность реализации ВЦП 1(7)

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

ОМ 1

Индикатор 1

х

Индикатор n

х

Эффективность реализации ОМ 1(7)

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

Эффективность реализации ПП 1(7)

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

ПП n

(...)

Эффективность реализации ГП (процентов)(7)

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

(1) Заполнение оценки эффективности реализации ГП осуществляется исполнителем мероприятия, исполнителем ОМ, исполнителем ВЦП, соисполнителем ГП и ответственным исполнителем ГП в части их компетенции

(2) По графе "всего" по плану заполняется общая сумма плановых значений целевых индикаторов реализации мероприятия (группы мероприятий) ВЦП/ОМ, по факту заполняется общая сумма достигнутых значений целевых индикаторов реализации мероприятия (группы мероприятий) ВЦП/ОМ. Значения целевых индикаторов, измеряемых в относительном выражении, в отношении которых в структуре ГП указаны прочерки, принимаются для целей оценки эффективности ответственным исполнителем самостоятельно, с обоснованием подхода к определению значения показателя.

(3) Количество граф определяется в зависимости от сроков реализации ГП.

(4) Степень достижения значения целевого индикатора рассчитывается по формуле: графа 9 = графа 6 / графа 5. В случае если положительной динамикой достижения значения целевого индикатора является снижение его значения, то расчет производится по формуле: графа 9 = 2 - (графа 6 / графа 5).

(5) Уровень финансового обеспечения мероприятия рассчитывается по формуле: графа 18 = (графа 12 - графа 11 + графа 13) / (графа 10 - графа 11).

(6) Эффективность реализации мероприятия рассчитывается по формуле: графа 19 = графа 9 / графа 18.

(7) Эффективность реализации:

- ВЦП / ОМ определяется отношением суммарного значения, характеризующего эффективность реализации мероприятий, входящих в состав ВЦП / ОМ, к их количеству, умноженному на 100 процентов;

- ПП определяется отношением суммарного значения, характеризующего эффективность реализации мероприятий реализации ВЦП / ОМ к количеству ВЦП / ОМ, входящих в состав ПП;

- ГП определяется отношением суммарного значения эффективностей реализации ПП к количеству ПП, входящих в состав ГП."