Раздел 4. Описание целевых индикаторов и ожидаемых результатов реализации программы

Раздел 4. Описание целевых индикаторов и ожидаемых результатов реализации программы

1. Для каждого мероприятия Программы определены следующие целевые индикаторы и их значения на 2013 - 2017 годы:

1) число протестов Прокуратуры Омской области на нормативные правовые акты Министерства.

Целевой индикатор измеряется в единицах и рассчитывается по формуле:

Р1 = А, где:

А - число протестов Прокуратуры Омской области на нормативные правовые акты Министерства, единиц;

При этом положительным результатом будет являться непревышение установленного значения Р1;

2) наличие нормативных правовых актов Омской области по организации составления проекта областного бюджета.

Целевой индикатор измеряется в единицах и рассчитывается по формуле:

Р2 = А, где:

А - наличие проектов нормативных правовых актов Омской области по организации составления проекта областного бюджета, разработанных Министерством, в том числе:

- основные направления бюджетной и налоговой политики Омской области;

- сроки составления проекта областного бюджета;

- порядок и методика планирования бюджетных ассигнований областного бюджета.

При наличии всех перечисленных нормативных правовых актов Омской области по организации составления проекта областного бюджета показателю присваивается значение, равное 1, при отсутствии хотя бы одного нормативного правового акта Омской области - значение, равное 0;

3) степень соответствия закона Омской области об областном бюджете требованиям Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р3 = (А + Б + В + Г) / 4 x 100 %, где:

А - соблюдение предельного объема заимствований Омской области, единиц;

Б - соблюдение предельного объема государственного долга Омской области, единиц;

В - соблюдение предельного объема расходов на обслуживание государственного долга Омской области, единиц;

Г - соблюдение предельного размера дефицита областного бюджета, единиц.

При соблюдении предельных размеров показателей, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, показателям А, Б, В, Г присваивается значение, равное 1, при несоблюдении - значение, равное 0;

4) степень исполнения расходных обязательств Омской области.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р4 = А / Б x 100 %, где:

А - объем исполненных за счет средств областного бюджета расходных обязательств Омской области, тыс. рублей;

Б - общий годовой объем бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств Омской области, предусмотренных в реестре расходных обязательств Омской области, тыс. рублей;

5) удельный вес своевременно исполненных Министерством платежных поручений на осуществление платежей с лицевых счетов для учета операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Омской области.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р5 = А / Б x 100 %, где:

А - количество исполненных Министерством платежных поручений на осуществление платежей с лицевых счетов для учета операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Омской области, единиц;

Б - количество представленных в Министерство платежных поручений на осуществление платежей с лицевых счетов для учета операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Омской области, единиц;

6) удельный вес повторно отправленных форм месячной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Омской области в Федеральное казначейство.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р6 = А / Б х 100 %, где:

А - факт повторной отправки форм месячной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Омской области в Федеральное казначейство, единиц, за исключением случаев:

- официально вступивших изменений, но не внесенных в программные продукты "СКИФ" и Федерального казначейства;

- несоответствия структуры файлов отчетов программных продуктов "СКИФ" и Федерального казначейства;

- несоответствия сертификата электронно-цифровой подписи;

Б - общее количество форм месячной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Омской области, представленных в Федеральное казначейство за отчетный период, единиц;

7) количество нарушений, выявленных контролирующими органами при проведении проверок в части правильности ведения бюджетного учета и исполнения сметы Министерства.

Целевой индикатор измеряется в единицах и рассчитывается по формуле:

Р7 = А, где:

А - количество нарушений, выявленных контролирующими органами при проведении проверок в части правильности ведения бюджетного учета и исполнения сметы Министерства (в том числе налоговыми органами, отделением Пенсионного фонда Российской Федерации, отделением Фонда социального страхования Российской Федерации), единиц.

При этом положительным результатом будет являться значение, равное 0;

8) удельный вес своевременно исполненных Министерством судебных актов, предусматривающих взыскание денежных средств за счет казны Омской области.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р8 = А / Б x 100 %, где:

А - количество судебных актов, предусматривающих взыскание денежных средств за счет казны Омской области, исполненных Министерством в установленные нормативными правовыми актами сроки, единиц;

Б - общее количество исполненных Министерством в соответствии с законодательством судебных актов, предусматривающих взыскание денежных средств за счет казны Омской области, единиц;

9) удельный вес просроченной кредиторской задолженности в общем объеме расходов областного бюджета.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р9 = А / Б x 100 %, где:

А - объем просроченной кредиторской задолженности областного бюджета за отчетный период, тыс. рублей;

Б - общий объем расходов областного бюджета за отчетный период, тыс. рублей;

10) отношение объема государственного долга Омской области к общему объему доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений в отчетном финансовом году.

Целевой индикатор измеряется в единицах и рассчитывается по формуле:

Р10 = А / (Б - В), где:

А - объем государственного долга Омской области, тыс. рублей;

Б - общий объем доходов областного бюджета, тыс. рублей;

В - общий объем безвозмездных поступлений, тыс. рублей;

11) отношение расходов на обслуживание государственного долга Омской области к объему государственного долга Омской области.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р11 = А / Б х 100 %, где:

А - объем расходов на обслуживание государственного долга Омской области за отчетный период, тыс. рублей;

Б - объем государственного долга Омской области на конец отчетного года, тыс. рублей;

12) удельный вес выигранных Министерством дел в судах от общего количества предъявленных к Министерству (Министерством) исков.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р12 = А / Б х 100 %, где:

А - количество выигранных дел в судах, в которых Министерство выступало в качестве ответчика (истца), единиц;

Б - количество предъявленных исков к Омской области (Омской областью), по которым Министерство выступало в качестве ответчика (истца), единиц;

13) удельный вес недоимки областного бюджета.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р13 = А / Б х 100 %, где:

А - объем недоимки по налоговым доходам областного бюджета на отчетную дату, тыс. рублей;

Б - объем налоговых и неналоговых доходов областного бюджета за отчетный период, тыс. рублей;

14) степень охвата участников бюджетного процесса автоматизацией.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р14 = ((Са + Сб + Св + Сг + Сд) / 5) x 100 %, где:

Са - доля муниципальных образований Омской области, осуществляющих в программном комплексе планирование местных бюджетов на основе принципов бюджетирования, ориентированного на результат, и передачу данных в Министерство, единиц;

Са = Аф / Ап, где:

Аф - количество муниципальных образований Омской области, подключенных к программному комплексу по планированию местных бюджетов на основе принципов бюджетирования, ориентированного на результат, и осуществляющих передачу данных в Министерство, единиц;

Ап - общее количество муниципальных образований Омской области, единиц.

Сб - доля муниципальных образований Омской области, осуществляющих в программном комплексе исполнение местных бюджетов и передачу данных в Министерство, единиц;

Сб = Бф / Бп, где:

Бф - количество муниципальных образований Омской области, подключенных к программному комплексу по исполнению местных бюджетов и осуществляющих передачу данных в Министерство, единиц;

Бп - общее количество муниципальных образований Омской области, единиц.

Св - доля главных распорядителей средств областного бюджета и государственных учреждений Омской области, осуществляющих в программном комплексе планирование бюджетных ассигнований областного бюджета на основе принципов бюджетирования, ориентированного на результат, единиц;

Св = Вф / Вп, где:

Вф - количество главных распорядителей средств областного бюджета и государственных учреждений Омской области, подключенных к программному комплексу по планированию бюджетных ассигнований областного бюджета на основе принципов бюджетирования, ориентированного на результат, единиц;

Вп - общее количество главных распорядителей средств областного бюджета и государственных учреждений Омской области, единиц.

Сг - доля главных распорядителей средств областного бюджета, государственных учреждений Омской области и их обособленных структурных подразделений, осуществляющих в программном комплексе электронный документооборот по исполнению областного бюджета с применением электронной цифровой подписи, единиц;

Сг = Гф / Гп, где:

Гф - количество главных распорядителей средств областного бюджета, государственных учреждений Омской области и их обособленных структурных подразделений, подключенных к программному комплексу с системой электронного документооборота по исполнению областного бюджета с применением электронной цифровой подписи, единиц;

Гп - общее количество главных распорядителей средств областного бюджета, государственных учреждений Омской области и их обособленных структурных подразделений, единиц.

Сд - доля главных распорядителей средств областного бюджета и муниципальных образований Омской области, осуществляющих в программном комплексе формирование и передачу месячных, квартальных и годовых отчетов в Министерство, единиц;

Сд = Дф / Дп, где:

Дф - количество главных распорядителей средств областного бюджета и муниципальных образований Омской области, подключенных к программному комплексу по формированию и передаче месячных, квартальных и годовых отчетов в Министерство, единиц;

Дп - общее количество главных распорядителей средств областного бюджета и муниципальных образований Омской области, единиц;

15) отношение расходов на содержание органов государственной власти Омской области к нормативу формирования расходов на содержание органов государственной власти Омской области.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р15 = А / Б х 100 %, где:

А - доля расходов областного бюджета на содержание органов государственной власти Омской области, процентов;

А = В / (Г + Д) x 100%, где:

В - фактический объем расходов областного бюджета на содержание органов государственной власти Омской области за отчетный период, тыс. рублей;

Г - фактический объем налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Омской области за отчетный период, тыс. рублей;

Д - фактический объем дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности, предоставленный областному бюджету из федерального бюджета, за отчетный период, тыс. рублей;

Б - норматив формирования расходов на содержание органов государственной власти Омской области, установленный в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2007 года N 990 "Об утверждении нормативов формирования расходов на содержание органов государственной власти субъекта Российской Федерации", процентов.

При этом положительным результатом будет являться непревышение установленного значения индикатора Р15;

16) средняя оценка качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств областного бюджета.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р16 = SUM А / n, где:

SUM А - сумма оценок качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств областного бюджета по итогам года, процентов;

n - количество главных распорядителей средств областного бюджета, участвующих в оценке качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств областного бюджета, единиц;

17) наличие сформированного долгосрочного бюджетного прогноза Омской области.

Целевой индикатор измеряется в единицах и рассчитывается по формуле:

Р17 = А, где:

А - наличие сформированного долгосрочного бюджетного прогноза Омской области.

При наличии сформированного долгосрочного бюджетного прогноза Омской области показателю присваивается значение, равное 1, при отсутствии - значение, равное 0;

18) наличие утвержденного закона Омской области об областном бюджете в разрезе государственных программ Омской области.

Целевой индикатор измеряется в единицах и рассчитывается по формуле:

Р18 = А, где:

А - утвержденный закон Омской области об областном бюджете в разрезе государственных программ Омской области.

При наличии утвержденного закона Омской области об областном бюджете в разрезе государственных программ Омской области показателю присваивается значение, равное 1, при отсутствии - значение, равное 0;

19) степень соответствия освещаемой информации о деятельности Министерства требованиям федерального законодательства.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р19 = А / Б x 100 %, где:

А - количество информации, размещенной на официальном сайте Министерства в соответствии с требованиями Федерального закона "Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления", единиц;

Б - количество информации на официальном сайте Министерства, подлежащей размещению в соответствии с требованиями Федерального закона "Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления", единиц;

20) степень соблюдения квалификационных требований при приеме на государственную гражданскую службу в Министерство.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р20 = (А + Б + В) / 3 x 100 %, где:

А - соблюдение требований к уровню профессионального образования государственных гражданских служащих Омской области;

Б - соблюдение квалификационных требований к профессиональным знаниям и навыкам, необходимым для исполнения должностных обязанностей государственными гражданскими служащими Омской области;

В - соблюдение квалификационных требований к стажу государственной гражданской службы Омской области или стажу работы по специальности.

При соблюдении квалификационных требований при приеме на государственную гражданскую службу в Министерство, установленных законодательством, показателям А, Б, В присваивается значение, равное 1, при несоблюдении - значение, равное 0;

21) уровень оснащенности Министерства техникой и оборудованием.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р21 = А / Б x 100 %, где:

А - количество вычислительной техники, соответствующей требованиям программных продуктов, числящейся на балансе Министерства, единиц;

Б - потребность Министерства в вычислительной технике, соответствующей требованиям программных продуктов, единиц;

22) степень доступности средств получения нормативной, справочной, аналитической и иной информации для выполнения функций и задач Министерства.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р22 = (А + Б + В + Г) / n x 100 %, где:

А - оценка доступности нормативной информации для выполнения функций и задач Министерства, баллов;

Б - оценка доступности справочной информации для выполнения функций и задач Министерства, баллов;

В - оценка доступности аналитической информации для выполнения функций и задач Министерства, баллов;

Г - оценка доступности иной информации для выполнения функций и задач Министерства, баллов;

n - количество видов информации для выполнения функций и задач Министерства, единиц.

Оценка доступности средств получения информации определяется по следующим критериям:

1 - информация доступна для выполнения функций и задач Министерства;

0 - информация не доступна для выполнения функций и задач Министерства;

23) удельный вес просроченной кредиторской задолженности в общем объеме расходов бюджетов поселений, входящих в состав муниципальных районов Омской области.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р23 = А / Б x 100 %, где:

А - объем просроченной кредиторской задолженности бюджетов поселений, входящих в состав муниципальных районов Омской области, на начало текущего финансового года, тыс. рублей;

Б - общий объем расходов бюджетов поселений, входящих в состав муниципальных районов Омской области, за отчетный период, тыс. рублей;

24) величина разрыва в уровне бюджетной обеспеченности между наиболее и наименее обеспеченными муниципальными районами (городским округом) Омской области после выравнивания их бюджетной обеспеченности.

Целевой индикатор измеряется в единицах и рассчитывается по формуле:

Р24 = Аmax / Аmin, где:

Аmax - средний уровень фактической бюджетной обеспеченности по пяти наиболее обеспеченным муниципальным образованиям Омской области за отчетный период, единиц;

Аmin - средний уровень фактической бюджетной обеспеченности по пяти наименее обеспеченным муниципальным образованиям Омской области за отчетный период, единиц;

25) количество муниципальных образований Омской области, имеющих сбалансированные бюджеты.

Целевой индикатор измеряется в единицах и рассчитывается по формуле:

Р25 = А, где:

А - количество муниципальных образований Омской области, имеющих сбалансированные бюджеты на конец соответствующего финансового года, единиц;

26) доля отчетов с замечаниями, выявленными Министерством в отчетах о расходах местных бюджетов, связанных с осуществлением полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, источником финансового обеспечения которых являются субвенции.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р26 = А / Б х 100 %, где:

А - количество отчетов о расходовании субвенций на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, предоставленные за отчетный период c замечаниями, единиц;

Б - общее количество представленных в Министерство отчетов о расходах местных бюджетов, связанных с осуществлением полномочий, источником финансового обеспечения которых являются субвенции на осуществление полномочий, единиц.

При этом положительным результатом будет являться непревышение установленного значения Р26;

27) доля муниципальных районов Омской области, осуществляющих обслуживание получателей бюджетных средств, бюджетных и автономных муниципальных учреждений через лицевые счета, открытые в финансовом органе муниципального района Омской области.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р27 = А / n х 100 %, где:

А - количество муниципальных районов Омской области, осуществляющих обслуживание получателей бюджетных средств, бюджетных и автономных муниципальных учреждений через лицевые счета, открытые в финансовом органе муниципального района Омской области, единиц;

n - количество муниципальных районов Омской области, единиц;

28) доля муниципальных образований (городских и сельских поселений) Омской области, осуществляющих ведение похозяйственного, бюджетного и бухгалтерского учета с использованием лицензионных программных обеспечений.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р28 = А / n х 100 %, где:

А - количество муниципальных образований (городских и сельских поселений) Омской области, в которых ведение похозяйственного, бюджетного и бухгалтерского учета осуществляется с использованием лицензионных программных обеспечений, единиц;

n - количество муниципальных образований (городских и сельских поселений) Омской области, единиц;

29) отсутствие просроченных долговых обязательств муниципальных образований Омской области по бюджетным кредитам, предоставляемым из областного бюджета.

Целевой индикатор измеряется в единицах и рассчитывается по формуле:

Р29 = А, где:

А - факт наличия просроченных долговых обязательств муниципальных образований Омской области по бюджетным кредитам, предоставляемым из областного бюджета.

При наличии просроченных долговых обязательств муниципальных образований Омской области по бюджетным кредитам, предоставляемым из областного бюджета, показателю присваивается значение, равное 1, при отсутствии - значение, равное 0;

30) средняя по муниципальным районам (городскому округу) Омской области оценка качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных районах (городском округе) Омской области.

Целевой индикатор измеряется в баллах и рассчитывается по формуле:

Р30 = SUM А / n, где:

SUM А - сумма оценок качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных районах (городском округе) Омской области по итогам года, единиц;

n - количество муниципальных районов (городского округа) Омской области, участвующих в оценке качества организации и осуществления бюджетного процесса, единиц;

31) степень соответствия проведенных мероприятий в отношении муниципальных образований Омской области - получателей межбюджетных трансфертов из областного бюджета требованиям статьи 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р31 = А / Б x 100 %, где:

А - количество мероприятий, проведенных Министерством в отношении муниципальных образований Омской области на основании требований статьи 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации, единиц;

Б - количество мероприятий, подлежащих исполнению в отношении муниципальных образований Омской области на основании требований статьи 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации, единиц;

32) доля бюджетов муниципальных районов Омской области, в которых местные бюджеты утверждены на очередной финансовый год и на плановый период.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р32 = А / n х 100 %, где:

А - количество муниципальных районов Омской области с утвержденными правовыми актами о бюджете на очередной финансовый год и на плановый период, единиц;

n - количество муниципальных районов Омской области, единиц.

2. Реализация Программы предполагает получение следующих результатов:

1) количество протестов Прокуратуры Омской области на нормативные правовые акты Министерства не должно превышать 2-х единиц к 2017 году;

2) ликвидация просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета Омской области к 2017 году;

3) снижение удельного веса недоимки областного бюджета с 2,6 процента в 2012 году до 2,2 процента в 2017 году;

4) переход на планирование областного бюджета в разрезе государственных программ Омской области, начиная с 2014 года;

5) сохранение величины разрыва в уровне бюджетной обеспеченности между наиболее и наименее обеспеченными муниципальными образованиями Омской области после выравнивания их бюджетной обеспеченности на уровне 1,4 раза;

6) увеличение средней по муниципальным образованиям оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных образованиях Омской области с 36 баллов в 2012 году до 37,5 балла в 2017 году;

7) увеличение средней оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств областного бюджета, с 82,8 процента в 2012 году до 87,0 процентов в 2017 году.