Раздел 4. Описание целевых индикаторов и ожидаемых результатов реализации Программы

Раздел 4. Описание целевых индикаторов и ожидаемых результатов реализации Программы

1. Для каждого мероприятия Программы установлен один целевой индикатор из перечня целевых индикаторов, утвержденного в подпрограмме государственной программы. В рамках реализации мероприятий Программы определены следующие целевые индикаторы на 2014 - 2020 годы:

1) степень соответствия закона Омской области об областном бюджете требованиям Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р1 = (А + Б + В + Г) / 4 x 100 %, где:

А - соблюдение предельного объема заимствований Омской области, единиц;

Б - соблюдение предельного объема государственного долга Омской области, единиц;

В - соблюдение предельного объема расходов на обслуживание государственного долга Омской области, единиц;

Г - соблюдение предельного размера дефицита областного бюджета, единиц.

При соблюдении предельных размеров показателей, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, показателям А, Б, В, Г присваивается значение, равное 1, при несоблюдении - значение, равное 0.

Значения исходных данных для расчета целевого индикатора определяются на основе информации из закона об областном бюджете в соответствующем финансовом году, отчета об исполнении областного бюджета за отчетный финансовый год (форма 0503117), отчета об использовании межбюджетных трансфертов из федерального бюджета субъектами Российской Федерации, муниципальными образованиями и территориальным государственным внебюджетным фондом (форма 0503324);

2) соблюдение сроков и качества представления отчетности.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р2 = (А / В + Б / В) / 2 x 100 %, где:

А - количество форм отчетов, представленных Министерством в установленный федеральным законодательством срок, единиц;

Б - количество форм отчетов, представленных Министерством без ошибок, единиц;

В - общее количество форм отчетов, представленных Министерством, единиц;

Значения исходных данных для расчета целевого индикатора определяются на основе внутриведомственной информации Министерства;

3) удельный вес своевременно исполненных Министерством судебных актов, предусматривающих взыскание денежных средств за счет казны Омской области.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р3 = А / Б x 100 %, где:

А - количество судебных актов, предусматривающих взыскание денежных средств за счет казны Омской области, исполненных Министерством в установленные нормативными правовыми актами сроки, единиц;

Б - общее количество исполненных Министерством в соответствии с законодательством судебных актов, предусматривающих взыскание денежных средств за счет казны Омской области, единиц.

Значения исходных данных для расчета целевого индикатора определяются на основе внутриведомственной информации Министерства;

4) отношение расходов на обслуживание государственного долга Омской области к среднему объему государственного долга Омской области в отчетном финансовом году.

Целевой индикатор измеряется в единицах и рассчитывается по формуле:

Р4 = А / Б, где:

А - объем расходов на обслуживание государственного долга Омской области, рублей;

Б - средний объем государственного долга Омской области за отчетный финансовый год, рублей.

, где:

- объем государственного долга за январь отчетного финансового года;

- объем государственного долга за февраль отчетного финансового года;

- объем государственного долга за март от четного финансового года;

- объем государственного долга за апрель отчетного финансового года;

- объем государственного долга за май от четного финансового года;

- объем государственного долга за июнь отчетного финансового года;

- объем государственного долга за июль отчетного финансового года;

- объем государственного долга за август отчетного финансового года;

- объем государственного долга за сентябрь отчетного финансового года;

- объем государственного долга за октябрь отчетного финансового года;

- объем государственного долга за ноябрь отчетного финансового года;

- объем государственного долга за декабрь отчетного финансового года.

Значения исходных данных для расчета целевого индикатора определяются на основе информации из отчета об исполнении областного бюджета за отчетный финансовый год (форма 0503117) и справочной таблицы к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (форма 0503387);

5) просроченная задолженность по долговым обязательствам Омской области, связанным с использованием бюджетного кредита, полученного на строительство (реконструкцию), капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования (за исключением автомобильных дорог федерального значения).

Целевой индикатор измеряется в рублях и рассчитывается по формуле:

Р5 = А, где:

А - просроченная задолженность по состоянию на 1 января текущего финансового года по бюджетному кредиту, полученному на строительство (реконструкцию), капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования (за исключением автомобильных дорог федерального значения).

Значения исходных данных для расчета целевого индикатора определяются на основе информации из справочной таблицы к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (форма 0503387);

6) отношение расходов на обслуживание государственного долга Омской области по обязательствам в виде государственных ценных бумаг Омской области к номинальной сумме долга по государственным ценным бумагам Омской области.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р6 = А / Б x 100 %, где:

А - расходы на обслуживание государственного долга по обязательствам в виде государственных ценных бумаг Омской области за отчетный период, рублей;

Б - среднее значение номинальной суммы долга по государственным ценным бумагам Омской области за отчетный период, рублей.

Значения исходных данных для расчета целевого индикатора определяются на основе внутриведомственной информации Министерства финансов;

7) удельный вес выигранных Министерством дел в судах от общего количества предъявленных к Министерству (Министерством) исков.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р7 = А / Б x 100 %, где:

А - количество выигранных дел в судах, в которых Министерство выступало в качестве ответчика (истца), единиц;

Б - количество предъявленных исков к Омской области (Омской областью), по которым Министерство выступало в качестве ответчика (истца), единиц.

Значения исходных данных для расчета целевого индикатора определяются на основе внутриведомственной информации Министерства;

8) средняя оценка качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств областного бюджета.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

, где:

i - главный распорядитель средств областного бюджета;

- оценка качества финансового менеджмента, осуществляемого i-м главным распорядителем средств областного бюджета по итогам года, единиц;

n - количество главных распорядителей средств областного бюджета, участвующих в оценке качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств областного бюджета, единиц.

Значения исходных данных для расчета целевого индикатора определяются на основе информации Министерства, полученной по результатам проведения оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств областного бюджета по итогам отчетного финансового года;

9) степень охвата автоматизацией главных распорядителей средств областного бюджета, государственных учреждений Омской области и муниципальных образований Омской области.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р9 = ((Са + Сб + Св + Сг + Сд) / 5) x 100 %, где:

Са - доля муниципальных образований (муниципальные районы и городской округ город Омск) Омской области, осуществляющих в программном комплексе планирование местных бюджетов на основе принципов бюджетирования, ориентированного на результат, и передачу данных в Министерство, единиц;

Са = Аф / Ап, где:

Аф - количество муниципальных образований (муниципальные районы и городской округ город Омск) Омской области, подключенных к программному комплексу по планированию местных бюджетов на основе принципов бюджетирования, ориентированного на результат, и осуществляющих передачу данных в Министерство, единиц;

Ап - общее количество муниципальных образований (муниципальные районы и городской округ город Омск) Омской области, единиц;

Сб - доля муниципальных образований (муниципальные районы и городской округ город Омск) Омской области, осуществляющих в программном комплексе исполнение местных бюджетов и передачу данных в Министерство, единиц;

Сб = Бф / Бп, где:

Бф - количество муниципальных образований (муниципальные районы и городской округ город Омск) Омской области, подключенных к программному комплексу по исполнению местных бюджетов и осуществляющих передачу данных в Министерство, единиц;

Бп - общее количество муниципальных образований (муниципальные районы и городской округ город Омск) Омской области, единиц;

Св - доля главных распорядителей средств областного бюджета и государственных учреждений Омской области, осуществляющих в программном комплексе планирование бюджетных ассигнований областного бюджета на основе принципов бюджетирования, ориентированного на результат, единиц;

Св = Вф / Вп, где:

Вф - количество главных распорядителей средств областного бюджета и государственных учреждений Омской области, подключенных к программному комплексу по планированию бюджетных ассигнований областного бюджета на основе принципов бюджетирования, ориентированного на результат, единиц;

Вп - общее количество главных распорядителей средств областного бюджета и государственных учреждений Омской области, единиц;

Сг - доля главных распорядителей средств областного бюджета, государственных учреждений Омской области и их обособленных структурных подразделений, осуществляющих в программном комплексе электронный документооборот по исполнению областного бюджета с применением электронной цифровой подписи, единиц;

Сг = Гф / Гп, где:

Гф - количество главных распорядителей средств областного бюджета, государственных учреждений Омской области и их обособленных структурных подразделений, подключенных к программному комплексу с системой электронного документооборота по исполнению областного бюджета с применением электронной цифровой подписи, единиц;

Гп - общее количество главных распорядителей средств областного бюджета, государственных учреждений Омской области и их обособленных структурных подразделений, единиц;

Сд - доля главных распорядителей средств областного бюджета и муниципальных образований Омской области, осуществляющих в программном комплексе формирование и передачу месячных, квартальных и годовых отчетов в Министерство, единиц;

Сд = Дф / Дп, где:

Дф - количество главных распорядителей средств областного бюджета и муниципальных образований Омской области, подключенных к программному комплексу по формированию и передаче месячных, квартальных и годовых отчетов в Министерство, единиц;

Дп - общее количество главных распорядителей средств областного бюджета и муниципальных образований Омской области, единиц.

Значения исходных данных для расчета целевого индикатора определяются на основе внутриведомственной информации Министерства;

10) степень соответствия освещаемой информации о деятельности Министерства требованиям федерального законодательства.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р10 = А / Б x 100 %, где:

А - количество информации, размещенной на официальном сайте Министерства в соответствии с требованиями Федерального закона "Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления", единиц;

Б - количество информации на официальном сайте Министерства, подлежащей размещению в соответствии с требованиями Федерального закона "Об обеспечении доступа к информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления", единиц.

Значения исходных данных для расчета целевого индикатора определяются на основе информации в соответствии с приказом Министерства от 19 февраля 2010 года N 9 "Об обеспечении доступа к информации о деятельности Министерства финансов Омской области", а также данных, размещенных на официальном сайте Министерства в государственной информационной системе Омской области "Портал Правительства Омской области";

11) величина разрыва в уровне бюджетной обеспеченности между наиболее и наименее обеспеченными поселениями, входящими в состав муниципальных районов Омской области, после выравнивания их бюджетной обеспеченности.

Целевой индикатор измеряется в единицах и рассчитывается по формуле:

Р11 = Amax / Amin, где:

Аmax - уровень фактической бюджетной обеспеченности по наиболее обеспеченным поселениям, входящим в состав муниципальных районов Омской области, за отчетный период, единиц;

Amin - уровень фактической бюджетной обеспеченности по наименее обеспеченным поселениям, входящим в состав муниципальных районов Омской области, за отчетный период, единиц.

Значения исходных данных для расчета целевого индикатора определяются на основе внутриведомственной информации Министерства;

12) величина разрыва в уровне бюджетной обеспеченности между наиболее и наименее обеспеченными муниципальными районами Омской области после выравнивания их бюджетной обеспеченности.

Целевой индикатор измеряется в единицах и рассчитывается по формуле:

Р12 = Amax / Amin, где:

Аmax - средний уровень фактической бюджетной обеспеченности по пяти наиболее обеспеченным муниципальным районам Омской области за отчетный период, единиц;

Amin - средний уровень фактической бюджетной обеспеченности по пяти наименее обеспеченным муниципальным районам Омской области за отчетный период, единиц.

Значения исходных данных для расчета целевого индикатора определяются на основе внутриведомственной информации Министерства;

13) удельный вес просроченной кредиторской задолженности в общем объеме расходов консолидированных бюджетов муниципальных образований Омской области.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р13 = А / Б x 100 %, где:

А - объем просроченной кредиторской задолженности консолидированных бюджетов муниципальных образований Омской области на начало текущего финансового года, тыс. рублей;

Б - общий объем расходов консолидированных бюджетов муниципальных образований Омской области за отчетный период, тыс. рублей.

Значения исходных данных для расчета целевого индикатора определяются на основе информации из справочной таблицы к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (форма 0503387), отчета об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (форма 0503317);

14) доля органов местного самоуправления Омской области, осуществляющих полномочия по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, источником финансового обеспечения которых являются субвенции.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р14 = А / Б x 100 %, где:

А - количество органов местного самоуправления Омской области, ежемесячно представляющих в Министерство отчеты о расходовании субвенций на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, единиц;

Б - количество органов местного самоуправления Омской области, получающих субвенции на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, единиц.

Значения исходных данных для расчета целевого индикатора определяются на основе информации органов местного самоуправления Омской области;

15) доля муниципальных районов Омской области, осуществляющих обслуживание получателей средств местных бюджетов, бюджетных и автономных муниципальных учреждений через лицевые счета, открытые в финансовом органе муниципального района Омской области.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р15 = А / n x 100 %, где:

А - количество муниципальных районов Омской области, осуществляющих обслуживание получателей средств местных бюджетов, бюджетных и автономных муниципальных учреждений через лицевые счета, открытые в финансовом органе муниципального района Омской области, единиц;

n - общее количество муниципальных районов Омской области, единиц.

Значения исходных данных для расчета целевого индикатора определяются на основе внутриведомственной информации Министерства;

16) доля муниципальных образований (городских и сельских поселений) Омской области, осуществляющих ведение похозяйственного, бюджетного и бухгалтерского учета с использованием лицензионных программных обеспечений.

Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р16 = А / n x 100 %, где:

А - количество муниципальных образований (городских и сельских поселений) Омской области, в которых ведение похозяйственного, бюджетного и бухгалтерского учета осуществляется с использованием лицензионных программных обеспечений, единиц;

n - количество муниципальных образований (городских и сельских поселений) Омской области, единиц.

Значения исходных данных для расчета целевого индикатора определяются на основе информации, полученной от муниципальных образований (городских и сельских поселений) Омской области;

17) количество муниципальных районов Омской области, нарушивших требования бюджетного законодательства при осуществлении бюджетного процесса.

Целевой индикатор измеряется в единицах и рассчитывается по формуле:

Р17 = А, где:

А - количество муниципальных районов Омской области, нарушивших требования бюджетного законодательства при осуществлении бюджетного процесса на конец соответствующего финансового года, единиц.

Значения исходных данных для расчета целевого индикатора определяются на основе информации Министерства, полученной по результатам проведения оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных районах (городском округе городе Омске) Омской области за отчетный финансовый год.

2. Достижение цели Программы отражают полученные ожидаемые результаты ее реализации, направленные на достижение ожидаемых результатов реализации подпрограммы государственной программы.

Для Программы определены следующие ожидаемые результаты:

1. Качество организации и осуществления бюджетного процесса в Омской области.

Ожидаемый результат измеряется степенью качества и рассчитывается по формуле:

Р18 = А, где:

А - степень качества организации и осуществления бюджетного процесса, присвоенная Омской области по результатам проведения Министерством финансов Российской Федерации ежегодной оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в субъектах Российской Федерации (I, II или III степень качества).

Значения исходных данных для расчета ожидаемого результата определяются на основе информации Министерства финансов Российской Федерации, полученной по результатам проведения ежегодной оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в субъектах Российской Федерации.

2. Уровень достижения максимально возможной оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных районах (городском округе город Омск) Омской области.

Ожидаемый результат измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

, где:

i - муниципальный район (городской округ город Омск) Омской области;

- оценка качества организации и осуществления бюджетного процесса i-го муниципального района (городского округа города Омска) Омской области по итогам года, единиц;

n - количество муниципальных образований (муниципальные районы и городской округ город Омск) Омской области, участвующих в оценке качества организации и осуществления бюджетного процесса, единиц;

Б - максимально возможная к получению оценка качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных районах (городском округе городе Омске) Омской области по итогам года, единиц.

Значение исходных данных для расчета ожидаемого результата определяется на основе внутриведомственной информации Министерства финансов Омской области, полученной по результатам проведения оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных районах (городском округе городе Омске) Омской области за отчетный финансовый год.