Приложение N 3. Журнал учета результатов внутреннего финансового контроля

Информация об изменениях:

Приказом Главного управления финансового контроля Омской области от 8 февраля 2016 г. N 2 в настоящее приложение внесены изменения

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение N 3
к Методическим рекомендациям
по осуществлению внутреннего
финансового контроля
и внутреннего финансового аудита
(с изменениями от 8 февраля 2016 г.)

                                                    Журнал

                               учета результатов внутреннего финансового контроля

                                                 на ______ год

          ________________________________________________________________________________________________

          (наименование главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, главного администратора

               (администратора) доходов бюджета, главного администратора (администратора) источников

                                        финансирования дефицита бюджета)

          ________________________________________________________________________________________________

               (наименование подразделения, ответственного за выполнение внутренних бюджетных процедур)

I. Составление, утверждение и ведение бюджетных смет и (или) свода бюджетных смет

Дата	Наименование операции	Код операции*	Должностное лицо, ответственное за выполнение операции	Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие	Характеристики контрольного действия	Результаты контрольного действия	Сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений)	Предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения	Отметка об устранении
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
05.06	Представление проектов бюджетных смет	01.001.01.60	Уполномоченное лицо получателя бюджетных средств (Ф.И.О. и (или) должность)	Главный - специалист эксперт (Ф.И.О. и (или) должность)	Контроль по уровню подведомственности/ Проверка оформления документов/ Смешанные/ Сплошной/ По мере поступления/ 15 минут	Неправомерное заполнение сведениями документа бюджетной сметы, представленной ПБС	Документ формировал новый сотрудник, формальный контроль со стороны гл. бухгалтера	Провести обучение сотрудника по заполнению документа, усилить контроль за сотрудником со стороны гл. бухгалтера

II. _____________________________________________________________________________________

                     (наименование внутренней бюджетной процедуры)

Дата	Наименование операции	Код операции	Должностное лицо, ответственное за выполнение операции	Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие	Характеристики контрольного действия	Результаты контрольного действия	Сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений)	Предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения	Отметка об устранении
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

* В графе 3 указывается уникальный код операции в формате: А.Б.В.Г, где:

А - порядковый номер внутренней бюджетной процедуры;

Б - порядковый номер процесса соответствующей внутренней бюджетной процедуры;

В - порядковый номер операции соответствующего процесса соответствующей внутренней бюджетной процедуры;

Г - порядковый номер проведенного контрольного действия по данной операции.

В настоящем Журнале пронумеровано и прошнуровано _____ листов.

Руководитель структурного подразделения _____________ ___________ _____________________

                                         (должность)   (подпись)  (расшифровка подписи)

"_____" _______________________ 20___ г.