Приложение N 2. Перечень операций (действий по формированию документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры)

Информация об изменениях:

Приказом Главного управления финансового контроля Омской области от 8 февраля 2016 г. N 2 в настоящее приложение внесены изменения

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение N 2
к Методическим рекомендациям
по осуществлению внутреннего
финансового контроля
и внутреннего финансового аудита
(с изменениями от 8 февраля 2016 г.)

                                            Перечень

                   операций (действий по формированию документов, необходимых

                        для выполнения внутренней бюджетной процедуры)

                                            N ______

       ___________________________________________________________________________________

        (наименование главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, главного

            администратора (администратора) доходов бюджета, главного администратора

          (администратора) источников финансирования дефицита бюджета (далее - ГАБС))

       ___________________________________________________________________________________

              (наименование подразделения, ответственного за выполнение внутренних

                                       бюджетных процедур)

I. Составление, утверждение и ведение бюджетных смет и (или) свода бюджетных смет

Процесс	Операция	Должностное лицо, ответственное за выполнение операции	Уровень рисков	Включить в карту внутреннего финансового контроля	Метод контроля
1	2	3	4	5	6
Составление свода бюджетных смет, утверждение и ведение бюджетных смет (свода бюджетных смет)	Представление проектов бюджетных смет	Уполномоченное лицо получателя бюджетных средств	Средний	Да	Контроль по подведомственности
	Формирование отрицательного заключения на проект бюджетной сметы	Главный специалист	Высокий	Да	Самоконтроль
		Руководитель структурного подразделения	Средний	Да	Контроль по подчиненности
	Формирование свода бюджетных смет	Главный специалист	Высокий	Да	Самоконтроль
		Руководитель структурного подразделения	Средний	Да	Контроль по подчиненности
	Утверждение свода бюджетных смет	Руководитель ГАБС	Низкий	Нет

II. _____________________________________________________________________________________

                        (наименование внутренней бюджетной процедуры)

Процесс	Операция	Должностное лицо, ответственное за выполнение операции	Уровень рисков	Включить в карту внутреннего финансового контроля	Метод контроля
1	2	3	4	5	6

Руководитель структурного подразделения _____________ ___________ _______________________

                                         (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)

"_____" _______________________ 20___ г.