Порядок взаиморасчетов между городским бюджетом, организациями, предоставляющими товары в счет выплаты авансовых платежей по заработной плате, учреждениями социальной сферы, структурными подразделениями Администрации города

Порядок
взаиморасчетов между городским бюджетом, организациями,
предоставляющими товары в счет выплаты авансовых платежей
по заработной плате, учреждениями социальной сферы,
структурными подразделениями Администрации города
(утв. постановлением Администрации г.Ижевска от 22 сентября 1998 г.
N 458)

1. Настоящий порядок разработан во исполнение постановления Вице-мэра г.Ижевска от 08.09.98 г. N 437 "Об организации выплаты авансовых платежей по заработной плате работникам соц.сферы товарами народного потребления".

2. Настоящий Порядок определяет взаимоотношения между учреждениями соц.сферы (далее получатели) предоставляющими списки работников-получателей товаров, управлением финансов Администрации г.Ижевска, торговой организацией, работниками социальной сферы, структурными подразделениями Администрации города.

3. В соответствии с настоящим Порядком:

а) Учреждение соц.сферы:

- представляет в структурное подразделение Администрации города заверенные централизованной бухгалтерией (либо бухгалтерией учреждения) списки получателей авансовых платежей (по утвержденному постановлением от 08.09.98 N 437 образцу) в 4-х экземплярах;

- направляет получателей в закрепленный магазин;

- на следующий день после окончания обслуживания получателей подписывает акт сверки с торговой организацией в 3-х экземплярах.

б) Структурное подразделение Администрации города:

- комплектует представленные учреждениями списки получателей по торговым организациям в пределах сумм налоговых платежей торговых организаций в городской бюджет и направляет их в торговые организации (юр.лица);

- составляет и согласовывает с торговыми организациями график получения товаров.

в) Централизованная бухгалтерия структурного подразделения (либо бухгалтерия учреждения):

- заверяет в 3-х дневный срок списки получателей и акты сверок.

г) Управление финансов Администрации города:

- производит с торговыми организациями и их поставщиками товаров взаиморасчеты по текущим платежам, перечисляемым в бюджет города с приложением документов, необходимых для осуществления взаиморасчетов и актов сверок заверенных централизованной бухгалтерией структурного подразделения (либо бухгалтерией учреждения).

д) Торговая организация:

- в течение 2-х дней направляет списки получателей в магазины;

- производит отпуск товаров получателям в соответствии с п."е";

- возвращает в учреждение списки получателей с их подписями;

- производит взаимозачеты по налоговым платежам в бюджет города с приложением заверенных актов сверок и др.необходимых документов;

- по окончании обслуживания покупателей составляет акт сверки с учреждением соц.сферы и заверяет его централизованной бухгалтерией структурного подразделениям (или бухгалтерией учреждения).

е) Отпуск товаров получателям:

Отпуск товаров осуществляется магазином торговой организации по представленным спискам по предъявлении паспорта. Руководитель магазина назначает ответственное лицо за отпуск товара получателю и в каждой секции - продавца осуществляющего непосредственный отпуск товара.

После росписи получателя в ведомости ответственное лицо выдает ему накопительную с указанием причитающейся суммы.

Продавец отпускает получателю товар, выписывает накладную в 2-х экземплярах (один экземпляр отдает получателю), проставляет в накопительной сумму со ссылкой на накладную.

В следующих секциях отпуска товаров производится аналогично, с учетом оставшейся суммы.

Накопительная действительна до закрытия всей суммы в течение 5 календарных дней.