Приложение 3. Прогноз сводного финансового баланса города Ижевска на 2008 год

Приложение 3
к решению Городской думы города Ижевска
от 20 декабря 2007 года N 354

Прогноз
сводного финансового баланса города Ижевска на 2008 год

Прогноз сводного финансового баланса города Ижевска на 2008 год разработан в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, с учетом методических рекомендаций по составлению сводного финансового баланса муниципальных образований, разработанных Министерством экономики Удмуртской Республики и уточненных в 2006 году, на основании данных отчетности Управления Федеральной налоговой службы России по Удмуртской Республике о поступлении налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации по итогам 2006 года, законов Удмуртской Республики "О бюджете Удмуртской Республики на 2007 год", "О бюджете Удмуртской Республики на 2008 год", решения Городской думы города Ижевска "О бюджете города Ижевска на 2007 год", оперативных данных об исполнении бюджета города Ижевска за 2007 год, проекта бюджета города Ижевска на 2008 год, информации государственных внебюджетных фондов о поступлении и расходовании денежных средств в 2007-2008 гг.

В составе государственных внебюджетных фондов представлены Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и Фонд обязательного медицинского страхования Российской Федерации. В оценке сводного финансового баланса города Ижевска на 2007 год учтены средства Целевого бюджетного территориального дорожного фонда Удмуртской Республики по городу Ижевску. Учитывая, что с 1 января 2008 года в соответствии с Федеральным законом от 26.04.2007 г. N 63-ФЗ статья 17 Бюджетного кодекса Российской Федерации "Целевые бюджетные фонды" признана утратившей силу, средства целевых бюджетных фондов в показателях прогноза сводного финансового баланса города Ижевска на 2008 год не предусмотрены.

Показатели прогноза сводного финансового баланса города Ижевска на 2008 год (табл.1.) рассчитаны с учетом изменений в налоговом законодательстве в 2008 году и нормативов отчислений от налогов и сборов по уровням бюджетной системы Российской Федерации, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации, законом Удмуртской Республики "О регулировании межбюджетных отношений в Удмуртской Республике".

Расходы бюджетной системы Российской Федерации на территории города в 2008 году составят 26,9 процентов от доходов бюджетной системы Российской Федерации, аккумулируемых на территории города (табл. 2).

Городская дума города Ижевска

Таблица 1

Сводный финансовый баланс города Ижевска, тыс.руб.

	оценка 2007 год	прогноз 2008 год
Доходы
Прибыль прибыльных крупных и средних организаций для целей бухгалтерского учета	18 100 000	19 500 000
Амортизационные отчисления по крупным и средним коммерческим организациям	6 100 000	6 550 000
Налоги на прибыль, доходы	12 591 062	14 716 828
в том числе:
Налог на прибыль организаций	7 406 062	7 976 328
Налог на доходы физических лиц	5 185 000	6 740 500
Налоги на товары (работы, услуги)	17 326 833	19 550 303
в том числе:
Налог на добавленную стоимость	16 687 171	18 889 877
Акцизы	639 662	660 426
Налоги на совокупный доход	543 682	607 123
в том числе:
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности	260 000	301 600
Единый сельскохозяйственный налог	930	1 000
Налоги на имущество	1 341 209	1 286 010
в том числе:
Налог на имущество физических лиц	52 800	56 866
Земельный налог	130 000	130 000
Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами	19 591 833	18 670 380
Прочие налоговые доходы	110 472	100 637
Неналоговые доходы	1 702 525	1 607 950
в том числе:
Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности	917 100	738 500
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	653 700	713 750
Плата за негативное воздействие на окружающую среду	70 725	90 000
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	61 000	65 700
Средства государственных внебюджетных фондов и единого социального налога	10 437 738	11 715 866
в том числе:
Государственного Пенсионного фонда	6 863 972	7 648 316
Федерального Фонда социального страхования	1 291 406	1 490 160
Федерального (территориального) фонда обязательного медицинского страхования	2 282 360	2 577 390
Итого доходов	80 439 292	86 328 769
Сальдо финансовых взаимоотношений с вышестоящим уровнем власти	-46 160 382	-49 880 222
Средства, передаваемые на вышестоящий уровень власти	53 478 488	56 548 174
в бюджет УР и федеральный бюджет	51 262 352	53 966 451
часть единого социального налога, централизуемая государственными внебюджетными фондами	2 216 136	2 581 723
Средства получаемые от вышестоящего уровня власти	7 318 106	6 667 952
из бюджета УР, федерального бюджета	3 613 696	2 386 269
в том числе:
дотации от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	41 035	33 369
субвенции от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	1 770 446	1 466 891
средства на инвестиции	1 154 000	871 100
от государственных социальных внебюджетных фондов	3 704 410	4 281 683
Всего доходов	34 278 910	36 448 547
Расходы
Расходы организаций за счет прибыли, остающейся в их распоряжении после уплаты налога, а также за счет амортизации	16 793 938	18 073 672
Затраты на инвестиции за счет средств федерального бюджета	1 154 000	871 100
Расходы бюджета города	6 307 092	6 671 178
Социальные мероприятия, финансируемые за счет средств бюджета Российской Федерации и Удмуртской Республики и средств внебюджетных фондов	1023 880	11 291 840
в том числе:
пенсионное обеспечение	6 705 041	7 845 220
социальное страхование	1 357 148	1 534 839
медицинское страхование	1 891 691	1 911 781
Целевые бюджетные фонды	70 000	-
Всего расходов	34 278 910	36 907 790
Превышение доходов над расходами (+), или расходов над доходами (-)	0	-459 243

Таблица 2

Анализ финансовых потоков

N п/п		2007 год (оценка)	2008 год (прогноз)
1	Средства бюджетной системы РФ, аккумулируемые на территории города, тыс. руб.	63 645 354	68 255 097
2	Средства организаций (чистая прибыль + амортизация), тыс.руб.	16 793 938	18 073 672
3	Итого доходов, тыс.руб.	80 439 292	86 328 769
4	Средства, передаваемые на вышестоящий уровень власти, тыс.руб.	53 478 488	56 548 174
5	Средства получаемые от вышестоящего уровня власти, тыс.руб.	7 318 106	6 667 952
6	Сальдо финансовых взаимоотношений с федеральным уровнем власти (5)-(4), тыс. руб.	-46 160 382	-49 880 222
7	Всего доходов, остающихся на территории города (3)+(6), тыс.руб.	34 278 910	36 448 547
8	Расходы бюджетной системы РФ, осуществляемые на территории города, тыс. руб.	17 484 972	18 834 118
8.1	Расходы бюджета города, тыс.руб.	6 307 092	6 671 178
8.2	Расходы целевых бюджетных фондов на территории города, тыс.руб.	70 000	-
8.3	Расходы государственных внебюджетных фондов на территории города, тыс.руб.	9 953 880	11 291 840
8.4	Финансирование объектов капитального строительства за счет средств бюджета Российской Федерации, тыс.руб.	1 154 000	871 100
9	Расходы организаций за счет прибыли, остающиеся в их распоряжении после уплаты налога, а также за счет амортизации, тыс. руб.	16 793 938	18 073 672
10	Всего расходов на территории города (8)+(9), тыс.руб.	34 278 910	36 907 790
11	Превышение доходов над расходами (+), или расходов над доходами (-) (7) - (10), тыс. руб.	0	-459 243
12	доля средств, остающихся на территории города (с учетом средств организаций) (7)/(3), %	42,6	42,2
13	доля средств, остающихся на территории города (без учета средств организаций) (8+11)/(1), %	27,5	26,9
14	доля средств бюджета города Ижевска (8.1)/(1), %	10	10