Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Приложение 3
к решению Городской думы г. Ижевска
от 19 декабря 2008 года N 462
Прогноз
сводного финансового баланса города Ижевска на 2009 год*
Прогноз сводного финансового баланса города Ижевска на 2009 год разработан на основании данных отчетности Управления Федеральной налоговой службы России по Удмуртской Республике о поступлении налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации, закона Удмуртской Республики "О бюджете Удмуртской Республики на 2008 год", решения Городской думы города Ижевска "О бюджете города Ижевска на 2008 год", оперативных данных об исполнении бюджета города Ижевска за 2008 год, проекта бюджета города Ижевска на 2009 год, первого варианта Прогноза социально-экономического развития города Ижевска на 2009-2011 гг., информации государственных внебюджетных фондов о поступлении и расходовании денежных средств в 2008-2009 гг.
В составе государственных внебюджетных фондов представлены Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и Фонд обязательного медицинского страхования Российской Федерации.
Показатели прогноза сводного финансового баланса города Ижевска на 2009 год (табл. 1.) рассчитаны с учетом изменений в налоговом законодательстве в 2009 году и нормативов отчислений от налогов и сборов по уровням бюджетной системы Российской Федерации, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации, законом Удмуртской Республики "О регулировании межбюджетных отношений в Удмуртской Республике".
Расходы бюджетной системы Российской Федерации на территории города Ижевска в 2009 году составят 27,3 процента от доходов бюджетной системы Российской Федерации, аккумулируемых на территории города, расходы бюджета города Ижевска - 10,0 процента от доходов бюджетной системы Российской Федерации, аккумулируемых на территории города. Это свидетельствует не об увеличении объемов средств, остающихся на территории города Ижевска в 2009 году, а о значительном снижении доходов бюджетной системы Российской Федерации, аккумулируемых на территории города Ижевска, в результате уменьшения поступления налога на добычу полезных ископаемых и налога на прибыль организаций, что явилось следствием финансового кризиса (табл. 2).
* - Прогноз сводного финансового баланса города Ижевска на 2009 год разработан в соответствии со статьей 63 Устава города Ижевска. В соответствии со статьей 64 Устава города Ижевска прогноз сводного финансового баланса города Ижевска на очередной финансовый год входит в состав документов, представляемых в Городскую думу города Ижевска одновременно с проектом решения Городской думы о бюджете города Ижевска на очередной финансовый год. Разработка прогноза сводного финансового баланса муниципальных образований и субъектов Российской Федерации на 2009 год Бюджетным кодексом Российской Федерации не предусмотрена.
Таблица 1
Сводный финансовый баланс города Ижевска, тыс. руб.
|
2008 год оценка |
2009 год прогноз |
Доходы |
|
|
Прибыль прибыльных организаций для целей бухгалтерского учета |
42000000 |
35200000 |
Амортизационные отчисления по крупным и средним коммерческим организациям |
7600000 |
7750000 |
Налоги на прибыль, доходы |
21002402 |
21122138 |
в том числе: |
|
|
Налог на прибыль организаций |
13877402 |
11629263 |
Налог на доходы физических лиц |
7125000 |
9492875 |
Налоги на товары (работы, услуги) |
24964509 |
25654688 |
в том числе: |
|
|
Налог на добавленную стоимость |
24359926 |
25042004 |
Акцизы |
604583 |
612684 |
Налоги на совокупный доход |
754432 |
798993 |
в том числе: |
|
|
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности |
284600 |
285000 |
Налоги на имущество |
1440619 |
1573954 |
в том числе: |
|
|
Налог на имущество физических лиц |
62000 |
66650 |
Земельный налог |
130000 |
140066 |
Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами |
34778445 |
22084872 |
Прочие налоговые доходы |
74000 |
79550 |
Неналоговые доходы |
1954026 |
2078890 |
в том числе: |
|
|
Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности |
609750 |
610700 |
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов |
1173866 |
1285000 |
Плата за негативное воздействие на окружающую среду |
90000 |
96750 |
Штрафы, санкции, возмещение ущерба |
80410 |
86440 |
Средства государственных внебюджетных фондов и единого социального налога |
13331416 |
15214408 |
в том числе: |
|
|
Государственного Пенсионного фонда |
9384773 |
10564456 |
Федерального Фонда социального страхования |
1616969 |
1859860 |
Федерального (территориального) фонда обязательного медицинского страхования |
2329674 |
2790092 |
Итого доходов |
134022447 |
119928230 |
Сальдо финансовых взаимоотношений с вышестоящим уровнем власти |
-76116549 |
-64459700 |
Средства, передаваемые на вышестоящий уровень власти |
85056301 |
73377124 |
в бюджет УР и федеральный бюджет |
81872527 |
69375233 |
часть единого социального налога, централизуемая государственными внебюджетными фондами |
3183774 |
4001891 |
Средства получаемые от вышестоящего уровня власти |
8939752 |
8917424 |
из бюджета УР, федерального бюджета |
3884862 |
3537279 |
в том числе: |
|
|
дотации от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации |
208669 |
34344 |
субвенции от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации |
1684789 |
1888674 |
субсидии от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации |
647843 |
14261 |
прочие безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы |
27760 |
0 |
средства на инвестиции |
1315800 |
1600000 |
от государственных социальных внебюджетных фондов |
5054890 |
5380145 |
Всего доходов |
57905898 |
55468530 |
Расходы |
|
|
Расходы организаций за счет прибыли, остающейся в их распоряжении после уплаты налога, а также за счет амортизации |
35722598 |
31320737 |
Затраты на инвестиции за счет средств федерального бюджета и бюджета Удмуртской Республики |
1315800 |
1600000 |
Расходы бюджета города |
8317450 |
8879584 |
Социальные мероприятия, финансируемые за счет средств бюджета Российской Федерации и Удмуртской Республики и средств внебюджетных фондов |
13072630 |
14298758 |
в том числе: |
|
|
пенсионное обеспечение |
2222099 |
9950123 |
социальное страхование |
1806647 |
1939880 |
медицинское страхование |
9043884 |
2408755 |
Всего расходов |
58428478 |
56099079 |
Превышение доходов над расходами (+), или расходов над доходами (-) |
-522580 |
-630549 |
Таблица 2
Анализ финансовых потоков
N п/п |
|
2008 год (оценка) |
2009 год (прогноз) |
1 |
Средства бюджетной системы Российской Федерации, аккумулируемые на территории города, тыс. руб. |
98299849 |
88607493 |
2 |
Средства организаций (чистая прибыль + амортизация), тыс. руб. |
35722598 |
31320737 |
3 |
Итого доходов, тыс. руб. |
134022447 |
119928230 |
4 |
Средства, передаваемые на вышестоящий уровень власти, тыс. руб. |
85056301 |
73377124 |
5 |
Средства получаемые от вышестоящего уровня власти, тыс. руб. |
8939752 |
8917424 |
6 |
Сальдо финансовых взаимоотношений с федеральным уровнем власти (5) - (4), тыс. руб. |
-76116549 |
-64459700 |
7 |
Всего доходов, остающихся на территории города (3) + (6), тыс. руб. |
57905898 |
55468530 |
8 |
Расходы бюджетной системы Российской Федерации, осуществляемые на территории города, тыс. руб. |
22705880 |
24778342 |
8.1 |
Расходы бюджета города, тыс. руб. |
8317450 |
8879584 |
8.2 |
Расходы государственных внебюджетных фондов на территории города, тыс. руб. |
13072630 |
14298758 |
8.3 |
Финансирование объектов капитального строительства за счет средств бюджетов Российской Федерации и Удмуртской Республики, тыс. руб. |
1315800 |
1600000 |
9 |
Расходы организаций за счет прибыли, остающиеся в их распоряжении после уплаты налога, а также за счет амортизации, тыс. руб. |
35722598 |
31320737 |
10 |
Всего расходов на территории города (8) + (9), тыс. руб. |
58428478 |
56099079 |
11 |
Превышение доходов над расходами (+), или расходов над доходами (-) (7) - (10), тыс. руб. |
-522580 |
-630549 |
12 |
доля средств, остающихся на территории города (с учетом средств организаций) (7)/(3), % |
43,2 |
46,3 |
13 |
доля средств, остающихся на территории города (без учета средств организаций) (8 + 11)/(1), % |
22,6 |
27,3 |
14 |
доля средств бюджета города Ижевска (8.1)/(1), % |
8,5 |
10,0 |
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.