Постановление Правительства УР от 2 марта 2009 г. N 40 "О проведении оценки эффективности реализации республиканских, ведомственных целевых программ"

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и в целях повышения качества планирования бюджетных расходов, внедрения результативного бюджетного планирования Правительство Удмуртской Республики постановляет:

1. Утвердить прилагаемые:

Положение о порядке проведения оценки эффективности реализации республиканских, ведомственных целевых программ;

Методику оценки эффективности реализации республиканских, ведомственных целевых программ.

2. Определить Министерство экономики Удмуртской Республики уполномоченным органом по обеспечению проведения оценки эффективности реализации республиканских, ведомственных целевых программ.

3. Государственным заказчикам республиканских целевых программ (государственным заказчикам-координаторам), заказчикам ведомственных целевых программ до 1 апреля 2009 года разработать и внести на рассмотрение Правительства Удмуртской Республики проекты постановлений Правительства Удмуртской Республики о внесении изменений в республиканские, ведомственные целевые программы в части включения в них целевых индикаторов, показателей эффективности и их значений (при условии их отсутствия в республиканских, ведомственных целевых программах).

4. Признать утратившим силу постановление Правительства Удмуртской Республики от 30 июня 2008 года N 160 "Об утверждении Положения о порядке проведения мониторинга эффективности реализации республиканских целевых программ".

Исполняющий обязанности Председателя Правительства Удмуртской Республики

Ю.С.Питкевич

Положение
о порядке проведения оценки эффективности реализации
республиканских, ведомственных целевых программ
(утв. постановлением Правительства УР от 2 марта 2009 г. N 40)

1. Настоящее Положение определяет порядок проведения оценки эффективности реализации республиканских, ведомственных целевых программ (далее - целевые программы) в целях повышения качества планирования бюджетных расходов, внедрения результативного бюджетного планирования.

2. Оценка эффективности реализации целевой программы ежегодно проводится государственным заказчиком республиканской целевой программы (государственным заказчиком-координатором), заказчиком ведомственной целевой программы по итогам ее исполнения за отчетный финансовый год в соответствии с настоящим Положением и Методикой оценки эффективности реализации республиканских, ведомственных целевых программ, утвержденной Правительством Удмуртской Республики (далее - Методика).

3. Государственный заказчик республиканской целевой программы (государственный заказчик-координатор), заказчик ведомственной целевой программы ежегодно до 15 февраля года, следующего за отчетным финансовым годом:

проводит оценку эффективности реализации целевой программы за отчетный финансовый год;

представляет в Министерство экономики Удмуртской Республики (далее - уполномоченный орган) результаты оценки эффективности реализации целевой программы за отчетный финансовый год, оформленные в соответствии с Методикой, с приложением обоснования и расчетов.

4. Уполномоченный орган:

рассматривает результаты оценки эффективности реализации целевой программы;

проводит экспертную оценку результатов оценки эффективности реализации целевой программы, при необходимости их корректирует;

рассчитывает интегральный показатель целевой программы (R);

готовит заключение об эффективности реализации целевой программы, содержащее один из следующих выводов:

при интегральном показателе целевой программы R >= 8,5 эффективность реализации целевой программы - высокая;

при интегральном показателе целевой программы 5,0<=R<8,5 эффективность реализации целевой программы - удовлетворительная;

при интегральном показателе целевой программы (R)<5,0 эффективность реализации целевой программы - неудовлетворительная;

в соответствии со значениями интегральных показателей целевых программ формирует рейтинг целевых программ по форме согласно приложению к настоящему Положению.

5. Уполномоченный орган представляет в Правительство Удмуртской Республики заключения об эффективности реализации целевых программ.

6. При неудовлетворительной эффективности реализации целевой программы уполномоченный орган разрабатывает и представляет на рассмотрение Правительства Удмуртской Республики проекты решений:

о сокращении, начиная с очередного финансового года, бюджетных ассигнований на реализацию целевой программы (в случае невыполнения более тридцати процентов от общего количества целевых индикаторов, установленных целевой программой);

о досрочном прекращении реализации целевой программы (в случае невыполнения более пятидесяти процентов от общего количества целевых индикаторов, установленных целевой программой).

7. Решения, указанные в пункте 6 настоящего Положения, могут быть приняты Правительством Удмуртской Республики не позднее чем за четыре месяца до дня внесения проекта закона Удмуртской Республики о бюджете Удмуртской Республики в Государственный Совет Удмуртской Республики.

Приложение

к Положению о порядке проведения

оценки эффективности реализации

республиканских, ведомственных

целевых программ

Рейтинг целевых программ

N	Наименование целевой программы	Государственный заказчик республиканской целевой программы (государственный заказчик-координатор), заказчик ведомственной целевой программы	Значение интегрального показателя целевой программы (R)	Значения комплексных критериев целевой программы
				К_1	К_2	К_3	К_4
1.
2.
3.

Методика
оценки эффективности реализации республиканских, ведомственных
целевых программ
(утв. постановлением Правительства УР от 2 марта 2009 г. N 40)

1. Настоящая Методика предназначена для проведения оценки эффективности реализации республиканских, ведомственных целевых программ (далее - целевые программы).

2. Система критериев, используемых для оценки эффективности реализации целевых программ, включает комплексные критерии (К_i) и первичные критерии (k_i,j).

3. Для оценки эффективности реализации целевой программы используются следующие комплексные критерии:

К_1 - структура финансирования целевой программы;

К_2 - оценка качества мониторинга значений целевых индикаторов и значений показателей эффективности целевой программы;

К_3 - оценка выполнения значений целевых индикаторов и значений показателей эффективности целевой программы;

К_4 - уровень управления реализацией целевой программы.

4. Оценка эффективности реализации целевой программы осуществляется по комплексным критериям с использованием первичных критериев, перечень и весовые коэффициенты которых приведены в таблицах 1-4 настоящей Методики.

Степень соответствия целевой программы первичным критериям оценивается по балльной шкале. При этом присвоенная балльная оценка аргументируется соответствующими структурно-организационными и функциональными характеристиками целевой программы, операционными (текущими) параметрами и показателями, отражающими ход реализации целевой программы и деятельность государственного заказчика республиканской целевой программы (государственного заказчика-координатора), заказчика ведомственной целевой программы по обеспечению достижения целей и конечных результатов целевой программы. Максимальная оценка по каждому из первичных критериев принимается равной 10 баллам.

Расчет первичного критерия производится путем умножения весового коэффициента (z_i,j) на одну из балльных оценок (N). Балльная оценка определяется наибольшим соответствием целевой программы одному из вариантов оценки.

5. На основе оценок по первичным критериям рассчитывается оценка по комплексному критерию. Расчет производится путем суммирования оценок по первичным критериям, входящим в состав комплексного критерия.

6. На основе полученных оценок по комплексным критериям с учетом их весовых коэффициентов осуществляется расчет интегрального показателя целевой программы (R) по следующей формуле:

R = К_1 х Z_1 + К_2 х Z_2 + К_3 х Z_3 + К_4 х Z_4

7. В соответствии со значением интегрального показателя целевой программы определяется эффективность реализации целевой программы по следующей шкале:

Значение интегрального показателя целевой программы (R), в баллах	Эффективность реализации целевой программы
R >= 8,5	Высокая
5,0 <=R <8,5	Удовлетворительная
R < 5,0	Неудовлетворительная

Таблица 1

Оценка эффективности реализации целевой программы по
комплексному критерию К_1

Наименование критерия - структура финансирования целевой программы

Весовой коэффициент для комплексного критерия - Z_1 = 0,2.

Обозначение первичного критерия	Весовой коэффициент для первичного критерия	Наименование первичного критерия	Варианты оценки	Баллы
К_1,1	Z_1,1 = 0,6	Доля средств бюджета Удмуртской Республики, направленных на реализацию целевой программы, в общем объеме ее финансирования	1. Доля средств бюджета Удмуртской Республики, направленных на реализацию целевой программы за отчетный период, находится в интервале от 50 % до 70 %	10
			2. Доля средств бюджета Удмуртской Республики, направленных на реализацию целевой программы за отчетный период, находится в интервале от 70 % до 100 %	7
			3. Доля средств бюджета Удмуртской Республики, направленных на реализацию целевой программы за отчетный период, составляет менее 50 % или равна 100 %	5
К_1,2	Z_1,2 = 0,4	Доля расходов на капитальные вложения в структуре расходов бюджета Удмуртской Республики	1. Доля расходов на капитальные вложения в структуре расходов бюджета Удмуртской Республики целевой программы за отчетный период находится в интервале от 40 % до 60 % включительно	10
			2. Доля расходов на капитальные вложения в структуре расходов бюджета Удмуртской Республики целевой программы за отчетный период находится в интервале от 25 % до 40 %	6
			3. Доля расходов на капитальные вложения в структуре расходов бюджета Удмуртской Республики целевой программы за отчетный период составляет менее 25 % или более 60 %	3
			4. Расходы на капитальные вложения в структуре расходов бюджета Удмуртской Республики на целевую программу за отчетный период не предусмотрены	1

Таблица 2

Оценка эффективности реализации целевой программы по
комплексному критерию К_2

Наименование критерия - оценка качества мониторинга значений целевых индикаторов и значений показателей эффективности целевой программы

Весовой коэффициент для комплексного критерия - Z_2 = 0,1.

Обозначение первичного критерия	Весовой коэффициент для первичного критерия	Наименование первичного критерия	Варианты оценки	Баллы
К_2,1	Z_2,1 = 0,4	Качество и своевременность представления в Министерство экономики Удмуртской Республики ежеквартального отчета о реализации целевой программы	1. Ежеквартальный отчет соответствует требованиям, предусмотренным пунктом 43 Положения о разработке и реализации республиканских, ведомственных целевых программ, утвержденным постановлением Правительства Удмуртской Республики от 30 июня 2008 года N 151 (далее - Положение), и представлен в установленный срок	10
			2. Ежеквартальный отчет соответствует требованиям, предусмотренным пунктом 43 Положения, но представлен позже установленного срока	6
			3. Ежеквартальный отчет не соответствует требованиям, предусмотренным пунктом 43 Положения, но представлен в срок	3
			4. Ежеквартальный отчет не соответствует требованиям, предусмотренным пунктом 43 Положения, представлен позже установленного срока и возвращен на доработку	1
К_2,2	Z_2,2 = 0,6	Качество и своевременность представления в Государственный Совет Удмуртской Республики, Правительство Удмуртской Республики, Министерство экономики Удмуртской Республики ежегодного отчета о реализации целевой программы за прошедший финансовый год	1. Ежегодный отчет соответствует требованиям, предусмотренным пунктом 45 Положения, и предоставлен в установленный срок	10
			2. Ежегодный отчет соответствует требованиям, предусмотренным пунктом 45 Положения, но представлен позже установленного срока	6
			3. Ежегодный отчет не соответствует требованиям, предусмотренным пунктом 45 Положения, но представлен в установленный срок	3
			4. Ежегодный отчет не соответствует требованиям, предусмотренным пунктом 45 Положения, представлен позже установленного срока и возвращен на доработку	1

Таблица 3

Оценка эффективности реализации целевой программы по
комплексному критерию К_3

Наименование критерия - оценка выполнения значений целевых индикаторов и значений показателей эффективности целевой программы.

Весовой коэффициент для комплексного критерия - Z_3 = 0,5.

Обозначение первичного критерия	Весовой коэффициент для первичного критерия	Наименование первичного критерия	Варианты оценки	Баллы
К_3,1	Z_3,1 = 0,4	Степень выполнения значений целевых индикаторов целевой программы	1. Выполнение значений целевых индикаторов целевой программы за отчетный период (рассчитываются в соответствии с Методикой оценки выполнения плановых значений целевых индикаторов и показателей эффективности целевых программ за отчетный период (далее - Методика выполнения), являющейся приложением к настоящей Методике, составляет 100 %	10
			2. Выполнение значений целевых индикаторов целевой программы за отчетный период (рассчитываются в соответствии с Методикой выполнения) составляет от 70 % до 100 %	8
			3. Выполнение значений целевых индикаторов целевой программы за отчетный период (рассчитываются в соответствии с Методикой выполнения) составляет от 50 % до 70 %	5
			4. Выполнение значений целевых индикаторов целевой программы за отчетный период (рассчитываются в соответствии с Методикой выполнения) составляет от 30 % до 50 %	1
К_3,2	Z_3,2 = 0,4	Степень выполнения значений показателей эффективности целевой программы	1. Выполнение значений показателей эффективности целевой программы за отчетный период (рассчитываются в соответствии с Методикой выполнения) составляет 100 %	10
			2. Выполнение значений показателей эффективности целевой программы за отчетный период (рассчитываются в соответствии с Методикой выполнения) составляет от 70 % до 100 %	8
			3. Выполнение значений показателей эффективности целевой программы за отчетный период (рассчитываются в соответствии с Методикой выполнения) составляет от 50 % до 70 %	5
			4. Выполнение значений показателей эффективности целевой программы за отчетный период (рассчитываются в соответствии с Методикой выполнения) составляет от 30 % до 50 %	1
К_3,3	Z_3,3 = 0,2	Уровень соответствия значений целевых индикаторов целевой программы за отчетный период среднероссийским показателям	1. Значения целевых индикаторов целевой программы за отчетный период соответствуют или превышают среднероссийские показатели	10
			2. Значения целевых индикаторов целевой программы за отчетный период составляют от 70 % до 100 % от среднероссийских показателей	6
			3. Значения целевых индикаторов целевой программы за отчетный период составляют менее 70 % от среднероссийских показателей	1

Таблица 4

Оценка эффективности реализации целевой программы по
комплексному критерию К_4

Наименование критерия - уровень управления реализацией целевой программы

Весовой коэффициент для комплексного критерия - Z_4 = 0,2.

Обозначение первичного критерия	Весовой коэффициент для первичного критерия	Наименование первичного критерия	Варианты оценки	Баллы
К_4,1	Z_4,1 = 0,6	Общая организация управления реализацией целевой программы	1. Управление реализацией целевой программы осуществляется координационным советом или рабочей группой, созданными государственным заказчиком республиканской целевой программы (государственным заказчиком-координатором), заказчиком ведомственной целевой программы, осуществляющими оперативное управление реализацией целевой программы	10
			2. Управление реализацией целевой программы осуществляется государственным заказчиком республиканской целевой программы (государственным заказчиком-координатором), заказчиком ведомственной целевой программы	7
К_4,2	Z_4,2 = 0,4	Корректировка целевой программы в части изменения значений целевых индикаторов и значений показателей эффективности	1. Значения целевых индикаторов и значения показателей эффективности, определенные целевой программой, корректировались при несоответствии объема финансирования целевой программы, предусмотренного бюджетом Удмуртской Республики, и объема финансирования, предусмотренного целевой программой Изменения в целевую программу, в части корректировки значений целевых индикаторов и значений показателей эффективности целевой программы, не вносились в связи с: соответствием объема финансирования целевой программы, предусмотренного бюджетом Удмуртской Республики, и объема финансирования, предусмотренного целевой программой; выполнением значений целевых индикаторов и значений показателей эффективности целевой программы за отчетный период на 100 %	10
			2. Изменения в целевые программы в части корректировки значений целевых индикаторов и показателей эффективности целевой программы не вносились, несмотря на несоответствие объема финансирования целевой программы, предусмотренного бюджетом Удмуртской Республики, и объема финансирования, предусмотренного целевой программой	1

Приложение

к Методике оценки эффективности реализации

республиканских, ведомственных целевых программ

Методика
оценки выполнения плановых значений целевых индикаторов и
показателей эффективности целевых программ за отчетный период

1. С целью оценки выполнения плановых значений целевых индикаторов целевых программ в отчетном периоде рассчитывается индикатор И_ДЦИ:

                    k          ЦИ_факт_i

          И_ДЦИ = сумма ---------------------- / k, где

                  i = 1        ЦИ_план_i

ЦИ_факт_i - фактическое значение i-того целевого индикатора целевой программы за отчетный период;

ЦИ_план_i - плановое значение i-того целевого индикатора целевой программы, установленное на соответствующий отчетный период;

k - число целевых индикаторов, определенных целевой программой в отчетном периоде.

2. При превышении фактических значений целевых индикаторов, определенных в рамках целевой программы в отчетном периоде, над плановыми значениями фактическое значение целевого индикатора целевой программы ЦИ_факт_i принимается равным запланированному значению целевого индикатора ЦИ_план_i.

3. С целью оценки выполнения плановых значений показателей эффективности целевой программы за отчетный период рассчитывается индикатор И_ДПЭ:

                    n           ПЭ_факт_i

          И_ДПЭ = сумма ---------------------- / n, где

                   i = 1        ПЭ_план_i

ПЭ_факт_i - фактическое значение i-того показателя эффективности целевой программы за отчетный период;

ПЭ_план_i - плановое значение i-того показателя эффективности целевой программы, установленное на соответствующий отчетный период;

n - число показателей эффективности, определенных целевой программой в отчетном периоде.

4. При превышении фактических значений показателей эффективности, определенных в рамках целевой программы в отчетном периоде, над плановыми значениями фактическое значение показателя эффективности целевой программы ПЭ_факт_i принимается равным запланированному значению показателя эффективности ПЭ_план_i.