Приложение N 3. Порядок расчетов денежными чеками и выдачи наличных денежных средств из бюджета города муниципального образования "город Воткинск"

Приложение N 3
к постановлению Главы
местного самоуправления
от 15.03.2005 N 549

Порядок
расчетов денежными чеками и выдачи наличных денежных средств
из бюджета города муниципального образования "город Воткинск"

1. Данный Порядок и условия использования денежных чеков в платежном обороте распространяется исключительно на бюджетные учреждения, переведенные на финансирование через лицевые счета за счет средств местного бюджета.

2. Бланки чековых книжек для получения наличных денег (далее чековые книжки) Управление финансов МФ УР в г. Воткинске (далее Управление финансов) получает в Учреждении банка в соответствии с установленным порядком, предусмотренным ЦБ РФ.

3. Полученные Управлением финансов чековые книжки являются документами строгой отчетности и подлежат регистрации в Журнале учета бланков денежных чековых книжек.

Чековые книжки хранятся в металлическом несгораемом шкафу Ответственность за сохранность чековых книжек несет главный бухгалтер Управления финансов.

4. Для получения денежной наличности получателю бюджетных средств чековые книжки выдаются на руки. В журнале учета бланков денежных чековых книжек отделом бухгалтерского учета Управления финансов заносится соответствующая запись. Накануне дня платежа учреждение представляет в отдел Казначейского исполнения бюджетов Управления финансов доверенность на получение чека, заполненную в установленном порядке.

Доверенность оформляется от имени бюджетополучателя, заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера учреждения и оттиском печати. В доверенности указываются показатели бюджетной классификации, по которым предусмотрено получение наличных денег по чеку, и соответствующие им суммы.

Вместе с доверенностью клиент приносит заполненный в установленном порядке чек на получение наличных денег, на сумму, указанную в доверенности. Чек предоставляется без подписи руководителя и главного бухгалтера бюджетного учреждения, без оттиска печати.

Одновременно с доверенностью на получение заработной платы бюджетное учреждение представляет платежные поручения на перечисление обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды (справку о начисленной заработной плате за месяц).

5. Специалисты отдела Казначейского исполнения бюджетов Управления финансов проверяют правильность оформления доверенности получателем средств на получение наличных денег. При этом проверяется соответствие сумм, проставленных цифрами, суммам указанным прописью, подписей и оттиска печати имеющимся образцам в карточке, наличие лимита бюджетных средств по соответствующим статьям бюджетной классификации на лицевом счете получателя.

Кроме этого специалистами отдела Казначейского исполнения бюджетов проверяется соответствие сумм по доверенности и по чеку, заполняют квитанцию к Доверенности на получение чека, где указывается номер, дата чека и сумма, на которую он выписан. Квитанция к доверенности выдается получателю бюджетных средств вместе с выпиской с лицевого счета после проведения платежа. На оборотной стороне чека проставляется наименование клиента получателя средств и номер лицевого счета.

6. Принятые к исполнению чеки на выдачу наличных денег, и платежные поручения передаются в бухгалтерию Управления финансов для заверения подписями руководителя и главного бухгалтера Управления финансов и оттиском печати.

7. В конце операционного дня на оформленные чеки делается заявка в учреждение банка о выдаче наличных средств с текущего бюджетного счета.

8. Уполномоченное лицо получателя средств, на имя которого выписан чек, представляет в кассу учреждения банка по месту открытия счета Управления финансов для получения наличных денег паспорт и чек.

9. Возврат неиспользованных наличных денег осуществляется получателем бюджетных средств путем их сдачи в учреждение банка. При этом в объявлении на взнос наличными (ф. 0402001) в поле "Получатель" указывается Управление финансов и номер его банковского счета, а также Наименование получателя бюджетных средств, внесшего наличные деньги и номер его лицевого счета.

10. Платежные документы, оформленные бюджетополучателями на оплату расходов за оказание каких-либо работ (услуг), для списания средств с текущего счета местного бюджета, хранятся в Управлении финансов сброшюрованными и подшитыми за каждый операционный день.