Приложение. Порядок перечисления остатков средств бюджетных учреждений Удмуртской Республики с соответствующих счетов Министерства финансов Удмуртской Республики, открытых в Головном расчетно-кассовом центре Национального банка Удмуртской Республики Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами бюджетных учреждений субъекта Российской Федерации в бюджет Удмуртской Республики, а также их возврата на указанные счета

Приложение

к приказу Министерства финансов

Удмуртской Республики

от 16 декабря 2010 г. N 166

Порядок
перечисления остатков средств бюджетных учреждений Удмуртской
Республики с соответствующих счетов Министерства финансов Удмуртской
Республики, открытых в Головном расчетно-кассовом центре Национального
банка Удмуртской Республики Центрального банка Российской Федерации в
соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения
операций со средствами бюджетных учреждений субъекта Российской Федерации
в бюджет Удмуртской Республики, а также их возврата на указанные счета

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частью 23 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 19, ст. 2291), Соглашением об осуществлении Управлением Федерального казначейства по Удмуртской Республике отдельных функций по исполнению бюджета Удмуртской Республики при кассовом обслуживании исполнения бюджета Управлением Федерального казначейства по Удмуртской Республике от 20 апреля 2009 г. заключенным между Правительством Удмуртской Республики и Управлением Федерального казначейства по Удмуртской Республике и устанавливает правила:

обеспечения Министерством финансов Удмуртской Республики перечисления в бюджет Удмуртской Республики остатков средств с соответствующих счетов Министерства финансов Удмуртской Республики, открытых в Головном расчетно-кассовом центре Национального банка Удмуртской Республики Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для учета операций со средствами бюджетных учреждений субъекта Российской Федерации (далее - Счета), а также их возврата из бюджета Удмуртской Республики на Счета до 31 декабря текущего финансового года;

обеспечения Управлением казначейского исполнения бюджета Удмуртской Республики Министерства финансов Удмуртской Республики (далее - Казначейство УР) проведения кассовых выплат бюджетных учреждений Удмуртской Республики (далее - бюджетное учреждение) со Счетов Министерства финансов Удмуртской Республики.

2. Министерство финансов Удмуртской Республики обеспечивает по мере необходимости перечисление остатков средств бюджетных учреждений со Счетов на счет, открытый в Управлении Федерального казначейства по Удмуртской Республике на балансовом счете N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - счет N 40201).

3. Казначейство УР осуществляет кассовые выплаты со Счетов в срок не позднее второго рабочего дня после представления бюджетными учреждениями платежных документов (Заявок на кассовый расход, Заявок на возврат, Заявок на получение наличных денег) оформленных в установленном порядке.

В случае необходимости, для обеспечения кассовых выплат бюджетных учреждений Министерство финансов Удмуртской Республики осуществляет перечисление средств со счета N 40201 на Счета в пределах сумм, не превышающих остатков, поступивших с соответствующих Счетов на счет N 40201.

4. Казначейство УР осуществляет аналитический учет операций со средствами бюджетных учреждений в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:

поступивших (перечисленных) на счет N 40201 со Счетов;

перечисленных (поступивших) со счета N 40201 на Счета.

Управление Федерального казначейства по Удмуртской Республике ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, представляет в Министерство финансов Удмуртской Республики сведения о суммах средств, фактически поступивших на счет N 40201 со Счетов, а также перечисленных со счета N 40201 на Счета.

Представление в Министерство финансов Удмуртской Республики информации, установленной настоящим Порядком, осуществляется Управлением Федерального казначейства по Удмуртской Республике на бумажных носителях и в электронном виде в согласованных форматах файлов.

5. Перечисление средств со Счетов на счет N 40201 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.

6. Возврат средств со счета N 40201 на Счета в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее второго рабочего дня до завершения текущего финансового года.

Министерство финансов Удмуртской Республики представляет в Управление Федерального казначейства по Удмуртской Республике расчетные документы на перечисление со счета N 40201 на Счета сумм, подлежащих возврату из бюджета Удмуртской Республики, в соответствии с данными аналитического учета, указанными в пункте 4 настоящего Порядка.

7. Средства со счета N 40201 перечисляются на Счета на основании платежных документов.

Платежные документы на перечисление средств со счета N 40201 на Счета формируются Казначейством УР на основании представленных бюджетными учреждениями платежных документов.

Казначейство УР представляет в Управление Федерального казначейства по Удмуртской Республике расчетные документы на перечисление средств со счета N 40201 на Счета до 16 часов местного времени текущего рабочего дня (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени).

8. По решению заместителя Председателя Правительства Удмуртской Республики - министра финансов Удмуртской Республики или уполномоченного им лица в течение текущего рабочего дня в Управление Федерального казначейства по Удмуртской Республике может быть направлен дополнительный расчетный документ с указанием обосновывающей информации в поле "Назначение платежа".

9. Расчетные документы, предусмотренные абзацем третьим пункта 7 настоящего Порядка составляется в целых цифрах.

Показатели расчетного документа должны соответствовать следующим требованиям:

дата составления расчетного документа не должна быть позже даты текущего рабочего дня;

дата, на которую должны быть перечислены средства со счета N 40201 на Счет, должна быть не ранее даты текущего рабочего дня;

реквизиты Счета, указанные в расчетном документе, должны соответствовать информации о реквизитах Счета, имеющейся в Управлении Федерального казначейства по Удмуртской Республике.

В случае если расчетные документы соответствует установленным требованиям, Управление Федерального казначейства по Удмуртской Республике осуществляет подготовку и направление в Головной расчетно-кассовый центр Национального банка Удмуртской Республики Центрального банка Российской Федерации расчетных документов на перечисление средств со счета N 40201 на Счета.

10. Расчетный документ может быть отозван Министерством финансов Удмуртской Республики до момента начала формирования Управлением Федерального казначейства по Удмуртской Республике расчетного документа.

Для отзыва расчетного документа Министерство финансов Удмуртской Республики представляет в Управление Федерального казначейства по Удмуртской Республике Запрос на аннулирование расчетного документа по форме и в порядке, установленном Министерством финансов Удмуртской Республики по согласованию с Управлением Федерального казначейства по Удмуртской Республике.