Распоряжение Правительства УР от 20 февраля 2017 г. N 159-р "Об утверждении Бюджетного прогноза Удмуртской Республики на долгосрочный период"

Утвердить прилагаемый Бюджетный прогноз Удмуртской Республики на долгосрочный период.

Председатель Правительства Удмуртской Республики

В.А.Савельев

Бюджетный прогноз
Удмуртской Республики на долгосрочный период
(утв. распоряжением Правительства Удмуртской Республики от 20 февраля 2017 г. N 159-р)

Введение

Бюджетный прогноз Удмуртской Республики на долгосрочный период до 2028 года (далее - Бюджетный прогноз) разработан в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 28 июня 2014 года N 172-ФЗ "О стратегическом планировании в Российской Федерации" (далее - Закон "О стратегическом планировании в Российской Федерации"), Законом Удмуртской Республики от 9 октября 2009 года N 40-РЗ "О Стратегии социально-экономического развития Удмуртской Республики на период до 2025 года", Законом Удмуртской Республики от 18 декабря 2014 года N 81-РЗ "О стратегическом планировании в Удмуртской Республике и внесении изменений в отдельные законы Удмуртской Республики", постановлением Правительства Удмуртской Республики от 29 декабря 2015 года N 594 "Об утверждении Порядка разработки и утверждения бюджетного прогноза Удмуртской Республики на долгосрочный период".

Бюджетный прогноз разработан в базовом и оптимистичном вариантах с учетом стратегических целей, сформулированных в посланиях Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации, в указах Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года.

Основные итоги развития консолидированного бюджета Удмуртской Республики

Экономика Удмуртской Республики имеет индустриально-сырьевую специализацию: в структуре валового регионального продукта Удмуртской Республики наибольшую долю занимает промышленное производство (около 50%, включая добывающую и обрабатывающую промышленность, производство и распределение электроэнергии, газа и воды). Среди секторов промышленности наиболее развиты добыча нефти и машиностроение, включая приборостроение, производство электрооборудования, автомобилестроение, производство вооружений (ракеты, легкое стрелковое оружие).

На протяжении ряда лет в республике наблюдается положительная динамика перечисления налоговых платежей в бюджетную систему Российской Федерации. При этом большая часть налоговых доходов, собранных на территории республики, перечисляется в федеральный бюджет.

Доля доходов, остающихся в республике, снижается. Так, в 2009 году в республике оставалось 43% собранных налогов, в 2014 году - 35% собранных налогов, в 2015 году - 34% собранных налогов.

В целях обеспечения сбалансированности и сохранения социальной составляющей бюджета в республике на постоянной основе ведется работа по увеличению доходной базы и оптимизации расходов бюджета.

Текущее состояние консолидированного бюджета Удмуртской Республики

По состоянию на 1 января 2017 года консолидированный бюджет Удмуртской Республики имеет следующие характеристики:

1. Исполнение по доходам - 73 млрд. 564 млн. рублей.

1.1. Поступление налоговых и неналоговых доходов - 61 млрд. 772 млн. рублей;

1.2. Рост доходов к 2015 году - 9,9%, по налоговым и неналоговым доходам - 15,2%;

1.3. Безвозмездные перечисления - 11 млрд. 793 млн. рублей.

2. Исполнение по расходам - 81 млрд. 510 млн. рублей, что на 9,7% выше показателя 2015 года. Рост расходов по отношению к 2015 году обусловлен погашением кредиторской задолженности по обязательствам 2015 года, подтвержденным договорами (соглашениями), и уплатой взносов во внебюджетные фонды на обязательное страхование за декабрь 2015 года.

2.1. Расходы социальной направленности (бюджетные ассигнования на образование, здравоохранение, социальную политику, культуру, спорт, средства массовой информации) - 54 млрд. 659 млн. рублей, или 67% всех расходов.

Задолженность по расходам социальной направленности отсутствует;

2.2. Расходы на поддержку отдельных отраслей экономики (капитальное строительство и реконструкция, дорожное хозяйство, государственная поддержка агропромышленного комплекса) - 14 млрд. 946 млн. рублей.

По направлениям:

капитальное строительство и реконструкция - 4 млрд. 25 млн. рублей, что на 51% выше показателей 2015 года. Причина увеличения расходов - погашение кредиторской задолженности 2015 года по обязательствам, подтвержденным договорами (соглашениями);

дорожное хозяйство - 7 млрд. 920 млн. рублей, что на 41% выше показателей 2015 года. Причина - погашение кредиторской задолженности 2015 года по обязательствам, подтвержденным договорами (соглашениями);

государственная поддержка агропромышленного комплекса - 3 млрд. 1 млн. рублей, из них 1 млрд. 336 млн. рублей - за счет федеральных средств и 1 млрд. 630 млн. рублей - за счет средств бюджета Удмуртской Республики. Темп роста к 2015 году составил 117%. Причина - погашение кредиторской задолженности 2015 года по обязательствам, подтвержденным договорами (соглашениями), и увеличение поступления субсидии на оказание государственной поддержки сельхозтоваропроизводителям из федерального бюджета.

3. Дефицит бюджета - 7 млрд. 945 млн. рублей.

4. Объем государственного долга Удмуртской Республики - 48 млрд. 973 млн. рублей, из них объем рыночных заимствований - 30 млрд. 242 млн. рублей.

4.1. Объем государственного долга Удмуртской Республики не превышает предельных величин, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации. Требования по ограничению величины государственного долга соблюдены;

4.2. Просроченной задолженности по государственному долгу Удмуртской Республики нет.

В течение 2016 года проведена работа по оптимизации структуры государственного долга Удмуртской Республики и снижению расходов на его обслуживание:

заключены соглашения с Министерством финансов Российской Федерации о предоставлении бюджету Удмуртской Республики из федерального бюджета бюджетного кредита для частичного покрытия дефицита бюджета Удмуртской Республики в целях погашения долговых обязательств Удмуртской Республики сроком на 3 года на общую сумму 7 млрд. 161 млн. рублей;

проведена работа с коммерческими банками по снижению процентных ставок по полученным кредитам: Банк ВТБ (публичное акционерное общество) - процентная ставка снижена с 15,72 до 14,3%; публичное акционерное общество "Совкомбанк" - процентная ставка снижена последовательно с 14,3% до 11,85%; публичное акционерное общество "Сбербанк России" - процентная ставка снижена последовательно с 14,35% до 12,0%;

досрочно погашены банковские кредиты в объеме 2 млрд. рублей, полученные по ставке 14,35% годовых, путем перекредитования под более низкую процентную ставку - 11,53%;

произведен выпуск и размещение государственных ценных бумаг Удмуртской Республики на сумму 5 млрд. рублей по ставке 10,55% годовых. Данная мера позволила не привлекать коммерческие кредиты по более высокой процентной ставке (13%) и досрочно погасить коммерческие кредиты.

Результат проведенной работы по оптимизации структуры государственного долга Удмуртской Республики и снижению расходов на его обслуживание:

общая экономия средств по обслуживанию государственного долга Удмуртской Республики за 2016 год составила 689 млн. рублей;

доля коммерческих заимствований по состоянию на 1 января 2017 года снизилась на 7 процентных пунктов по сравнению с началом 2016 года и составила 62% в объеме государственного долга;

4.3. Муниципальный долг муниципальных образований в Удмуртской Республике по сравнению с 2015 годом увеличился на 284 млн. рублей и по состоянию на 1 января 2017 года составил 9 млрд. 235 млн. рублей.

5. Межбюджетные трансферты из бюджета Удмуртской Республики муниципальным образованиям в Удмуртской Республике составили 26 млрд. 544 млн. рублей (на 15% выше показателей 2015 года), из них дотации - 4 млрд. 631 млн. рублей (рост на 76% по отношению к 2015 году), субсидии - 4 млрд. 775 млн. рублей (рост на 17% по отношению к 2015 году), субвенции - 16 млрд. 974 млн. рублей (темп роста - 104%).

6. Бюджетные кредиты, полученные муниципальными образованиями в Удмуртской Республике от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, - 4 млрд. 320 млн. рублей.

Подходы и методология разработки Бюджетного прогноза

В соответствии со статьей 11 Закона "О стратегическом планировании в Российской Федерации" Бюджетный прогноз относится к документам стратегического планирования, разрабатываемым в рамках прогнозирования.

Долгосрочное бюджетное планирование является необходимым условием для проведения ответственной бюджетной, налоговой и долговой политики Удмуртской Республики в долгосрочном периоде и продолжением работы по повышению качества государственного управления и внедрению программно-целевого метода управления общественными финансами.

Бюджетным прогнозом фиксируются основные черты бюджетной политики Удмуртской Республики.

Наличие Бюджетного прогноза должно способствовать:

росту привлекательности экономики Удмуртской Республики для потенциальных инвесторов;

повышению эффективности расходов и сдерживанию роста расходов бюджета.

Цель Бюджетного прогноза - оценка основных тенденций развития бюджета Удмуртской Республики, позволяющая путем выработки и реализации соответствующих решений в сфере налоговой, бюджетной и долговой политики обеспечить сбалансированность бюджета Удмуртской Республики и достижение стратегических целей социально-экономического развития Удмуртской Республики.

Достижение указанной цели обеспечивается посредством решения следующих задач:

осуществление бюджетного прогнозирования на период, позволяющий оценить основные изменения, тенденции и последствия социально-экономических и иных явлений, оказывающих наибольшее воздействие на состояние бюджета Удмуртской Республики;

разработка достоверных прогнозов основных характеристик бюджета Удмуртской Республики и иных показателей, характеризующих состояние, основные риски и угрозы сбалансированности бюджета Удмуртской Республики;

выработка решений по принятию дополнительных мер совершенствования налоговой, бюджетной, долговой политики, включая повышение эффективности бюджетных расходов, способствующих достижению сбалансированности бюджета и решению ключевых задач социально-экономического развития Удмуртской Республики в долгосрочном периоде;

обеспечение прозрачности и предсказуемости параметров бюджета Удмуртской Республики, макроэкономических и иных показателей, в том числе базовых принципов и условий реализации налоговой, бюджетной и долговой политики;

профилактика бюджетных рисков для бюджета Удмуртской Республики, обеспечиваемая в том числе заблаговременным обнаружением и принятием мер по минимизации негативных последствий реализации соответствующих рисков;

определение объемов долгосрочных финансовых обязательств, включая показатели финансового обеспечения государственных программ Удмуртской Республики на период их действия.

Решение указанных задач обеспечивается в рамках комплексного подхода, включающего в себя:

обеспечение взаимного соответствия и координации Бюджетного прогноза с другими документами государственного стратегического планирования, в первую очередь с прогнозом социально-экономического развития Удмуртской Республики на долгосрочный период и государственными программами Удмуртской Республики;

систематизацию и регулярный учет основных бюджетных и макроэкономических рисков;

использование в целях долгосрочного бюджетного прогнозирования и планирования инициативных мер и решений, позволяющих достичь требуемых результатов и уровня сбалансированности бюджета Удмуртской Республики.

В процессе разработки Бюджетного прогноза рассмотрены основные показатели рабочей версии долгосрочного прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2035 года, подготовленные Министерством экономического развития Российской Федерации в базовом и консервативном вариантах (далее - рабочая версия долгосрочного прогноза Российской Федерации).

Бюджетный прогноз разработан в базовом и оптимистичном вариантах.

Базовый вариант Бюджетного прогноза основан на Законе Удмуртской Республики от 26 декабря 2016 года N 95-РЗ "О бюджете Удмуртской Республики на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов" (далее - Закон о бюджете). При этом прогноз основных характеристик бюджета Удмуртской Республики и показатели финансового обеспечения государственных программ Удмуртской Республики в 2017 - 2019 годах соответствуют Закону о бюджете, начиная с 2020 года прогноз основных характеристик бюджета Удмуртской Республики и показатели финансового обеспечения государственных программ Удмуртской Республики рассчитаны с учетом показателей рабочей версии долгосрочного прогноза Российской Федерации.

Дефицит бюджета Удмуртской Республики связан с дисбалансом между уровнем доходов и уровнем расходов республики.

Появление дисбаланса обусловлено:

увеличением социальной составляющей в расходах бюджета Удмуртской Республики;

увеличением доли налоговых доходов, собранных на территории республики, перечисляемых в федеральный бюджет.

Расходы бюджета Удмуртской Республики, предусмотренные в базовом варианте Бюджетного прогноза, сформированы в соответствии со следующими целями и задачами:

обеспечение сбалансированности бюджета Удмуртской Республики и бюджетов муниципальных образований в Удмуртской Республике;

первоочередное обеспечение действующих расходных обязательств Удмуртской Республики;

приоритет исполнения законодательно установленных публичных нормативных и иных социально значимых обязательств;

обеспечение реализации указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года, в том числе по выполнению целевых показателей повышения оплаты труда отдельным категориям работников бюджетной сферы;

сокращение неэффективных расходов, в том числе за счет проведения оптимизации сети государственных учреждений Удмуртской Республики путем их ликвидации или преобразования;

обеспечение взвешенного подхода к участию в реализации мероприятий государственных программ Российской Федерации, федеральных целевых программ и федеральной адресной инвестиционной программы на территории Удмуртской Республики с учетом возможностей бюджета Удмуртской Республики по обеспечению обязательного объема софинансирования.

Базовый вариант Бюджетного прогноза предусматривает выполнение обязательств, установленных постановлением Правительства Российской Федерации от 27 января 2016 года N 40 "Об утверждении Правил предоставления (использования, возврата) из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации бюджетных кредитов на 2016 год" (далее - Правила предоставления бюджетных кредитов), в части неувеличения показателя соотношения объема государственного долга к объему доходов без учета безвозмездных поступлений и ограничений по уровню долговых обязательств по государственным ценным бумагам и кредитам от кредитных организаций. При этом основные характеристики бюджета Удмуртской Республики на 2017 год сформированы на условиях наличия дефицита в сумме 3 млрд. 738 млн. рублей, а в плановом периоде 2018 и 2019 годов предусмотрено отсутствие дефицита бюджета Удмуртской Республики.

Выполнение вышеназванных обязательств:

ведет к сокращению расходов бюджета;

отрицательно скажется на выполнении показателей социально-экономического развития Удмуртской Республики;

не обеспечивает достижение в полном объеме целей, задач, целевых показателей государственных программ Удмуртской Республики и определяет необходимость их значительной корректировки;

при отсутствии корректировок может привести к социальной нестабильности.

Кроме того, в условиях сохранения диспропорций состояние общественного сектора экономики и уровень государственного долга могут выйти на неустойчивую траекторию, создавая риски для экономической безопасности республики.

Оптимистичный вариант Бюджетного прогноза основан на благоприятном видении перспектив социально-экономического развития Удмуртской Республики. При этом прогноз основных характеристик бюджета Удмуртской Республики и показатели финансового обеспечения государственных программ Удмуртской Республики в 2017 году соответствуют Закону о бюджете, начиная с 2018 года прогноз основных характеристик бюджета Удмуртской Республики и показатели финансового обеспечения государственных программ Удмуртской Республики рассчитаны с учетом показателей рабочей версии долгосрочного прогноза Российской Федерации.

Оптимистичный вариант Бюджетного прогноза обеспечит:

выполнение показателей социально-экономического развития Удмуртской Республики;

достижение в полном объеме целей, задач, целевых показателей государственных программ Удмуртской Республики;

стабильность социально-экономического развития Удмуртской Республики.

Реализация оптимистичного варианта Бюджетного прогноза возможна при выполнении следующих условий:

увеличение доли налоговых доходов, собранных на территории Удмуртской Республики и остающихся в распоряжении республики;

привлечение дополнительной финансовой помощи из федерального бюджета в форме дотаций.

Прогноз
основных характеристик и иных показателей консолидированного бюджета Удмуртской Республики на долгосрочный период

Прогноз основных характеристик консолидированного бюджета Удмуртской Республики на долгосрочный период приведен в приложении к настоящему Бюджетному прогнозу.

При определении основных характеристик консолидированного бюджета Удмуртской Республики на долгосрочный период учтены Правила предоставления бюджетных кредитов.

Структура
доходов и расходов консолидированного бюджета Удмуртской Республики

По видам поступлений консолидированный бюджет Удмуртской Республики в 2016 году имеет следующую структуру:

налоговые и неналоговые доходы - 84%,

в том числе:

налог на прибыль организаций - 29,2%;

налог на доходы физических лиц - 28,3%;

акцизы - 8,6%;

налог на имущество организаций - 6,5%;

транспортный налог - 1,3%;

земельный налог - 1,5%;

иные налоговые и неналоговые доходы - 8,6%;

безвозмездные поступления - 16%.

Структура расходов консолидированного бюджета Удмуртской Республики в 2016 году:

1. Расходы социальной направленности - 67%,

в том числе:

образование - 33%;

культура, кинематография - 4,2%;

здравоохранение - 13,4%;

социальная защита - 13,7%;

физическая культура и спорт - 2,4%;

средства массовой информации - 0,3%.

2. Расходы на поддержку отдельных отраслей экономики - 18,3%,

в том числе:

капитальное строительство и реконструкция - 4,9%;

дорожное хозяйство - 9,7%;

государственная поддержка агропромышленного комплекса - 3,7%.

3. Обслуживание государственного долга - 4,7%.

4. Иные расходы - 10%.

Государственный долг Удмуртской Республики и муниципальный долг муниципальных образований в Удмуртской Республике

Объем государственного внутреннего долга Удмуртской Республики за 2016 год вырос на 7,1 млрд. рублей и на 1 января 2017 года составил 48,9 млрд. рублей.

Структура государственного внутреннего долга Удмуртской Республики:

рыночные заимствования - 62%;

бюджетные кредиты из федерального бюджета - 38%.

Государственный внешний долг Удмуртской Республики отсутствует.

Объем государственного долга Удмуртской Республики в целом не превышает предельных величин, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, все требования по ограничению его величины соблюдены.

Просроченной задолженности по государственному долгу Удмуртской Республики по состоянию на 1 января 2017 года нет.

За 2016 год привлечено заимствований в сумме 24,7 млрд. рублей, в том числе:

бюджетные кредиты из федерального бюджета - 7,2 млрд. рублей (на погашение долговых обязательств Удмуртской Республики);

кредиты от кредитных организаций - 12,5 млрд. рублей;

выпуск государственных ценных бумаг Удмуртской Республики - 5,0 млрд. рублей.

За 2016 год погашено заимствований в сумме 17,6 млрд. рублей, в том числе:

бюджетные кредиты из федерального бюджета - 1,4 млрд. рублей;

кредиты от кредитных организаций - 14,4 млрд. рублей;

частичное погашение по государственным ценным бумагам Удмуртской Республики в сумме 1,8 млрд. рублей.

Муниципальный долг муниципальных образований в Удмуртской Республике на 1 января 2017 года составил 9,2 млрд. рублей.

Риски и угрозы несбалансированности бюджета Удмуртской Республики

В условиях экономической нестабильности наиболее негативными последствиями и рисками невыполнения показателей социально-экономического развития в долгосрочном периоде являются:

зависимость показателей прогноза социально-экономического развития от внешних факторов развития экономики;

снижение прогнозируемого уровня налогооблагаемой прибыли крупных налогоплательщиков;

изменение налогового режима (конфигурации налоговой системы Российской Федерации);

правовые риски, связанные с изменением федерального и республиканского законодательства;

сохранение высоких инфляционных ожиданий.

Реальным риском несбалансированности бюджета Удмуртской Республики является имеющийся дисбаланс между уровнем доходов и уровнем расходов бюджета республики.

Появление дисбаланса обусловлено:

увеличением социальной составляющей в расходах бюджета Удмуртской Республики;

увеличением доли налоговых доходов, собранных на территории республики, перечисляемых в федеральный бюджет.

В условиях сохранения диспропорций и несбалансированности бюджета Удмуртской Республики состояние общественного сектора экономики и уровень государственного долга могут выйти на неустойчивую траекторию, создавая риски для экономической безопасности республики.

Минимизация рисков возможна по 2 сценариям:

1. Приведение расходных обязательств бюджета Удмуртской Республики в соответствие со складывающимися бюджетными возможностями.

Как следствие, появляется риск сокращения расходов социального характера и социальной нестабильности.

2. Стабилизация ситуации посредством:

увеличения доли налоговых доходов, собранных на территории Удмуртской Республики и остающихся в распоряжении республики;

привлечения дополнительной финансовой помощи из федерального бюджета в виде дотаций.

Минимизация рисков по второму сценарию для Удмуртской Республики предпочтительна, поскольку не создает предпосылок для появления угрозы социальной нестабильности.

Основные подходы,
цели и задачи формирования и реализации бюджетной, налоговой и долговой политики Удмуртской Республики в долгосрочном периоде

Целями формирования и реализации бюджетной, налоговой и долговой политики Удмуртской Республики в долгосрочном периоде являются описание условий, принимаемых для составления проекта Бюджетного прогноза, основных подходов к его формированию и общего порядка разработки основных характеристик и прогнозируемых параметров бюджета, а также обеспечение прозрачности и открытости бюджетного планирования.

Задача формирования и реализации бюджетной, налоговой и долговой политики Удмуртской Республики в долгосрочном периоде - определение подходов к планированию доходов и расходов, источников финансирования дефицита бюджета, финансовых взаимоотношений с бюджетами муниципальных образований в Удмуртской Республике.

При определении основных подходов к формированию и реализации бюджетной политики Удмуртской Республики в качестве основного критерия эффективности бюджетной политики используется обеспечение сбалансированности бюджета Удмуртской Республики.

Основным критерием оценки эффективности налоговой политики Удмуртской Республики является обеспечение устойчивого развития экономики и социальной стабильности в Удмуртской Республике.

Долговая политика Удмуртской Республики характеризуется сдерживанием роста объема государственного долга Удмуртской Республики, оптимизацией структуры государственного долга Удмуртской Республики.

Механизмы профилактики рисков реализации Бюджетного прогноза

В целях профилактики рисков реализации Бюджетного прогноза необходимо соблюдение следующих основных принципов:

надежность (достоверность) и консервативность оценок и прогнозов, положенных в основу долгосрочной бюджетной политики;

сохранение объема государственного долга Удмуртской Республики и муниципального долга на экономически безопасном уровне, позволяющем обеспечивать привлечение заемных средств на условиях реальной возможности обслуживания и погашения долговых обязательств;

формирование бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в том числе с учетом возможности их оптимизации и повышения эффективности исполнения;

принятие новых расходных обязательств на основе сравнительной оценки их эффективности и разных способов достижения поставленной цели;

регулярность анализа и оценки рисков для бюджетной системы Удмуртской Республики и использование полученных результатов в бюджетном планировании.

Подходы к прогнозированию и показатели финансового обеспечения государственных программ Удмуртской Республики на период их действия

При определении подходов к прогнозированию показателей государственных программ Удмуртской Республики применяются следующие принципы:

использование программного бюджета как инструмента для управления социально-экономическим развитием Удмуртской Республики;

ориентация показателей государственных программ Удмуртской Республики на достижение долгосрочных целей социально-экономического развития Удмуртской Республики;

взаимосвязь показателей государственных программ Удмуртской Республики с показателями социально-экономического развития Удмуртской Республики, утвержденными документами стратегического планирования, в том числе на долгосрочный период;

обеспечение взвешенного подхода к участию Удмуртской Республики в формировании и реализации мероприятий государственных программ Российской Федерации, федеральных целевых программ и федеральной адресной инвестиционной программы на территории Удмуртской Республики с учетом возможностей бюджета Удмуртской Республики по обеспечению обязательного объема софинансирования;

взаимосвязь показателей государственных программ Удмуртской Республики с ресурсным обеспечением государственных программ Удмуртской Республики.

Приложение
к Бюджетному прогнозу
Удмуртской Республики
на долгосрочный период

1. Прогноз основных характеристик бюджета Удмуртской Республики на долгосрочный период

1.1. Базовый вариант

Консолидированный бюджет Удмуртской Республики

тыс. руб.
Наименование характеристики	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028
Общий объем доходов бюджета	70624201	67191592	68118640	71224477	75007387	78595673	82225362	85807865	89478939	93235406	97073681	100716552
в том числе:
налоговые и неналоговые доходы	62091224	60951697	62116746	65222583	69005493	72593779	76223468	79805971	83477045	87233512	91071787	94714658
безвозмездные поступления	8532977	6239895	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894
Общий объем расходов бюджета	74362462	67191592	68118640	71524572	75672997	79607993	83588392	87517047	91542831	95662259	99871399	103866254
Дефицит (профицит)	-3738261	0	0	-300095	-665610	-1012320	-1363030	-1709182	-2063892	-2426853	-2797718	-3149702

Бюджет Удмуртской Республики

тыс. руб.
Наименование характеристики	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028
Общий объем доходов бюджета	59491026	55976718	56603904	59134004	62215667	65138783	68095628	71014033	74004591	77064712	80191476	83159060
в том числе:
налоговые и неналоговые доходы	50958049	49736823	50602010	53132110	56213773	59136889	62093734	65012139	68002697	71062818	74189582	77157166
безвозмездные поступления	8532977	6239895	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894
Общий объем расходов бюджета	63229287	55976718	56603904	59434099	62881277	66151103	69458658	72723215	76068483	79491565	82989194	86308762
Дефицит (профицит)	-3738261	0	0	-300095	-665610	-1012320	-1363030	-1709182	-2063892	-2426853	-2797718	-3149702

1.2. Оптимистичный вариант

Консолидированный бюджет Удмуртской Республики

тыс. руб.
Наименование характеристики	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028
Общий объем доходов бюджета	70624201	71932410	75635960	79117663	83358378	87380915	91449866	95465921	99581266	103792338	108095117	112178846
в том числе:
налоговые и неналоговые доходы	62091224	65692515	69634066	73115769	77356484	81379021	85447972	89464027	93579372	97790444	102093223	106176952
безвозмездные поступления	8532977	6239895	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894
Общий объем расходов бюджета	74362462	75587977	78870777	81975084	86838718	90682197	94789240	98761883	102958715	107248350	111626393	115530348
Дефицит (профицит)	-3738261	-3655567	-3234817	-2857421	-3480340	-3301282	-3339374	-3295962	-3377449	-3456012	-3531276	-3351502

Бюджет Удмуртской Республики

тыс. руб.
Наименование характеристики	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028
Общий объем доходов бюджета	59491026	60153511	63150327	66007748	69488088	72789370	76128744	79424706	82802155	86258167	89789443	93140945
в том числе:
налоговые и неналоговые доходы	50958049	53913616	57148433	60005854	63486194	66787476	70126850	73422812	76800261	80256273	83787549	87139051
безвозмездные поступления	8532977	6239895	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894	6001894
Общий объем расходов бюджета	63229287	63809078	66385144	68865169	72968428	76090652	79468118	82720668	86179604	89714179	93320719	96492447
Дефицит (профицит)	-3738261	-3655567	-3234817	-2857421	-3480340	-3301282	-3339374	-3295962	-3377449	-3456012	-3531276	-3351502

2. Показатели финансового обеспечения государственных программ Удмуртской Республики

2.1. Базовый вариант

тыс. руб.
N п/п	Наименование государственной программы Удмуртской Республики	Расходы на реализацию государственной программы Удмуртской Республики
		2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028
Всего:		61157661,8	55093817,7	55613684,6	58394369,1	61781242,5	64993866,8	68243560,1	71451007,8	74737754,3	78100953,4	81537395,3	84798891,0
1	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие здравоохранения"	9988159,2	9571611,4	9337317,0	9804182,9	10372825,5	10912212,4	11457823,0	11996340,7	12548172,4	13112840,2	13689805,2	14237397,4
2	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие образования"	19766663,5	18961868,3	18681947,8	19616045,2	20753775,8	21832972,1	22924620,7	24002077,9	25106173,5	26235951,3	27390333,2	28485946,5
3	Государственная программа Удмуртской Республики "Культура Удмуртии"	764868,0	755104,2	684834,7	719076,4	760782,8	800343,5	840360,7	879857,7	920331,2	961746,1	1004062,9	1044225,4
4	Государственная программа Удмуртской Республики "Этносоциальное развитие и гармонизация межэтнических отношений"	54510,7	49828,6	49828,6	52320,0	55354,6	58233,0	61144,7	64018,5	66963,4	69976,8	73055,8	75978,0
5	Государственная программа Удмуртской Республики "Окружающая среда и природные ресурсы"	188086,8	118252,9	107613,5	112994,2	119547,9	125764,4	132052,6	138259,1	144619,0	151126,9	157776,5	164087,6
6	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие архивного дела"	109004,8	100315,5	100409,6	105430,1	111545,0	117345,3	123212,6	129003,6	134937,8	141010,0	147214,4	153103,0
7	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие системы государственной регистрации актов гражданского состояния в Удмуртской Республике"	117276,9	109778,2	109763,2	115251,4	121936,0	128276,7	134690,5	141021,0	147508,0	154145,9	160928,3	167365,4
8	Государственная программа Удмуртской Республики "Создание условий для устойчивого экономического развития Удмуртской Республики"	186417,0	97372,9	97372,9	102241,5	108171,5	113796,4	119486,2	125102,1	130856,8	136745,4	142762,2	148472,7
9	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие промышленности и повышение ее конкурентоспособности"	114254,6	37798,6	37798,6	39688,5	41990,4	44173,9	46382,6	48562,6	50796,5	53082,3	55417,9	57634,6
10	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие лесного хозяйства"	277071,5	234665,5	237953,0	249850,7	264342,0	278087,8	291992,2	305715,8	319778,7	334168,7	348872,1	362827,0
11	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия"	3687863,7	2943365,2	2778669,2	2917602,7	3086823,7	3247338,5	3409705,4	3569961,6	3734179,8	3902217,9	4073915,5	4236872,1
12	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие потребительского рынка"	1158,0	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
13	Государственная программа Удмуртской Республики "Энергоэффективность и развитие энергетики в Удмуртской Республике"	70810,2	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
14	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие транспортной системы Удмуртской Республики"	3991434,2	4111564,2	4111098,8	4316653,7	4567019,6	4804504,6	5044729,8	5281832,1	5524796,4	5773412,2	6027442,3	6268540,0
15	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие информационного общества в Удмуртской Республике"	244424,1	36531,8	36531,8	38358,4	40583,2	42693,5	44828,2	46935,1	49094,1	51303,3	53560,6	55703,0
16	Государственная программа Удмуртской Республики "Управление государственным имуществом"	50084,9	36331,7	36331,7	38148,3	40360,9	42459,7	44582,7	46678,1	48825,3	51022,4	53267,4	55398,1
17	Государственная программа Удмуртской Республики "Управление государственными финансами"	7933451,1	7650380,7	8792457,5	9232080,4	9767541,1	10275453,2	10789225,9	11296319,5	11815950,2	12347668,0	12890965,4	13406604,0
18	Государственная программа Удмуртской Республики "Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в Удмуртской Республике"	606796,8	472047,6	471219,6	494780,6	523477,9	550698,8	578233,7	605410,7	633259,6	661756,3	690873,6	718508,5
19	Государственная программа Удмуртской Республики "Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности в Удмуртской Республике"	5526,5	549,0	549,0	576,5	609,9	641,6	673,7	705,4	737,8	771,0	804,9	837,1
20	Государственная программа Удмуртской Республики "Совершенствование системы государственного управления в Удмуртской Республике"	8608,6	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
21	Государственная программа Удмуртской Республики "Социальная поддержка граждан"	7379478,4	7186336,8	7200831,6	7560873,2	7999403,8	8415372,8	8836141,4	9251440,0	9677006,2	10112471,5	10557420,2	10979717,0
22	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики"	955818,4	359296,5	359296,5	377261,3	399142,5	419897,9	440892,8	461614,8	482849,1	504577,3	526778,7	547849,8
23	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие социально-трудовых отношений и содействие занятости населения Удмуртской Республики"	821254,8	743615,3	745809,2	783099,7	828519,5	871602,5	915182,6	958196,2	1002273,2	1047375,5	1093460,0	1137198,4
24	Государственная программа Удмуртской Республики "Комплексное развитие жилищно-коммунального хозяйства Удмуртской Республики"	1578111,9	790956,4	791479,7	831053,7	879254,8	924976,0	971224,8	1016872,4	1063648,5	1111512,7	1160419,3	1206836,1
25	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие печати и массовых коммуникаций"	246075,1	133755,4	133755,4	140443,2	148588,9	156315,5	164131,3	171845,5	179750,4	187839,2	196104,1	203948,3
26	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие строительной отрасли и регулирование градостроительной деятельности в Удмуртской Республике"	1952556,4	574778,6	699078,6	734032,5	776606,4	816989,9	857839,4	898157,9	939473,2	981749,5	1024946,5	1065944,4
27	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие инвестиционной деятельности в Удмуртской Республике"	38277,7	17712,4	11737,1	12324,0	13038,8	13716,8	14402,6	15079,5	15773,2	16483,0	17208,3	17896,6
28	Государственная программа Удмуртской Республики "Противодействие незаконному обороту наркотиков в Удмуртской Республике"	19618,0	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

2.2. Оптимистичный вариант

тыс. руб.

тыс. руб.
N п/п	Наименование государственной программы Удмуртской Республики	Расходы на реализацию государственной программы Удмуртской Республики
		2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028
Всего:		61157661,8	62644233,6	65173273,1	67608024,9	71636378,2	74701605,4	78017415,1	81210589,3	84606381,9	88076432,7	91617134,9	94730962,7
1	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие здравоохранения"	9988159,2	10230943,4	10643981,6	11041620,9	11699524,3	12200131,7	12741663,8	13263167,3	13817762,0	14384484,4	14962745,5	15471290,2
2	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие образования"	19766663,5	20247135,8	21064542,3	21851474,3	23153471,5	24144178,4	25215875,6	26247936,0	27345484,3	28467033,5	29611417,8	30617832,7
3	Государственная программа Удмуртской Республики "Культура Удмуртии"	764868,0	783459,8	815089,2	845539,4	895920,0	934255,2	975724,4	1015659,8	1058129,3	1101527,5	1145809,3	1184752,4
4	Государственная программа Удмуртской Республики "Этносоциальное развитие и гармонизация межэтнических отношений"	54510,7	55835,7	58089,9	60260,0	63850,5	66582,6	69538,0	72384,1	75410,8	78503,7	81659,6	84435,0
5	Государственная программа Удмуртской Республики "Окружающая среда и природные ресурсы"	188086,8	192658,7	200436,6	207924,5	220313,5	229740,4	239938,0	249758,4	260202,0	270873,9	281763,1	291339,5
6	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие архивного дела"	109004,8	111654,4	116162,1	120501,7	127681,7	133145,0	139055,0	144746,4	150798,9	156983,8	163294,6	168844,6
7	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие системы государственной регистрации актов гражданского состояния в Удмуртской Республике"	117276,9	120127,6	124977,3	129646,2	137371,0	143248,9	149607,3	155730,6	162242,4	168896,6	175686,3	181657,4
8	Государственная программа Удмуртской Республики "Создание условий для устойчивого экономического развития Удмуртской Республики"	186417,0	190948,3	198657,2	206078,7	218357,7	227700,9	237808,0	247541,2	257892,0	268469,2	279261,8	288753,2
9	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие промышленности и повышение ее конкурентоспособности"	114254,6	117031,8	121756,5	126305,1	133830,9	139557,3	145751,9	151717,4	158061,4	164544,1	171158,8	176976,0
10	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие лесного хозяйства"	277071,5	283806,3	295264,0	306294,5	324544,7	338431,5	353453,6	367920,1	383304,6	399025,5	415066,5	429173,5
11	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия"	3687863,7	3777505,4	3930008,8	4076826,6	4319740,0	4504576,0	4704522,4	4897073,8	5101843,2	5311090,5	5524598,1	5712364,8
12	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие потребительского рынка"	1158,0	1186,1	1234,0	1280,1	1356,4	1414,4	1477,2	1537,7	1602,0	1667,7	1734,7	1793,7
13	Государственная программа Удмуртской Республики "Энергоэффективность и развитие энергетики в Удмуртской Республике"	70810,2	72531,4	75459,6	78278,6	82942,7	86491,7	90330,8	94027,9	97959,6	101977,3	106076,8	109682,1
14	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие транспортной системы Удмуртской Республики"	3991434,2	4088454,8	4253511,7	4412415,0	4675324,1	4875375,1	5091780,3	5300181,7	5521807,0	5748278,7	5979361,4	6182584,3
15	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие информационного общества в Удмуртской Республике"	244424,1	250365,4	260473,0	270203,8	286303,6	298554,2	311806,2	324568,1	338139,8	352008,3	366159,2	378604,0
16	Государственная программа Удмуртской Республики "Управление государственным имуществом"	50084,9	51302,3	53373,4	55367,3	58666,3	61176,6	63892,1	66507,1	69288,1	72129,9	75029,5	77579,6
17	Государственная программа Удмуртской Республики "Управление государственными финансами"	7933451,1	8126291,1	8454361,4	8770200,6	9292763,8	9690389,1	10120520,3	10534743,0	10975249,6	11425389,1	11884693,6	12288623,4
18	Государственная программа Удмуртской Республики "Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в Удмуртской Республике"	606796,8	621546,3	646639,0	670796,2	710764,9	741177,6	774076,5	805758,7	839451,2	873880,5	909010,8	939905,7
19	Государственная программа Удмуртской Республики "Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности в Удмуртской Республике"	5526,5	5660,8	5889,3	6109,3	6473,3	6750,3	7049,9	7338,4	7645,3	7958,9	8278,9	8560,3
20	Государственная программа Удмуртской Республики "Совершенствование системы государственного управления в Удмуртской Республике"	8608,6	8817,9	9173,9	9516,6	10083,6	10515,1	10981,8	11431,3	11909,3	12397,7	12896,1	13334,4
21	Государственная программа Удмуртской Республики "Социальная поддержка граждан"	7379478,4	7558852,9	7864014,9	8157799,8	8643873,8	9013733,9	9413830,1	9799128,7	10208875,9	10627583,3	11054815,7	11430540,1
22	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики"	955818,4	979051,7	1018577,5	1056629,7	1119587,9	1167493,6	1219315,6	1269221,0	1322293,0	1376525,6	1431862,4	1480527,7
23	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие социально-трудовых отношений и содействие занятости населения Удмуртской Республики"	821254,8	841217,2	875178,4	907873,4	961968,1	1003129,5	1047655,8	1090535,3	1136135,7	1182733,2	1230279,5	1272093,5
24	Государственная программа Удмуртской Республики "Комплексное развитие жилищно-коммунального хозяйства Удмуртской Республики"	1578111,9	1616471,4	1681730,7	1744557,0	1848504,6	1927599,7	2013160,8	2095557,4	2183182,4	2272723,6	2364087,8	2444437,0
25	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие печати и массовых коммуникаций"	246075,1	252056,5	262232,4	272028,9	288237,5	300570,8	313912,4	326760,5	340423,9	354386,1	368632,5	381161,4
26	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие строительной отрасли и регулирование градостроительной деятельности в Удмуртской Республике"	1952556,4	2000017,6	2080761,2	2158494,6	2287106,2	2384968,5	2490831,0	2592778,2	2701194,3	2811981,2	2925023,8	3024437,7
27	Государственная программа Удмуртской Республики "Развитие инвестиционной деятельности в Удмуртской Республике"	38277,7	39208,1	40791,0	42314,9	44836,2	46754,7	48830,0	50828,6	52954,0	55125,9	57342,0	59290,9
28	Государственная программа Удмуртской Республики "Противодействие незаконному обороту наркотиков в Удмуртской Республике"	19618,0	20094,9	20906,2	21687,2	22979,4	23962,7	25026,3	26050,6	27139,9	28253,0	29388,8	30387,6