Постановление Администрации г. Воткинска УР от 5 октября 2011 г. N 2028 "Об утверждении Муниципальной целевой программы "Повышение эффективности расходов бюджета муниципального образования "Город Воткинск" (2011-2013 годы)"

С изменениями и дополнениями от:

10 февраля, 26 сентября, 28 декабря 2012 г.

В целях модернизации системы управления муниципальными финансами, направленной на обеспечение сбалансированности и укрепление устойчивости бюджета муниципального образования "Город Воткинск", в соответствии с Законом Удмуртской Республики от 17 июля 2008 года N 33-РЗ "О государственном планировании социально-экономического развития Удмуртской Республики", постановлением Правительства Удмуртской Республики от 10 мая 2011 года N 138 "Об утверждении Республиканской целевой программы "Повышение эффективности расходов бюджета Удмуртской Республики (2011-2013 годы)", руководствуясь Уставом муниципального образования "Город Воткинск", Администрация города Воткинска постановляет:

1. Утвердить Муниципальную целевую программу "Повышение эффективности расходов бюджета муниципального образования "Город Воткинск" (2011-2013 годы)" (прилагается).

2. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы Администрации по экономике Ю.Ф. Столярова.

Глава Администрации города Воткинска

С.В. Логинов

Муниципальная целевая программа
"Повышение эффективности расходов бюджета муниципального
образования "Город Воткинск" на 2011-2013 годы"
(утв. постановлением Администрации г. Воткинска
от 5 октября 2011 г. N 2028)

С изменениями и дополнениями от:

10 февраля, 26 сентября, 28 декабря 2012 г.

Введение

Программа повышения эффективности бюджетных расходов в муниципальном образовании "Город Воткинск" на 2011-2013 годы (далее - Программа) разработана во исполнение распоряжения Правительства Российской Федерации от 30 июня 2010 года N 1101-р и постановления Правительства Удмуртской Республики от 10 мая 2011 года N 138 "Об утверждении Республиканской целевой программы "Повышение эффективности расходов бюджета Удмуртской Республики (2011-2013 годы)" с учетом положений Программы социально-экономического развития муниципального образования "Город Воткинск" на 2010-2014 годы.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации г. Воткинска Удмуртской Республики от 28 декабря 2012 г. N 3174.1 в раздел 1 настоящей Программы внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

1. Паспорт Программы

Наименование Программы	Повышение эффективности расходов бюджета муниципального образования "Город Воткинск" на 2011-2013 годы
Основание для разработки Программы	Распоряжение Правительства Российской Федерации 30 июня 2010 года N 1101-р; постановление Правительства Удмуртской Республики от 10 мая 2011 года N 138 "Об утверждении Республиканской целевой программы "Повышение эффективности расходов бюджета Удмуртской Республики (2011-2013 годы)"
Разработчик Программы	Администрация города Воткинска
Цель Программы	Создание условий для повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления по обеспечению потребностей граждан и общества в муниципальных услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и целей социально-экономического развития города Воткинска
Задачи Программы	- Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования "Город Воткинск"; - внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления; - развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг; - повышение эффективности распределения бюджетных средств; - развитие системы муниципального финансового контроля; - развитие информационной системы управления муниципальными финансами; - совершенствование системы муниципальных закупок
Исполнители программных мероприятий	Органы местного самоуправления муниципального образования "Город Воткинск"; муниципальные учреждения - получатели средств бюджета города
Срок реализации Программы	2011-2013 годы
Источники и объемы финансирования Программы	Бюджет муниципального образования "Город Воткинск": 2012 год - 40 тыс. руб., 2013 год - 100 тыс. рублей. Бюджет Удмуртской Республики - по итогам отбора муниципальных образований для получения субсидий на реализацию муниципальных программ (2012 год - 7145 тыс. руб.) Объемы финансирования носят ориентировочный характер и подлежат корректировке при формировании и утверждении бюджета города
Ожидаемые конечные результаты Программы	Социально-экономическая эффективность Программы состоит в создании финансовой основы для достижения долгосрочных целей социально-экономического развития города. Социальная эффективность будет выражаться в повышении качества и доступности предоставления гражданам и юридическим лицам муниципальных услуг. Бюджетная эффективность будет достигнута за счет увеличения доходов и (или) сокращения расходов на реализацию неэффективных и нерезультативных мероприятий, за счет оптимизации деятельности органов местного самоуправления, устранения дублирующих функций, а также использования информационно-коммуникационных технологий

2. Обоснование необходимости разработки и реализации Программы

Управление муниципальными расходами представляет собой важную часть бюджетной политики и в значительной мере определяется состоянием бюджетного процесса, порядком планирования, утверждения и исполнения бюджета в части расходов, а также контролем над его исполнением.

Таким образом, совершенствование практики бюджетирования следует рассматривать как важный инструмент повышения эффективности и результативности муниципальных расходов.

Традиционная бюджетная система не позволяет четко проследить взаимосвязь между выделяемыми бюджетными ресурсами и ожидаемыми результатами их использования, так как зачастую носит сметный характер, основанный не на объемах оказываемых муниципальных услуг, а на необходимости содержания существующих мощностей подведомственной бюджетной сети.

Бюджетирование, ориентированное на результаты, дает возможность соизмерять затраты и результаты, выбирать наиболее эффективные пути расходования бюджетных средств, своевременно оценивать степень достижения запланированных результатов и их качество.

В условиях предельной ограниченности ресурсов актуальность оптимального расходования средств повышается. Критерием рационального использования ресурсов становится достижение результата при минимальных затратах, обеспечивающих заданное количество и качество муниципальных услуг, определенных стандартом.

Задача повышения эффективности бюджетных расходов состоит в оптимизации текущих расходов без нанесения ущерба конечному результату.

Динамичное развитие экономики города позволило обеспечить рост поступлений налоговых доходов и неналоговых доходов в бюджет города с 2006 по 2009 год на 50 %.

Вместе с тем начавшийся экономический кризис негативно отразился на доходной базе городского бюджета. Исполнение бюджета в 2009-2010 годах происходило в сложных экономических условиях. Последствиями экономического кризиса стало закрытие отдельных предприятий частного бизнеса, сокращение рабочих мест на крупных промышленных предприятиях.

Основное невыполнение складывалось по налогу на доходы физических лиц. На это повлияли как снижение темпов роста оплаты труда в связи со сложной финансовой ситуацией, так и систематические неплатежи данного налога.

Структура поступлений за последние три года существенно не изменилась. Основной удельный вес в собственных доходах имеет налог на доходы физических лиц, он увеличился с 55,7 % в 2008 году до 60,6 % в 2010 году. Доля собственных доходов бюджета снизилась с 51 % в 2008 году до 44 % в 2010 году.

Вместе с тем в 2009 году в городе собрано 3,5 млрд. рублей налогов - на 19 % больше, чем в 2008 году. В 2010 году - на уровне 2009 года. В городской бюджет из этой суммы поступило всего 11 %. Для сравнения: в 2008 году в городе оставалось 13 %, а в 2006 году - 16 %. Таким образом, доля налогов, остающихся в городе, с каждым годом снижается.

В настоящее время складывается просто парадоксальная ситуация: предприятия в городе работают с прибылью, а налог с прибыли получают вышестоящие бюджеты. Выходит, что местное самоуправление экономически не заинтересовано в прибыльной работе городских предприятий.

Структура расходов бюджета в отчетный период приобретала все большую социальную направленность. Основная сумма расходов - это расходы на социальную сферу - 75 % - 77 %.

Бюджет города является бюджетом текущего содержания. Однако если в 2006-2008 годах удавалось из городского бюджета выделять средства на развитие: капитальный и текущий ремонт учреждений, газификация, водоснабжение, приобретение техники, то с 2009 года бюджет стал не просто бюджетом текущего содержания, а бюджетом выживания.

Основные параметры бюджета муниципального образования
"Город Воткинск"

(тыс. руб.)

Показатель	2008	2009	2010	2011, первонач. план	2012, прогноз	2013, прогноз
Налоговые и неналоговые доходы	521581	507629	511808	525193	532125	566181
Налог на доходы физических лиц	290361	296735	310320	325881	330313	352177
Налоги на совокупный доход	35367	30880	33720	37847	40276	47564
Налог на имущество физических лиц	13966	19932	13674	1929	1000	1000
Земельный налог	39696	42728	35177	30456	30456	30456
Государственная пошлина	8090	7377	23287	35000	36000	40904
Доходы от использования муниципального имущества	62624	57044	48915	50000	50000	50000
Платежи при пользовании природными ресурсами	2633	2852	2969	2700	2700	2700
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	54569	39061	33600	28600	28600	28600
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	6713	6304	6293	10000	10000	10000
Безвозмездные поступления	497407	429969	642755	377314	408401	407005
Дотации бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований	76000	34300	123747	46185	37419	25619
Субвенции бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований	268535	290723	337653	327570	367423	377827
Субсидии бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований	132265	80746	162946	3559	3559	3559
Иные межбюджетные трансферты	20607	24200	18409	-	-	-
Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности	426624	449100	486273	120610	127386	134103
Всего доходов	1445612	1386699	1640837	1023117	1067912	1107290
Расходы
Общегосударственные расходы	58842	69805	80052	82754	83633	84522
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	5013	6614	6816	5834	5854	5899
Национальная экономика	7092	13930	42633	1450	1467	1505
Жилищно-коммунальное хозяйство	90207	118075	134777	49411	47966	49232
Охрана окружающей среды	1334	342	1005	600	607	623
Образование	487196	456936	531897	502136	510838	525764
Культура, кинематография, средства массовой информации	35646	35284	36959	41741	42230	43345
Здравоохранение и спорт	139063	149152	154318	137432	139041	142712
Социальная политика	95453	96447	130897	117111	118380	121505
Межбюджетные трансферты	62358	55947	48084	-	-	-
Расходы за счет доходов от предпринимательской деятельности	396475	457566	476300	120610	127386	134103
Всего расходов	1378681	1460099	1646740	1059880	1075530	1107290
Дефицит (-), профицит (+)				-36763	7618	0

В городе реализуются мероприятия, направленные на повышение эффективности бюджетных расходов. Расходы осуществляются в соответствии с заключенными договорами (муниципальными контрактами) с учетом требований Федерального закона от 21 июля 2005 года N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд" на основании представленных подтверждающих документов о выполнении работ, услуг и поставок товаров. Закупки товаров, работ, услуг за счет бюджетных средств осуществляются на основе договоров, заключенных на конкурсной основе. Экономия бюджетных средств составила в 2009 году 33,2 млн. рублей, в 2010 году - 89 млн. рублей.

В целях увеличения доходной базы бюджета совместно с налоговой инспекцией проводится целенаправленная работа по инвентаризации и учету законченных строительством объектов, что позволит увеличить поступления в бюджет от земельного налога и налога на имущество физических лиц.

Город Воткинск с 2002 года работает в режиме казначейского исполнения бюджета, наиболее эффективном с точки зрения проведения бюджетных платежей и предупреждения нецелевого использования бюджетных средств. В Управлении финансов Администрации города Воткинска всеми бюджетными учреждениями, финансируемыми из городского бюджета, открыты лицевые счета.

Размер планируемого дефицита бюджета города в 2008-2010 годах не превышал установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации предела в 10 % объема доходов бюджета города без учета безвозмездных поступлений.

Объем муниципального долга муниципального образования "Город Воткинск" в 2008 - 2010 годах не превышал объема собственных доходов бюджета города, что позволило обеспечить соответствие между бюджетными ресурсами и расходными полномочиями.

С целью внедрения новой организации бюджетного процесса, а именно модели бюджетирования, ориентированного на результат, в городе обеспечена реализация городских целевых и ведомственных программ. За период с 2008 по 2010 годы количество городских целевых программ увеличилось с 7 до 11, а их финансирование увеличилось в 6 раз и в 2010 году составило 16,8 млн. рублей.

Всем бюджетным учреждениям начиная с 2010 года выдается муниципальное задание. С 2011 года бюджет города разрабатывается и утверждается на трехлетний период.

Вместе с тем в условиях снижения доходности местного бюджета возрастает необходимость повышения эффективности бюджетных расходов.

3. Цели и задачи Программы

Основная цель Программы - создание условий для повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления по обеспечению потребностей граждан и общества в муниципальных услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и целей социально-экономического развития города Воткинска.

Для достижения цели Программы необходимо решить следующие задачи:

- обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования "Город Воткинск";

- внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления;

- развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг;

- повышение эффективности распределения бюджетных средств;

- развитие системы муниципального финансового контроля;

- развитие информационной системы управления муниципальными финансами;

- совершенствование системы муниципальных закупок.

4. Направления реализации Программы

4.1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования "Город Воткинск".

Базовым условием для повышения эффективности бюджетных расходов является обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города.

Важной предпосылкой для обеспечения сбалансированности и устойчивости бюджета является качественное бюджетное планирование.

Отклонение фактического объема доходов бюджета города от первоначального плана за 2008 - 2010 годы составляло соответственно 74 %, 24 % и 47 %. В основном такая ситуация связана с поступлениями из УТФОМС в рамках реализации национальных проектов и на заработную плату медицинским работникам, а также с дополнительными поступлениями в течение года из республиканского бюджета.

Действенным инструментом для обеспечения и устойчивости бюджета в среднесрочной перспективе должен стать и трехлетний бюджет. Начиная с 2011 года бюджет города Воткинска составляется и утверждается на три года.

В рамках Программы по данному направлению планируется реализация следующих мероприятий:

- соблюдение уровня дефицита бюджета, установленного Бюджетным кодексом;

- повышение финансовой гибкости бюджета;

- сокращение и реструктуризация кредиторской задолженности;

- снижение муниципального долга;

- оптимизация числа и объема предоставляемых налоговых льгот;

- повышение эффективности использования муниципального имущества;

- повышение эффективности администрирования доходов городского бюджета и ответственности по выполнению плановых назначений со стороны администраторов поступлений в бюджет города.

4.2. Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления.

Одним из инструментов программно-целевого управления являются муниципальные и ведомственные целевые программы.

В городе Воткинске утвержден порядок разработки и реализации муниципальных и ведомственных целевых программ, осуществляется оценка эффективности реализации целевых программ.

Вместе с тем в настоящее время программно-целевой принцип организации деятельности органов местного самоуправления используется недостаточно полно: доля средств городского бюджета, распределяемая в рамках целевых программ, остается низкой.

Так, доля расходов бюджета города, формируемых в рамках целевых программ, в общем объеме расходов бюджета города составляла в 2009 году 0,6 %, в 2010 году - 1,5 %, план на 2011 год - 0,7 %.

Кроме того, проблемой является недофинансирование целевых программ по сравнению с уровнем финансирования, утвержденным в программах. Это приводит к неполному выполнению предусмотренных в программах мероприятий и снижает эффективность их реализации.

В рамках настоящей Программы по данному направлению будут проведены следующие мероприятия по внедрению программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления:

- разработка муниципальных целевых программ и повышение доли расходов, осуществляемые программно-целевым методом;

- постепенный переход к программной структуре бюджета;

- проведение оценки эффективности реализации муниципальных целевых программ.

4.3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг (реструктуризация бюджетного сектора).

В целях развития новых форм оказания муниципальных услуг в городе Воткинске сформирован перечень муниципальных услуг, предоставляемых Администрацией города, муниципальными учреждениями и предприятиями в рамках реализации закрепленных за ними полномочий. Вся информация о муниципальных услугах размещается в информационной системе Удмуртской Республики "Реестр государственных и муниципальных услуг (функций)".

Ведется работа по разработке и утверждению административных регламентов предоставления муниципальных услуг.

Разработан Порядок формирования муниципального задания в отношении муниципальных учреждений и финансового обеспечения выполнения муниципального задания. Всем бюджетным учреждениям выдается муниципальное задание.

С целью реализации Федерального закона от 8 мая 2010 года N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" утвержден перечень муниципальных учреждений города Воткинска по типам, утвержден Порядок создания, реорганизации, изменения типа учреждений, утверждения уставов и изменений, вносимых в уставы.

Создана нормативная база для перевода бюджетных учреждений в форму автономных учреждений. Кроме того, в рамках проведения работ по формированию информационного общества утвержден перечень первоочередных муниципальных услуг, предоставляемых органами местного самоуправления в электронном виде. Утвержден План работ по переходу на предоставление муниципальных услуг в электронном виде.

В рамках настоящей Программы по данному направлению планируется проведение следующих мероприятий:

- выявление неэффективных муниципальных учреждений с целью последующего изменения их типа;

- совершенствование правового положения муниципальных учреждений;

- внедрение инструментов нормативного финансирования муниципальных услуг;

- прогноз сводных (отраслевых) показателей муниципальных заданий для целей их использования в процессе бюджетного планирования;

- создание системы управления качеством предоставляемых муниципальных услуг;

- утверждение стандартов качества предоставления муниципальных услуг и формирование муниципальных заданий на предоставление услуг юридическим и физическим лицам;

- участие негосударственных организаций в предоставлении муниципальных услуг в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации;

- повышение открытости деятельности муниципальных учреждений;

- повышение ответственности муниципальных учреждений за качество и объем оказываемых услуг.

4.4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств.

Проект бюджета города Воткинска на очередной финансовый год и плановый период составляется в соответствии с Бюджетным кодексом РФ и Положением о бюджетном процессе.

Проект бюджета составляется на основе прогноза социально-экономического развития города на очередной финансовый год и плановый период в целях финансового обеспечения расходных обязательств.

Для определения объемов бюджетных ассигнований по расходам главными распорядителями средств бюджета города представляются бюджетные заявки с приложением расчетов. Расчет объема бюджетных ассигнований на реализацию соответствующих расходных обязательств производится по видам бюджетных ассигнований.

Постановлением Администрации города Воткинска утвержден Порядок ведения реестра расходных обязательств муниципального образования "Город Воткинск". Данные реестра расходных обязательств используются при разработке проекта бюджета, а также при определении объема бюджетных ассигнований на исполнение действующих расходных обязательств и объема бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых расходных обязательств муниципального образования "Город Воткинск".

Вместе с тем в правовых актах по вопросу планирования бюджетных ассигнований не поставлена задача по обоснованию бюджетных расходов с точки зрения их результативности и эффективности, следовательно, не представляется возможным оценить степень достижения результатов использования бюджетных средств.

Кроме того, внедрение принципов формирования программного бюджета предполагает сохранение и усиление роли реестра расходных обязательств и обоснований бюджетных ассигнований.

Также переход к программному принципу муниципального управления предполагает ликвидацию раздельного планирования текущих, капитальных, программных и непрограммных расходов.

В рамках данного направления Программой планируется:

- разработка и совершенствование правовых актов, регулирующих процедуры подготовки проекта решения о бюджете;

- повышение качества и объективности планирования бюджетных ассигнований;

- переход к составлению и утверждению местных бюджетов на трехлетний период;

- реструктуризация расходных обязательств местных бюджетов;

- отказ от принятия новых расходных обязательств, не обеспеченных финансовыми источниками;

- соблюдение нормативов формирования расходов на содержание органов местного самоуправления;

- внедрение нормативов финансовых затрат на оказание муниципальных услуг;

- совершенствование ведения реестра расходных обязательств.

4.5. Оптимизация функций муниципального управления, повышение эффективности их обеспечения.

Задачи по оптимизации функций муниципального управления решаются в рамках Муниципальной целевой программы "Административная реформа в муниципальном образовании "Город Воткинск" на 2011-2012 годы.

Совершенствование системы управления на основе использования информационных и телекоммуникационных технологий определено в качестве одной из основных целей Муниципальной целевой программы "Развитие информационного общества в муниципальном образовании "Город Воткинск" на 2011-2015 годы.

В соответствии с постановлением Правительства Удмуртской Республики ежегодно проводится оценка качества управления муниципальными финансами.

В рамках настоящей Программы в целях оптимизации функций муниципального управления планируется:

- устранение избыточных и дублирующих функций органов местного управления;

- оптимизация численности муниципальных служащих;

- переход к осуществлению юридически значимых действий в электронной форме;

- проведение мониторинга качества финансового управления главных распорядителей средств городского бюджета.

4.6. Реализация мероприятий по сокращению бюджетных расходов на исполнение отдельных расходных обязательств.

В соответствии с Указом N 607 ежегодно проводится оценка эффективности деятельности органов местного самоуправления. В 2010 году по итогам оценки город Воткинск поднялся с 4 на 2 место.

В 2010 году в целях снижения неэффективных расходов в сфере ЖКХ не производились расходы на компенсацию разницы между экономически обоснованными тарифами и тарифами, установленными для населения, а также расходы на покрытие убытков, возникших в связи с применением регулируемых цен на жилищно-коммунальные услуги.

В области здравоохранения с целью приведения объемов стационарной помощи в соответствие с нормативным заданием Территориальной программы государственных гарантий по оказанию бесплатной медицинской помощи проведено значительное сокращение коечного фонда.

В образовании с целью снижения неэффективных расходов на управление кадровыми ресурсами проведен анализ штатного расписания образовательных учреждений, на основании которого в ряде образовательных учреждений произведено уменьшение административно-управленческого и вспомогательного персонала, не осуществляющего учебный процесс. Проведен анализ наполняемости классов по общеобразовательным учреждениям, по итогам проведенного анализа были закрыты и объединены классы с малой наполняемостью.

В органах местного самоуправления введен жесткий режим экономии расходования канцтоваров, снижен норматив по расходу ГСМ, уменьшены расходы на приобретение оргтехники, введен лимит на междугородние переговоры.

В рамках данного направления планируется:

- сокращение расходов на содержание органов местного самоуправления;

- сокращение расходов на обслуживание муниципального долга;

- оптимизация предоставления субсидий производителям товаров, работ, услуг.

4.7. Совершенствование муниципального финансового контроля и развитие внутреннего контроля, в том числе:

- повышение ответственности главных администраторов бюджетных средств по осуществлению ими внутреннего контроля;

- проведение мониторинга и оценка эффективности контроля главных администраторов бюджетных средств за использованием бюджетных ассигнований.

4.8. Внедрение мероприятий по повышению энергетической эффективности.

В целях снижения энергопотребления и экономии бюджетных средств, достижения рационального использования топливно-энергетических ресурсов в городе утверждена и действует Муниципальная целевая программа "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности муниципального образования "Город Воткинск" на 2010-2014 годы".

В результате реализации вышеназванной Программы планируется получить экономический эффект в виде снижения затрат на оплату коммунальных услуг бюджетными организациями.

Программой также планируется:

- обеспечение закупки наиболее энергоэффективных товаров для муниципальных нужд;

- принятие мер по сокращению потребления энергоресурсов;

- заключение муниципальных контрактов на оказание энергосервисных услуг;

- проведение энергетических обследований;

- осуществление типовых мероприятий в области повышения энергоэффективности, определенных по результатам энергетических обследований.

4.9. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами.

Вопросы, связанные с управлением муниципальными финансами, должны являться одной из составляющих единой автоматизированной системы управления деятельностью органов местного самоуправления.

Для достижения данной цели в городе принята и реализуется Муниципальная целевая программа "Развитие информационного общества в муниципальном образовании "Город Воткинск" на 2011-2015 годы", которая будет способствовать повышению прозрачности деятельности органов местного самоуправления.

В числе мероприятий указанной Программы:

- обеспечение доступа населения и организаций к информации о деятельности органов местного самоуправления с помощью интернет-сайтов;

- предоставление гражданам и организациям информации об условиях предоставления муниципальных услуг;

- повышение эффективности муниципального управления, повышение качества муниципальных услуг;

- обеспечение функционирования муниципальных информационных систем и защиты информации.

Эти мероприятия имеют непосредственное отношение к цели и задачам Программы повышения эффективности бюджетных расходов.

В рамках настоящей Программы планируется проведение следующих мероприятий:

- повышение объема и регулярности обновления общедоступной информации о муниципальных финансах на официальном сайте муниципального образования;

- обеспечение публичности информации о плановых и фактических результатах деятельности организаций муниципального сектора;

- обеспечение условий для осуществления общественного контроля за принятием решений в сфере муниципальных финансов.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации г. Воткинска Удмуртской Республики от 28 декабря 2012 г. N 3174.1 в раздел 5 настоящей Программы внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

5. Ресурсное обеспечение Программы

Источники и объемы финансирования Программы приведены в таблице

тыс. руб.

N п/п	Источники и направления финансирования	2012 год	2013 год	Итого
1.	Бюджет муниципального образования "Город Воткинск"	40	100	140
1.1.	Профессиональное обучение и повышение квалификации муниципальных служащих и работников финансово-экономических служб учреждений	40	100	140
2.	Субсидии из республиканского бюджета на реализацию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов	7145	По результатам конкурсного отбора	По результатам конкурсного отбора
2.1.	Модернизация системы автоматизации процессов планирования и исполнения бюджета	4869,8
2.2.	Профессиональное обучение и повышение квалификации муниципальных служащих и работников финансово-экономических служб учреждений	245
2.3.	Повышение энергоэффективности бюджетных расходов	104
2.4.	Повышение качества и доступности муниципальных услуг, а также эффективности использования муниципального имущества	72,9
2.5.	Материальное стимулирование участников реализации Программы	1853,3

Объемы финансирования, предусмотренные Программой, носят ориентировочный характер и подлежат корректировке при формировании и утверждении бюджета муниципального образования "Город Воткинск".

В случае несоответствия результатов выполнения Программы целевым индикаторам и показателям эффективности бюджетные ассигнования на реализацию Программы могут быть сокращены.

Финансирование мероприятий Программы за счет средств республиканского бюджета будет осуществляться в соответствии с законодательством Удмуртской Республики.

В целях соблюдения условий софинансирования объем финансирования Программы будет уточняться в зависимости от принятых на республиканском уровне решений по результатам отбора муниципальных образований на получение субсидий из республиканского бюджета на реализацию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов и распределения указанных средств.

6. Ожидаемые результаты реализации Программы

Социально-экономическая эффективность Программы состоит в создании финансовой основы для достижения долгосрочных целей социально-экономического развития города.

Социальная эффективность будет выражаться в повышении качества и доступности предоставления гражданам и юридическим лицам муниципальных услуг.

Бюджетная эффективность будет достигнута за счет увеличения доходов и (или) сокращения расходов на реализацию неэффективных и нерезультативных мероприятий, за счет оптимизации деятельности органов местного самоуправления, устранения дублирующих функций, а также использования информационно-коммуникационных технологий.

7. Оценка эффективности реализации Программы

Оценка эффективности реализации Программы будет осуществляться в соответствии с Положением "О порядке проведения мониторинга эффективности реализации муниципальных целевых программ", утвержденным постановлением Администрации города Воткинска от 01.08.2008 N 1351.

Целевые индикаторы и показатели эффективности реализации Программы представлены в приложении N 1 (не приводится) к настоящей Программе.

8. Контроль за реализацией Программы

Контроль за ходом реализации Программы осуществляет Управление финансов Администрации города Воткинска.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Воткинска Удмуртской Республики от 26 сентября 2012 г. N 2333 настоящая программа дополнена приложением 2

Приложение N 2
к муниципальной целевой программе
"Повышение эффективности расходов
бюджета муниципального образования
"Город Воткинск" на 2011 - 2013 годы"

План
мероприятий муниципальной целевой программы "Повышение эффективности расходов бюджета муниципального образования "Город Воткинск" (2011 - 2013 годы)"

N п/п

Наименование мероприятия

Результат

Срок исполнения

Ответственный исполнитель

1

Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования "Город Воткинск"

1.1

Соблюдение уровня дефицита бюджета (в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации)

Решение Воткинской городской Думы о бюджете муниципального образования "Город Воткинск" на очередной финансовый год и плановый период

В соответствующем финансовом году

Управление финансов Администрации города Воткинска

1.2

Оптимизация налоговых льгот по местным налогам: разработка проектов решений Воткинской городской думы об отмене (установлении) налоговых льгот по местным налогам

Решение Воткинской городской Думы

По мере необходимости и итогам оценки эффективности льгот

Управление экономики Администрации города Воткинска

1.3

Мониторинг и оценка качества управления финансами и платежеспособности муниципального образования "Город Воткинск"

Аналитическая таблица

В сроки, установленные постановлением Правительства Удмуртской Республики от 30.06.2008 года N 159

Управление финансов Управление экономики Администрации города Воткинска

1.4.

Разработка и утверждение Положения "О порядке списания безнадежной к взысканию задолженности по неналоговым доходам"

Постановление Администрации города Воткинска

2011 год

Управление муниципального имущества и земельных ресурсов Администрации города Воткинска

2

Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления муниципального образования "Город Воткинск"

2.1.

Разработка и утверждение муниципальных целевых программ в соответствии с постановлением Администрации города Воткинска от 22.06.2008 N 2206 "Об утверждении Положения о порядке разработки муниципальных, ведомственных целевых программ"

Постановление Администрации города Воткинска

В сроки установленные постановлением Администрации города Воткинска от 22.06.2008 N 2206

Структурные подразделения Администрации города Воткинска

2.2.

Оценка эффективности реализации муниципальных целевых программ в соответствии с постановлением Администрации города Воткинска от 01.08.2008 N 1351 "Об утверждении Положения о порядке проведения мониторинга эффективности реализации муниципальных целевых"

Аналитическая записка

В сроки, установленные постановлением Администрации города Воткинска от 01.08.2008 N 1351

Структурные подразделения Администрации города Воткинска - разработчики программ, управление экономики

2.3.

Реализация мер по итогам оценки эффективности реализации муниципальных целевых программ

Нормативные акты Администрации города Воткинска(при необходимости)

В сроки, установленные постановлением Администрации города Воткинска от 01.08.2008 N 1351

Структурные подразделения Администрации города Воткинска - разработчики программ, управление экономики

2.4.

Своевременное внесение соответствующих изменений в муниципальные целевые программы при несоответствии средств на реализацию целевой программы, предусмотренных решением Воткинской городской думы о бюджете города на соответствующий финансовый год, и средств, предусмотренных целевой программой

Постановление Администрации города Воткинска

По мере необходимости

Структурные подразделения Администрации города Воткинска- разработчики программ

2.5

Публикация на официальном сайте муниципального образования "Город Воткинск" утвержденных муниципальных целевых программ, отчетов об их исполнении и результатов оценки эффективности реализации программ

Информация на официальном сайте муниципального образования "Город Воткинск"

По мере необходимости

Структурные подразделения Администрации города Воткинска - разработчики программ, отдел информатизации

2.6.

Разработка проекта Решения Воткинской городской Думы о бюджете муниципального образования "Город Воткинск" на очередной финансовый год и плановый период по программному принципу

Решение Воткинской городской Думы

В сроки, установленные Бюджетным кодексом РФ, Положением "О бюджетном процессе в муниципальном образовании "Город Воткинск"

Управление финансов Администрации города Воткинска

2.7

Разработка и внедрение системы мотивации руководителей структурных подразделений Администрации города Воткинска в зависимости от показателей результативности профессиональной служебной деятельности

Правовой акт Администрации города Воткинска

2012-2013 годы

Управление муниципальной службы и кадров Администрации города Воткинска

2.8.

Формирование общих требований к составлению "результативных" трудовых договоров, заключаемых с руководителями муниципальных учреждений муниципального образования "Город Воткинск"

Правовой акт Администрации города Воткинска

2012-2013 годы

У правление муниципальной службы и кадров Администрации города Воткинска

2.9.

Подписание с руководителями муниципальных учреждений муниципального образования "Город Воткинск" "результативных" трудовых договоров (предполагающих достижение определенных результатов к определенному сроку)

Трудовой договор

2012-2013 годы

Управление муниципальной службы и кадров Администрации города Воткинска

2.10.

Установление предельно допустимых значений просроченной кредиторской задолженности бюджетного учреждения, превышение которых влечет расторжение трудового договора по инициативе работодателя с руководителем бюджетного учреждения

Постановление Администрации города Воткинска

2011 год

У правление экономики Администрации города Воткинска

3

Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг (реструктуризация бюджетного сектора)

3.1

Реструктуризация бюджетной сети

3.1.1

Анализ бюджетной сети и выбор типа учреждений

Перечень бюджетных учреждений, Постановление Администрации города Воткинска

В сроки, установленные законодательством

Структурные подразделения Администрации города Воткинска

3.1.2

Формирование перечней недвижимого и особо ценного движимого имущества (в отношении муниципальных автономных и бюджетных учреждений города Воткинска)

Постановление Администрации города Воткинска

В сроки, установленные законодательством

Управление муниципального имущества и земельных ресурсов Администрации города Воткинска

3.1.3

Подготовка постановлений о создании, реорганизации, изменении типа и ликвидации муниципальных учреждений муниципального образования "Город Воткинск"

Постановление Администрации города Воткинска

В сроки, установленные законодательством

Структурные подразделения Администрации города Воткинска

3.1.4

Внесение соответствующих изменений в уставы муниципальных учреждений муниципального образования "Город Воткинск"

Постановление Администрации города Воткинска

В сроки, установленные законодательством

Структурные подразделения Администрации города Воткинска Правовое управление

3.2.

Организация работ по разработке перечней муниципальных услуг

3.2.1.

Формирование перечня муниципальных услуг (работ) города, оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями города

Постановление Администрации города Воткинска

Структурные подразделения Администрации города Воткинска Управление экономики

3.2.2.

Анализ реестров (перечней) муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями города, внесение изменений в утвержденный перечень муниципальных услуг (работ)

Аналитические материалы Постановление Администрации города Воткинска

По мере необходимости

Структурные подразделения Администрации города Воткинска Управление экономики

3.3

Установление стандартов качества предоставления муниципальных услуг

3.3.1.

Разработка и утверждение Порядка разработки и установления стандартов качества предоставления муниципальных услуг

Постановление Администрации города Воткинска

2012 год

Управление экономики

3.3.2.

Разработка и утверждение стандартов качества предоставления муниципальных услуг в муниципальном образовании "Город Воткинск" с учетом развития новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг

Постановления Администрации города Воткинска

2012-2013 годы

Структурные подразделения Администрации города Воткинска

3.3.3.

Разработка и утверждение порядков определения нормативных затрат на оказание муниципальных услуг и нормативных затрат на содержание имущества муниципальных учреждений города

Постановления Администрации города Воткинска

2012-2013 годы

Структурные подразделения Администрации города Воткинска

3.4

Организация работ по формированию муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ)

3.4.1

Формирование муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ)

Постановление Администрации города Воткинска N 1205 от 23.06.2011

В сроки, установленные постановлением Администрации города Воткинска N 1205 от 23.06.2011

Структурные подразделения Администрации города Воткинска

3.4.2.

Разработка и утверждение порядка составления и утверждения планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных бюджетных и автономных учреждений

Постановление Администрации города Воткинска

2011 год

Управление экономики

3.4.3.

Составление и утверждение планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных бюджетных и автономных учреждений

Нормативные акты структурных подразделений Администрации города Воткинска

Ежегодно, начиная с 2012 г.

Структурные подразделения Администрации города Воткинска

3.4.4.

Организация работы по заключению соглашений о порядке и условиях предоставления субсидии на финансовое обеспечение муниципального задания

Соглашения с муниципальными учреждениями

Ежегодно

Структурные подразделения Администрации города Воткинска

3.5

Организация мониторинга и контроля за деятельностью муниципальных учреждений муниципального образования "Город Воткинск"

3.5.1

Утверждение порядка контроля за исполнением муниципальных заданий на предоставление муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальными учреждениями муниципального образования "Город Воткинск"

Нормативные акты структурных подразделений Администрации города Воткинска

2012 год

Структурные подразделения Администрации города Воткинска

3.5.2

Мониторинг выполнения муниципальных заданий

Отчеты о выполнении муниципальных заданий

2012-2013 годы, в сроки, установленные муниципальными правовыми актами

Управление финансов Структурные подразделения Администрации города Воткинска

3.5.3

Разработка и утверждение порядка определения платы для физических и юридических лиц за услуги (работы), относящиеся к основным видам деятельности подведомственных бюджетных учреждений муниципального образования "Город Воткинск", оказываемые (выполняемые) ими сверх установленного муниципального задания

Постановление Администрации города Воткинска

В сроки, установленные законодательством

Структурные подразделения Администрации города Воткинска

3.5.4

Утверждение перечней услуг, оказываемых на платной основе, условий их предоставления и стоимости

Постановление Администрации города Воткинска

В сроки, установленные законодательством

Структурные подразделения Администрации города Воткинска

4

Повышение эффективности распределения бюджетных средств

4.1

Разработка проекта решения Воткинской городской Думы о бюджете муниципального образования "Город Воткинск" на очередной год и плановый период

Решение Воткинской городской думы

В сроки, установленные законодательством

Управление финансов Администрации города Воткинска

4.2

Проведение мониторинга потребности в муниципальных услугах в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта, молодежной политики и учет результатов оценки потребности при формировании проекта бюджета муниципального образования "Город Воткинск" на очередной финансовый год и плановый период

Аналитические материалы

В сроки, установленные Постановлением Администрации города Воткинска

Управление финансов Администрации города Воткинска Структурные подразделения Администрации города Воткинска

4.3

Разработка порядка планирования бюджетных ассигнований в целях внедрения механизма составления обоснований для отдельных расходных обязательств

Постановление Администрации города Воткинска

2012 год

Управление финансов Администрации города Воткинска

4.4

Модернизация программного обеспечения по составлению обоснований бюджетных ассигнований

Документация на программное обеспечение

2012 год

Управление финансов Администрации города Воткинска

5

Оптимизация функций муниципального управления, повышения эффективности их обеспечения

5.1

Реализация муниципальной целевой программы "Административная реформа в муниципальном образовании "Город Воткинск" на 2011 - 2013 годы".

Постановление Администрации города Воткинска от 15.08.2011 N 1598.1

В соответствии с планом мероприятий Программы

Администрация города Воткинска

5.2

Оценка эффективности деятельности органов местного самоуправления. Реализация Плана мероприятий по улучшению значений отдельных показателей д ля оценки эффективности деятельности органов Администрации города Воткинска и сокращению неэффективных расходов на 2012 - 2014 годы

Постановление Администрации города Воткинска от 30.03.2012 N 643

В соответствии с планом мероприятий

Структурные подразделения Администрации города Воткинска Управление экономики

5.3

Анализ функций органов местного самоуправления муниципального образования "Город Воткинск"

Аналитические материалы

2011-2013 годы

Администрация города Воткинска

6

Совершенствование муниципального финансового контроля

6.1

Разработка и утверждение порядка осуществления контроля за деятельностью бюджетных, казенных и автономных муниципальных учреждений муниципального образования "Город Воткинск"

Постановление Администрации города Воткинска

2011 - 2012 годы

Управление финансов Администрации города Воткинска

6.2

Контроль за деятельностью бюджетных, казенных и автономных муниципальных учреждений муниципального образования "Город Воткинск"

Правовой акт Администрации города Воткинска

на регулярной основе

Управление финансов Администрации города Воткинска

7

Внедрение мероприятий по повышению энергетической эффективности

7.1.

Реализация муниципальной Программы "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности муниципального образования "Город Воткинск" на 2010 - 2014 годы

Постановление Администрации города Воткинска от 27.10.2010 N 2071

В соответствии с планом мероприятий Программы

Управление ЖКХ

8

Развитие информационной системы управления муниципальными финансами

8.1.

Реализация муниципальной целевой Программы "Развитие информационного общества в муниципальном образовании "Город Воткинск" (2011 - 2015 годы)"

Постановление Администрации города Воткинска от 03.12.2010 N 2365

В соответствии с планом мероприятий Программы

Отдел информатизации Администрации города Воткинска

8.2.

Размещение на сайте муниципального образования "Город Воткинск" в сети Интернет информации и материалов о муниципальных финансах, о деятельности муниципальных учреждений и органов местного самоуправления муниципального образования "Город Воткинск"

Информация на сайте

По мере поступления информации

Отдел информатизации Администрации города Воткинска Структурные подразделения Администрации города Воткинска

8.3.

Модернизация системы автоматизации процессов планирования и исполнения бюджета с учетом перехода на программный бюджет

Аналитические материалы

2011-2013 годы

Отдел информатизации Управление финансов Администрации города Воткинска

--------------------

ГАРАНТ:

Приложение не приводится