Раздел V. Методика и расчет стоимости реализации программы государственных гарантий

Раздел V. Методика и расчет стоимости реализации
программы государственных гарантий

1. Методика расчета стоимости реализации Программы государственных гарантий

1.1. Программа государственных гарантий финансируется за счет средств бюджетов разных уровней и средств обязательного медицинского страхования.

Расходы минимального бюджета в финансировании гарантированных видов медицинской помощи по социально-значимым заболеваниям для всех групп населения складываются из затрат на медицинские услуги, оказываемые в стационарах, поликлиниках, и рассчитываются на основе тарифов на медицинские услуги, утвержденных администрацией области, и нормативных объемов медицинской помощи, установленных в соответствии с рекомендациями Министерства здравоохранения Российской Федерации.

1.1.1. Затраты на услуги скорой медицинской помощи:

ПФ = Тр х Квз, где

ПФ - потребность в финансировании,

Тр - тариф на оказание услуг (средняя стоимость 1 вызова),

Квз - количество вызовов

1.1.2. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в стационаре:

ПФ = Тр х Ккд, где

ПФ - потребность в финансировании,

Тр - тариф на оказание медицинских услуг (средняя стоимость одного койко-дня в стационаре),

Ккд - количество койко-дней.

1.1.3. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в поликлинике:

ПФ = Тр х Кпс, где

ПФ - потребность в финансировании,

Тр - тариф на медицинскую услугу (средняя стоимость одного посещения),

Кпс - количество посещений.

1.1.4. Затраты на стационарозамещающие формы:

ПФ = Тр х Ккд, где

ПФ - потребность в финансировании,

Тр - тариф на оказание медицинских услуг (средняя стоимость одного койко-дня),

Ккд - количество койко-дней.

1.1.5. Расходы минимального бюджета на финансирование деятельности прочих учреждений и подразделений определяются исходя из:

фонда оплаты труда (зарплата и начисления на нее) по штатному расписанию (ФОТ);

фонда материального обеспечения, рассчитываемого на основе соотношений между фондом оплаты труда и фондом материального обеспечения в общей сумме расходов по видам учреждений здравоохранения (ФМО):

Вид учреждений	ФОТ	ФМО (%)
Санатории	55	45
Дома ребенка	65	35
Прочие учреждения и подразделения	60	40

1.1.6. Коммунальные и прочие расходы на содержание учреждений здравоохранения, работающих в системе ОМС, определяются в соответствии со структурой тарифов и объемов помощи, определенных действующей программой.

1.1.7. Расходы на выполнение государственных функций определяются исходя из потребности.

В состав государственных функций входят:

индивидуальное слухопротезирование (аппараты отечественного производства) льготной группе населения;

зубопротезирование и отпуск медикаментов льготной группе населения в соответствии с действующими нормативными актами;

глазное протезирование всем нуждающимся в этом лицам.

Государственные функции определены следующими документами:

Федеральным законом Российской Федерации "О ветеранах";

Федеральным законом Российской Федерации "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации";

Федеральным законом Российской Федерации "О донорстве крови и ее компонентов";

Федеральным законом Российской Федерации "О реабилитации жертв политических репрессий";

Указом Президиума Верховного Совета СССР от 06.09.67 "Об установлении дополнительных льгот Героям Советского Союза, Героям Социалистического Труда и лицам, награжденным орденами Славы трех степеней";

Постановлением Совета Министров - Правительства Российской Федерации от 30.03.93 N 253 "О порядке предоставления компенсаций и льгот лицам, пострадавшим от радиационных последствий";

Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.07.94 N 890 "О государственной поддержке развития медицинской промышленности и улучшении обеспечения населения и учреждений здравоохранения лекарственными средствами и изделиями медицинского назначения";

Законом Пермской области "О социальной поддержке пенсионеров с большим трудовым стажем";

Правилами о бесплатном зубопротезировании, утвержденными приказом МЗ СССР от 03.07.46 N 417;

приказом МЗ СССР от 13.05.77 N 494/253 "О мерах по дальнейшему улучшению глазопротезной помощи населению СССР".

1.1.8. Государственное страхование медицинских работников:

Закон Пермской области "Об охране здоровья населения Пермской области";

Закон Пермской области "О единовременных выплатах работникам учреждений здравоохранения по возмещению вреда, причиненного их жизни и здоровью, связанного с профессиональной деятельностью" от 27.04.2002 N 142-22.

Информация об изменениях:

Законом Пермской области от 1 октября 2004 г. N 1613-325 в пункт 1.1.9 раздела V настоящей программы внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

1.1.9. Коммунальные услуги специалистам на селе:

"Основы законодательства Российской Федерации об охране здоровья" от 23.07.1993 N 5487-1

1.2. Затраты на медицинские услуги, оказываемые учреждениями областного подчинения, рассчитаны на основе индивидуальных тарифов на медицинские услуги и фактически сложившейся доли в общих объемах оказанной медицинской помощи всеми медицинскими учреждениями Пермской области.

1.2.1. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в стационарах:

ПФ = Тр х Кдн, где

ПФ - потребность в финансировании,

Тр - тариф на оказание медицинских услуг (средняя стоимость 1 койко-дня),

Кдн - количество койко-дней.

1.2.2. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в поликлинике:

ПФ = Тр х Пс, где

ПФ - потребность в финансировании,

Тр - тариф на медицинские услуги (средняя стоимость одного посещения в учреждениях областного подчинения),

Пс - количество посещений.

1.2.3. Затраты на медицинские услуги в прочих учреждениях рассчитываются согласно п. 1.1.5.

1.2.4. Расходы на выполнение государственных функций рассчитываются согласно п. 1.1.7, п. 1.1.8, п. 1.1.9.

1.2.5. Коммунальные и прочие расходы на содержание областной стоматологической поликлиники, работающей в системе обязательного медицинского страхования, определяются в соответствии со структурой тарифов и фактических объемов помощи.

1.2.6. Средства на централизованные мероприятия предусматриваются в части расходов на:

приобретение препарата для лечения детей, страдающих фенилкетонурией;

приобретение эндопротезов для тазобедренного сустава;

бактерийные препараты (вакцины, сыворотки и др.);

услуги санитарной авиации;

приобретение донорской крови (на базе областной станции переливания крови);

лечение за пределами области, включая транспортировку;

приобретение расходных материалов для центров хронического гемодиализа;

трансплантация органов и тканей человека;

приобретение сахароснижающих препаратов, средств введения и контроля для амбулаторного лечения больных сахарным диабетом;

приобретение противотуберкулезных, психотропных препаратов для амбулаторного лечения, радиоизотопной продукции и кардиостимуляторов, пленки для флюорографических исследований;

приобретение дорогостоящих расходных материалов для проведения кардиологических операций;

приобретение лекарственного препарата "гормон роста";

единовременные выплаты работникам учреждений здравоохранения по возмещению вреда, причиненного жизни и здоровью, связанного с профессиональной деятельностью;

страхование гражданской ответственности учреждений здравоохранения по возмещению вреда, причиненного жизни и здоровью пациентов (в том числе морального вреда);

оплату услуг по приемке, хранению и доставке лекарственных средств и изделий медицинского назначения, закупаемых в централизованном порядке за счет средств областного бюджета и централизованных поставок за счет средств федерального бюджета.

1.3. Потребность обеспечения государственных гарантий в финансовых средствах областной программы обязательного медицинского страхования (ОМС) населения Пермской области рассчитывается на основе:

нормативных объемов медицинской помощи в соответствии с рекомендациями Министерства здравоохранения Российской Федерации, оказываемых стационарами и поликлиниками медицинских учреждений, работающих в системе ОМС;

тарифов (утверждаемых областной согласительной комиссией) с поправкой на коэффициенты-дефляторы, применяемые при формировании бюджета Пермской области;

доплат межрайонным территориальным центрам и клиническим базам (по решению областной согласительной комиссии);

затрат на лечение за пределами области в рамках программы ОМС.

1.3.1. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в стационарах по программе ОМС, рассчитываются на основе тарифов на медицинские услуги, объемов медицинской помощи:

ПФ = Тр х Кдн, где

ПФ - потребность в финансировании;

Тр - тариф на оказание медицинских услуг по ОМС (средняя стоимость 1 койко-дня в стационаре);

Кдн - количество койко-дней, оказываемых по программе ОМС (в соответствии с федеральным нормативом (число койко-дней на 1000 жителей), без объемов помощи по областным медицинским учреждениям и по социально значимым заболеваниям).

1.3.2. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в поликлиниках по программе ОМС, рассчитываются на основе тарифов на 1 посещение в поликлинике:

ПФ = Тр х Пс, где

ПФ - потребность в финансировании;

Тр - тариф на оказание медицинских услуг по ОМС (средняя стоимость на 1 посещение);

Пс - количество посещений в поликлиниках (в том числе стоматологических), оказываемых по программе ОМС (в соответствии с федеральным нормативом (число посещений на 1000 жителей), без объемов помощи по областным медицинским учреждениям и по социально значимым заболеваниям).

1.3.3. Затраты на стационарозамещающие формы определяются следующим образом:

ПФ = Тр х Ккд, где

ПФ - потребность в финансировании,

Тр - средняя стоимость 1 койко-дня,

Ккд - количество койко-дней, оказываемых по программе ОМС (в соответствии с федеральным нормативом - число койко-дней на 1000 жителей).

1.3.4. Финансовые средства на покрытие затрат областной программы ОМС складываются из единого социального налога в части, подлежащей зачислению в ПОФОМС, единого налога на вмененный доход в части, подлежащей зачислению в ПОФОМС, и страховых взносов на ОМС неработающего населения.

Сумма страховых взносов на ОМС неработающего населения определяется как разница между общей стоимостью программы ОМС и частью единого социального налога, уплачиваемого хозяйствующими субъектами независимо от форм собственности на обязательное медицинское страхование в размерах, устанавливаемых полномочными органами государственной власти Российской Федерации, фиксируется в виде подушевого норматива на 1-го жителя и корректируется в зависимости от полноты поступлений единого социального налога и числа неработающих граждан.

Объем средств, направляемых на финансирование здравоохранения за счет средств бюджета, согласовывается с администрацией Пермской области и органами местного самоуправления.

1.4. Расчет базовых тарифов на медицинские услуги.

Информация об изменениях:

Законом Пермской области от 1 октября 2004 г. N 1613-325 в пункт 1.4.1 раздела V настоящей программы внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

1.4.1. При расчете базовых тарифов на оказание медицинских услуг в расчете на 1 койко-день, 1 посещение за счет средств ОМС учитываются следующие виды затрат (в соответствии с методическими рекомендациями по расчету тарифов на медицинские услуги Минздрава России от 26.11.92 N 19-15/5) и Закона Пермской области "Методика формирования бюджетов и бюджетного регулирования в Пермской области":

фонд оплаты труда;

расходы на медикаменты;

расходы на питание;

расходы на приобретение мягкого инвентаря;

накладные расходы (фонд оплаты труда с начислениями административно-хозяйственного персонала);

расходы на параклинические подразделения (фонд оплаты труда, медикаменты, мягкий инвентарь).

При условии 100-процентного покрытия статей затрат, финансируемых за счет средств ОМС, использовать оставшиеся на расчетных счетах лечебных учреждений средства ОМС на другие статьи расходов, входящие в состав тарифа. Расходование указанных средств производится в соответствии с решением областной согласительной комиссии по тарифам на медицинские услуги в системе ОМС.

1.4.2. При расчете базовых тарифов на оказание медицинских услуг в расчете на 1 койко-день, 1 посещение за счет средств бюджетов всех уровней учитываются следующие виды затрат (в соответствии с методическими рекомендациями по расчету тарифов на медицинские услуги Минздрава России от 26.11.92 N 19-15/5 и Закона Пермской области "Методика формирования бюджетов и бюджетного регулирования в Пермской области":

фонд оплаты труда;

расходы на медикаменты;

расходы на питание;

расходы на приобретение мягкого инвентаря;

накладные расходы (фонд оплаты труда административно-хозяйственного персонала, командировочные, хозяйственные и коммунальные расходы, текущий ремонт зданий и оборудования).

1.4.3. При определении ФОТ в расчете на 1 койко-день, 1 посещение учитывается заработная плата работников по штатному расписанию, утвержденному в соответствии с установленными нормативами.

1.4.4. Расходы на медикаменты, питание, мягкий инвентарь рассчитываются исходя из норм, утвержденных в установленном порядке.

1.4.5. Хозяйственные расходы планируются из средних сложившихся затрат по основным направлениям расходов медицинских учреждений.

1.4.6. Расходы на содержание прочих учреждений и мероприятий, привлеченных к реализации территориальной программы рассчитываются на основе "Методики формирования бюджетов и бюджетного регулирования в Пермской области".

2. Расчет стоимости реализации Программы государственных гарантий на 2004 год

На основании данных Пермского областного комитета государственной статистики численность постоянного населения по состоянию на 1 января 2003 года принята в количестве 2757,2 тыс. человек, в том числе пос. "Звездный" - 9,8 тыс. человек.

В соответствии с методическими рекомендациями по порядку формирования и экономического обоснования территориальной программы государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации медицинской помощи, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 24.07.2001 N 550 (раздел 1), обоснование потребности населения Пермской области в медицинской помощи осуществляется исходя из особенностей демографического состава, уровней и структуры заболеваемости.

2.1. Расчет затрат по социально значимым заболеваниям из средств муниципальных бюджетов:

2.1.1. Затраты на медицинские услуги скорой медицинской помощи:

за основу принят федеральный норматив - число вызовов на 1000 жителей, который составил 318 вызовов:

318 вызовов х 2747,4 тыс. жителей = 873673 вызова,

873673 вызова х 418,1 руб. = 365283,0 тыс. руб.

2.1.2. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в поликлинике:

за основу принят федеральный норматив - число посещений на 1000 жителей, который составил 658 посещений (без объемов помощи по областным медицинским учреждениям и программе ОМС):

658 посещений х 2747,4 тыс. жителей = 1807789 посещений,

1807789 посещений х 80,72 руб. = 145925,0 тыс. руб.

2.1.3. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в стационарах, составляют:

за основу принят федеральный норматив - число койко-дней на 1000 жителей, который составил 546 койко-дней (без объемов помощи по областным медицинским учреждениям и программе ОМС).

546 койко-дней х 2747,4 тыс. жителей = 1500080 койко-дней в год,

ПФ = 376,15 руб. х 1500080 к/дней = 564255,0 тыс. руб.

2.1.4. Затраты на стационарозамещающие формы составляют: за

основу принят норматив - число койко-дней на 1000 жителей, который составил 122 койко-дня (без объемов помощи по областным медицинским учреждениям и программе ОМС).

При поликлинике:

73,2 койко-дня х 2747,4 тыс. жителей = 201110 койко-дней в год,

ПФ = 201110 койко-дней х 109,9 руб. = 22102,0 тыс. руб.

При стационаре:

48,8 койко-дней х 2747,4 тыс. жителей = 134073 койко-дней в год,

134073 койко-дней х 227 руб. = 30435,0 тыс. руб.

2.2. Расчет затрат по областным учреждениям.

2.2.1. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в поликлинике:

за основу принят норматив - число посещений на 1000 жителей, который составил 321 посещений, в том числе: 82 посещения по бюджету, 239 посещений по системе ОМС.

По бюджету:

82 посещения х 2747,4 тыс. жителей = 225287 посещений,

225287 посещений х 138,78 руб. = 31265,0 тыс. руб.

По системе ОМС:

239 посещений х 2747,4 тыс. жителей = 656629 посещений,

656629 посещений х 139,75 руб. = 91764,0 тыс. руб.

2.2.2. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в стационаре:

за основу принят норматив - число койко-дней на 1000 жителей, который составил 559 койко-дней, в том числе: по бюджету 324 койко-дня, по системе ОМС 235 койко-дней.

По бюджету:

324 койко-дня х 2747,4 тыс. жителей = 890158 койко-дней,

890158 койко-дней х 257,66 руб. = 229358,0 тыс. руб.

По ОМС:

235 койко-дней х 2747,4 тыс. жителей = 645639 койко-дней,

645639 койко-дней х 520,2 = 335861,0 тыс. руб.

2.3. Расчет затрат на финансирование Программы в части средств обязательного медицинского страхования:

Информация об изменениях:

Законом Пермской области от 1 октября 2004 г. N 1613-325 пункт 2.3.1 раздела V настоящей программы изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.3.1. 8219,5 посещений х 2757,2 тыс. жителей = 22662805 посещений;

22662805 посещений х 47,93 руб. = 1086233,0 тыс. руб.

2.3.2. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в стационаре:

за основу принят норматив - число койко-дней на 1000 жителей, который составил 1707,5 койко-дней (без объемов помощи по областным медицинским учреждениям).

1707,5 койко-дней х 2757,2 тыс. жителей = 4707919 койко-дней,

4707919 койко-дней х 358,76 руб. = 1689013,0 тыс. руб.

2.3.3. Затраты на стационарозамещающие формы в системе ОМС: за основу принят норматив - число койко-дней на 1000 жителей, который составил 538 койко-дней (без объемов помощи по социально значимым заболеваниям).

При поликлинике:

322,8 койко-дня х 2757,2 тыс. жителей = 890024 койко-дня в год,

ПФ = 890024 койко-дней х 107,07 руб. = 95295,0 тыс. руб.

При стационаре:

215,2 койко-дней х 2757,2 тыс. жителей = 593349 койко-дней в год,

593349 койко-дней х 189,27 руб. = 112303,0 тыс. руб.

Тарифы рассчитаны с учетом надбавки в размере 20% для межрайонных центров, надбавки в размере 10% за наличие клинической кафедры (решение областной согласительной комиссии по тарифам на медицинские услуги в системе обязательного медицинского страхования от 05.11.2003 N 36).

2.4. Расчет затрат на другие виды медицинской помощи и затраты на поддержание системы здравоохранения.

Наименование расходов	Всего расходов, тыс. рублей	в том числе:
		Областной бюджет	Муниципальный бюджет	Средства ОМС
Единовременные выплаты мед. работникам	3736,0	3736,0
Страхование гражданской ответственности	357,0	357,0
Госфункции "**"	44082,0	3092,0	40990,0
Прочие расходы "***"	1400472,0	319297,0	1078830,0	2345,0
Итого	1448647,0	326482	1119820,0	2345,0

Государственные функции "**" - 44082,0 тыс. руб.

Областной бюджет - 3092,0 тыс. руб., в том числе:

Федеральный закон Российской Федерации "О ветеранах" (слухопротезирование) - 317,0 тыс. руб.;

Постановление Правительства Российской Федерации от 30.07.94 N 890 (зубопротезирование) - 2001,0 тыс. руб.;

Федеральный закон Российской Федерации "О донорстве крови и ее компонентов" (зубопротезирование) - 774,0 тыс. руб.

Бюджеты муниципальных образований - 40990,0 тыс. руб., в том числе:

Федеральный закон Российской Федерации "О ветеранах" - 31558,0 тыс. руб., в том числе:

зубопротезирование - 31193,0 тыс. руб.;

слухопротезирование - 365,0 тыс. руб.;

Закон Пермской области "О социальной поддержке пенсионеров с большим стажем" - 432,0 тыс. руб.

Расходы на содержание прочих учреждений и мероприятий, привлеченных к реализации территориальной программы (в том числе: приобретение молочных смесей детям первого-второго года жизни)

"***" - 1400472,0 тыс. руб., в том числе:

областной бюджет - 319297,0 тыс. руб.;

муниципальный бюджет - 1078830,0 тыс. руб.;

средства ОМС - 2345,0 тыс. руб.

Информация об изменениях:

Законом Пермской области от 1 октября 2004 г. N 1613-325 пункт 2.5 раздела V настоящей программы изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.5. Общая потребность в финансировании Программы государственных гарантий оказания населению Пермской области медицинской помощи на 2004 год - 6508051,0 тыс. руб., в том числе по источникам финансирования:

за счет средств областного бюджета - 1014730,0 тыс. руб.;

за счет средств бюджетов муниципальных образований - 2247820,0 тыс. руб.;

за счет средств обязательного медицинского страхования - 3245501,0 тыс. руб.

Информация об изменениях:

Законом Пермской области от 1 октября 2004 г. N 1613-325 пункт 2.6 раздела V настоящей программы изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.6. Выделено финансовых средств на реализацию Программы государственных гарантий оказания населению Пермской области медицинской помощи на 2004 год - 6408051,0 тыс. руб., в том числе по источникам:

за счет средств областного бюджета - 1014730,0 тыс. руб.;

за счет средств бюджетов муниципальных образований - 2247820,0 тыс. руб.;

за счет средств обязательного медицинского страхования - 3145501,0 тыс. руб.

Дефицит составил - 100000,0 тыс. руб., в том числе по источникам финансирования:

за счет средств обязательного медицинского страхования - 100000,0 тыс. руб.

Информация об изменениях:

Законом Пермской области от 1 октября 2004 г. N 1613-325 в пункт 2.7 раздела V настоящей программы внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.7. Норматив затрат на обязательное медицинское страхование в расчете на 1 неработающего жителя, применяемый для определения суммы страхового взноса на ОМС неработающего населения при формировании бюджетов муниципальных образований Пермской области составляет 580 рублей с 01.07.2004.

Основание: Методика формирования бюджетов и бюджетного регулирования в Пермской области (утверждена Законом Пермской области от 15.09.03 N 954-189).

Кроме того:

Федеральный закон Российской Федерации "О ветеранах" (льготные медикаменты) - 20291 тыс. руб;

Постановление Правительства Российской Федерации от 30.07.94 N 890 (льготные медикаменты) - 100907 тыс. руб.;

Федеральный закон Российской Федерации "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации" - 86410,0 тыс. руб., в том числе:

льготные медикаменты - 76860,0 тыс. руб.;

зубопротезирование - 9550,0 тыс. руб.