Раздел V. Методика и расчет стоимости реализации программы государственных гарантий

Раздел V. Методика и расчет стоимости реализации
программы государственных гарантий

1. Методика расчета стоимости реализации программы государственной гарантий.

1.1. Программа государственных гарантий финансируется за счет средств бюджетов разных уровней и средств обязательного медицинского страхования.

Расходы минимального бюджета в финансировании гарантированных видов медицинской помощи по социально значимым заболеваниям для всех групп населения складывается из затрат на медицинские услуги, оказываемые в стационарах, поликлиниках, и рассчитывается на основе тарифов на медицинские услуги, утвержденных Администрацией области, и нормативных объемов медицинской помощи, установленных в соответствии с рекомендациями Министерства здравоохранения Российской Федерации.

1.1.1. Затраты на услуги скорой медицинской помощи:

ПФ=Тр х Квз, где

ПФ - потребность в финансировании,

Тр - тариф на оказание услуг (средняя стоимость 1 вызова),

Квз - количество вызовов

1.1.2. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в стационаре:

ПФ=Тр х Ккд, где

ПФ - потребность в финансировании,

Тр - тариф на оказание медицинских услуг (средняя стоимость одного койко-дня в стационаре),

Ккд - количество койко-дней

1.1.2.1. В муниципальных образованиях, оказывающих психиатрическую помощь, помощь больным СПИД, применяются повышающие коэффициенты.

1.1.3. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в поликлинике:

ПФ=Тр х Кпс, где

ПФ - потребность в финансировании,

Тр - тариф на медицинскую услугу (средняя стоимость одного посещения),

Кпс - количество посещений.

1.1.4. Затраты на стационаонарозамещающие формы:

ПФ=Тр х Ккд, где

ПФ - потребность в финансировании,

Тр - тариф на оказание медицинских услуг (средняя стоимость одного койко-дня),

Ккд - количество койко-дней

1.1.5. Расходы минимального бюджета на финансирование деятельности прочих учреждений и подразделений определяются исходя из:

фонда оплаты труда (зарплата и начисления на нее) по штатному расписанию (ФОТ)

фонда материального обеспечения, рассчитываемого на основе соотношений между фондом оплаты труда и фондом материального обеспечения в общей сумме расходов по видам учреждений здравоохранения (ФМО):

  /------------------------------------------------------------------\

  |        Вид учреждений         |      ФОТ       |     ФМО (%)     |

  |-------------------------------+----------------+-----------------|

  |           Санатории           |       30       |       70        |

  |-------------------------------+----------------+-----------------|

  |         Дома ребенка          |       45       |       55        |

  |-------------------------------+----------------+-----------------|

  |      Прочие учреждения и      |       45       |       55        |

  |         подразделения         |                |                 |

  \------------------------------------------------------------------/

1.1.6. Коммунальные и прочие расходы на содержание учреждений здравоохранения, работающих в системе ОМС, определяются в соответствии со структурой тарифов и объемов помощи, определенных действующей программой. Для лечебно-профилактических учреждений, оказывающих медицинскую помощь как межрайонные центры, применяется повышающий коэффициент.

1.1.7. Расходы на выполнение государственных функций определяются исходя из потребности.

В состав государственных функций входят:

индивидуальное слухопротезирование (аппараты отечественного производства);

зубопротезирование и отпуск медикаментов льготной группе населения в соответствии с действующими нормативными актами:

глазное протезирование всем нуждающимся в этом лицам;

бесплатный отпуск молочных смесей детям первого-второго года жизни.

Государственные функции определены следующими документами:

Федеральным законом "О ветеранах";

постановлением Правительства Российской Федерации от 30.07.94 N 890 "О государственной поддержке развития медицинской промышленности и улучшении обеспечения населения и учреждений здравоохранения лекарственными средствами и изделиями медицинского назначения";

Федеральным законом "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации";

постановлением Совета Министров - Правительства Российской Федерации от 30.03.93 N 253 "О порядке предоставления компенсаций и льгот лицам, пострадавшим от радиационных последствий";

указом Президиума Верховного Совета СССР от 06.09.67 "Об установлении дополнительных льгот Героям Советского Союза, Героям Социалистического Труда и лицам, награжденным орденами Славы трех степеней";

правилами о бесплатном зубопротезировании, утвержденными приказом Министерства здравоохранения СССР от 03.07.46 N 417;

Федеральным законом "О донорстве крови и ее компонентов";

Федеральным законом "О реабилитации жертв политических репрессий";

Законом Пермской области "О социальной поддержке пенсионеров с большим трудовым стажем";

постановлением Правительства Российской Федерации от 21.08.92 N 610 "О неотложных мерах по улучшению положения детей в Российской Федерации";

постановлением Правительства Российской Федерации от 21.08.92 N 610 "О неотложных мерах по улучшению положения детей в Российской Федерации";

приказом Министерства здравоохранения СССР от 13.05.77 N 494/253 "О мерах по дальнейшему улучшению глазопротезной помощи населению СССР".

1.1.8. Государственное страхование медицинских работников:

Закон Пермской области "Об охране здоровья населения Пермской области";

Закон Пермской области "О единовременных выплатах работникам учреждений здравоохранения по возмещению вреда, причиненного их жизни и здоровью, связанного с профессиональной деятельностью" от 27.04.2002 N 142-22.

1.1.9. Коммунальные услуги специалистам на селе:

постановление ВНИК и СНК РСФСР от 10.06.30;

распоряжение Совета Министров СССР от 30.12.89 N 2286-р.

1.2. Затраты на медицинские услуги, оказываемые учреждениями областного подчинения, рассчитаны на основе индивидуальных тарифов на медицинские услуги и фактически сложившейся доли в общих объемах оказанной медицинской помощи всеми медицинскими учреждениями Пермской области.

1.2.1. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в стационарах:

ПФ=Тр х Кдн, где

ПФ - потребность в финансировании,

Тр - тариф на оказание медицинских услуг (средняя стоимость 1 койко-дня),

Кдн - количество койко-дней.

1.2.2. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в поликлинике:

ПФ=Тр х Пс, где

ПФ - потребность в финансировании,

Тр - тариф на медицинские услуги (средняя стоимость одного посещения в учреждениях областного подчинения),

Пс - количество посещений.

1.2.3. Затраты на медицинские услуги в прочих учреждениях рассчитываются согласно п.3.

1.2.4. Расходы на выполнение государственных функций рассчитываются согласно п.2.7, п.2.8, п.2.9.

1.2.5. Коммунальные и прочие расходы на содержание областной стоматологической поликлиники, работающей в системе обязательного медицинского страхования, определяются в соответствии со структурой тарифов и фактических объемов помощи.

1.2.6. Средства на централизованные мероприятия предусматриваются в части расходов на:

приобретение препарата для лечения детей, страдающих фенилкетонурией;

приобретение эндопротезов для тазобедренного сустава;

бактерийные препараты (вакцины, сыворотки и др.);

услуги санитарной авиации;

приобретение донорской крови (на базе областной станции переливания крови);

лечение за пределами области, включая транспортировку;

приобретение расходных материалов для центров хронического гемодиализа;

трансплантация органов и тканей человека;

приобретение сахароснижающих препаратов, средств введения и контроля для амбулаторного лечения больных сахарным диабетом;

приобретение противотуберкулезных, психотропных препаратов для амбулаторного лечения, радиоизотопной продукции и кардиостимуляторов, пленки для флюорографических исследований;

приобретение дорогостоящих расходных материалов для проведения кардиологических операций.

1.3. Потребность в финансовых средствах областной программы обязательного медицинского страхования (ОМС) населения Пермской области рассчитывается на основе:

нормативных объемов медицинской помощи в соответствии с рекомендациями Министерства здравоохранения Российской Федерации, оказываемых стационарами и поликлиниками медицинских учреждений, работающих в системе ОМС;

тарифов (утверждаемых областной согласительной комиссией) с поправкой на коэффициенты-дефляторы, применяемые при формировании бюджета Пермской области;

доплат межрайонным территориальным центрам и клиническим базам (по решению областной согласительной комиссии);

затрат на лечение за пределами области в рамках программы ОМС.

1.3.1. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в стационарах по программе ОМС, рассчитываются на основе тарифов на медицинские услуги, объемов медицинской помощи:

ПФ=Тр х Кдн, где

ПФ - потребность в финансировании;

Тр - тариф на оказание медицинских услуг по ОМС (средняя стоимость 1 койко-дня в стационаре);

Кдн - количество койко-дней, оказываемых по программе ОМС (в соответствии с федеральным нормативом (число койко-дней на 1000 жителей), без объемов помощи по областным медицинским учреждениям и по социально значимым заболеваниям).

1.3.2. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в поликлиниках по программе ОМС, рассчитываются на основе тарифов на 1 посещение в поликлинике:

ПФ=Тр х Пс, где

ПФ - потребность в финансировании;

Тр - тариф на оказание медицинских услуг по ОМС (средняя стоимость на 1 посещение);

Пс - количество посещений в поликлиниках (в том числе стоматологических), оказываемых по программе ОМС (в соответствии с федеральным нормативом (число посещений на 1000 жителей), без объемов помощи по областным медицинским учреждениям и по социально значимым заболеваниям).

1.3.3. Затраты на стационарозамещающие формы:

ПФ=Тр х Ккд, где

ПФ - потребность в финансировании,

Тр - средняя стоимость 1 койко-дня

Ккд - количество койко-дней, оказываемых по программе ОМС (в соответствии с федеральным нормативом - число койко-дней на 1000 жителей).

1.3.4. Финансовые средства на покрытие затрат областной программы ОМС складываются из единого социального налога в части, подлежащей зачислению в ПОФОМС, единого налога на вмененный доход в части, подлежащей зачислению в ПОФОМС, и страховых взносов на ОМС неработающего населения.

Сумма страховых взносов на ОМС неработающего населения определяется как разница между общей стоимостью Программы ОМС и частью единого социального налога, уплачиваемого хозяйствующими субъектами независимо от форм собственности на обязательное медицинское страхование в размерах, устанавливаемых полномочными органами государственной власти Российской Федерации, фиксируется в виде подушевого норматива на 1-го неработающего жителя и корректируется в зависимости от полноты поступлений единого социального налога и числа неработающих граждан.

Объем средств, направляемых на финансирование здравоохранения за счет средств бюджета, согласовывается с Администрацией Пермской области и органами местного самоуправления.

1.4. Расчет базовых тарифов на медицинские услуги, на развитие и переподготовку кадров.

1.4.1. При расчете базовых тарифов на оказание медицинских услуг в расчете на 1 койко-день, 1 посещение за счет средств ОМС учитываются следующие виды затрат (в соответствии с методическими рекомендациями по расчету тарифов на медицинские услуги Министерства здравоохранения России от 26.11.92 N 19-15/5 и Методикой формирования бюджетов и бюджетного регулирования в Пермской области):

фонд оплаты труда;

расходы на медикаменты;

расходы на питание;

расходы на приобретение мягкого инвентаря;

накладные расходы (фонд оплаты труда с начислениями административно-хозяйственного персонала);

расходы на параклинические подразделения (фонд оплаты труда, медикаменты, мягкий инвентарь).

1.4.2. При расчете базовых тарифов на оказание медицинских услуг в расчете на 1 койко-день, 1 посещение за счет средств бюджетов всех уровней учитываются следующие виды затрат (в соответствии с методическими рекомендациями по расчету тарифов на медицинские услуги Министерства здравоохранения России от 26.11.92 N 19-15/5 и Методикой формирования бюджетов и бюджетного регулирования в Пермской области):

фонд оплаты труда;

расходы на медикаменты;

расходы на питание;

расходы на приобретение мягкого инвентаря;

накладные расходы (фонд оплаты труда административно-хозяйственного персонала, командировочные, хозяйственные и коммунальные расходы, текущий ремонт зданий и оборудования).

1.4.3. Расходы на приобретение оборудования и проведение капитальных ремонтов рассчитываются в размере 15% от текущих расходов с учетом госфункций.

1.4.4. Расходы на переподготовку кадров рассчитываются в размере 1,3% от текущих расходов.

1.4.5. При определении ФОТ в расчете на 1 койко-день, 1 посещение учитывается заработная плата работников по штатному расписанию, утвержденному в соответствии с установленными нормативами.

1.4.6. Расходы на медикаменты, питание, мягкий инвентарь рассчитываются исходя из норм, утвержденных в установленном порядке.

1.4.7. Хозяйственные расходы планируются из средних сложившихся затрат по основным направлениям расходов медицинских учреждений.

2. Расчет стоимости реализации Программы государственных гарантий на 2003 год

На основании данных Пермского областного комитета государственной статистики численность постоянного населения по состоянию на 1 января 2002 года принята в количестве 2775,9 тыс.человек, в том числе пос.Звездный 10,0 тыс.человек.

В соответствии с методическими рекомендациями по порядку формирования и экономического обоснования территориальной программы государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации медицинской помощи, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 24.07.2001 N 550 (раздел 1), обоснование потребности населения Пермской области в медицинской помощи осуществляется исходя из особенностей демографического состава, уровней и структуры заболеваемости.

2.1. Расчет затрат по социально значимым заболеваниям из средств муниципальных бюджетов:

2.1.1. Затраты на медицинские услуги скорой медицинской помощи:

за основу принят федеральный норматив - число вызовов на 1000 жителей, который составил 318 вызовов

318 вызовов * 2765,9 тыс.жителей = 879556 вызовов,

879556 вызовов * 353,5 рублей = 310923,0 тыс.рублей

2.1.2. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в поликлинике:

за основу принят федеральный норматив - число посещений на 1000 жителей, который составил 665 посещений (без объемов помощи по областным медицинским учреждениям и программе ОМС)

665 посещений * 2765,9 тыс.жителей = 1839324 посещений,

1839324 посещений * 59,96 рублей = 110286,0 тыс.рублей

2.1.3. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в стационарах, составляют:

за основу принят федеральный норматив - число койко-дней на 1000 жителей, который составил 550 койко-дней (без объемов помощи по областным медицинским учреждениям и программе ОМС).

550 койко-дней * 2765,9 тыс.жителей = 1521245 койко-дня в год,

ПФ = 333,5 рублей * 1521245 к/дней = 507335,0 тыс.рублей

2.1.4. Затраты на стационарозамещающие формы составляют:

за основу принят норматив- число койко-дней на 1000 жителей, который составил 122 койко-дня (без объемов помощи по областным медицинским учреждениям и программе ОМС)

При поликлинике:

73,2 койко-дня * 2765,9 тыс.жителей = 202464 койко-дней в год,

ПФ = 202464 койко-дней * 102,7 рублей = 20793,0 тыс.рублей

При стационаре:

48,8 койко-дней * 2765,9 тыс.жителей = 134976 койко-дней в год,

134976 койко-дней * 208 рублей = 28075,0 тыс.рублей

2.2. Расчет затрат по областным учреждениям.

2.2.1. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в поликлинике:

за основу принят норматив - число посещений на 1000 жителей, который составил 310 посещений, в том числе: 75 посещения по бюджету, 235 посещение по системе ОМС.

По бюджету:

75 посещений * 2765,9 тыс.жителей = 207442 посещения,

207442 посещения * 79,9 рублей = 16575,0 тыс.рублей

По системе ОМС:

235 посещений * 2765,9 тыс.жителей = 649986 посещений,

649986 посещений * 79,9 рублей = 51934,0 тыс.рублей

2.2.2. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в стационаре:

за основу принят норматив - число койко-дней на 1000 жителей, который составил 555 койко-дней, в том числе: по бюджету 320 койко-дней, по системе ОМС 235 койко-день.

По бюджету:

320 койко-дней * 2765,9 тыс.жителей = 885088 койко-дней,

885088 койко-дней * 321,3 рублей = 284379,0 тыс.рублей

По системе ОМС:

235 койко-дней * 2765,9 тыс.жителей = 649986 койко-дня,

649986 койко-дней * 321,3 = 208841,0 тыс.рублей

2.3. Расчет затрат на финансирование Программы в части средств обязательного медицинского страхования:

2.3.1. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в поликлинике:

за основу принят норматив - число посещений на 1000 жителей, который составил 8223 посещения (без объемов помощи по областным медицинским учреждениям).

8223 посещения * 2775,9 тыс.жителей = 22826226 посещений,

22826226 посещений * 35,68 рублей = 814440,0 тыс.рублей

2.3.2. Затраты на медицинские услуги, оказываемые в стационаре:

за основу принят норматив - число койко-дней на 1000 жителей, который составил 1707,5 койко-дней (без объемов помощи по областным медицинским учреждениям).

1707,5 койко-дней * 2775,9 тыс.жителей = 4739849 койко-дней,

4739849 койко-дней * 310,9 рублей = 1473619,0 тыс.рублей

2.3.3. Затраты на стационарозамещающие формы в системе ОМС:

за основу принят норматив - число койко-дней на 1000 жителей, который составил 538 койко-дней (без объемов помощи по социально значимым заболеваниям)

При поликлинике:

322,8 койко-дней * 2775,9 тыс.жителей = 896060 койко-дней в год,

ПФ = 896060 койко-дней * 94,5 рублей = 84678,0 тыс.рублей

При стационаре:

215,2 койко-дня * 2775,9 тыс.жителей = 597374 койко-дня в год,

597374 койко-дня * 161,58 рублей = 96524,0 тыс.рублей

Тарифы рассчитаны с учетом надбавки в размере 20% для межрайонных центров, надбавки в размере 10% за наличие клинической кафедры (решение областной согласительной комиссии по тарифам на медицинские услуги в системе обязательного медицинского страхования от 10.09.2001 N 31).

2.4. Расчет затрат на другие виды медицинской помощи и затраты на поддержание системы здравоохранения.

  /------------------------------------------------------------------\

  |  Наименование  |    Всего    |            В том числе            |

  |    расходов    |  расходов,  |-----------------------------------|

  |                | тыс.рублей  |Областной |Муниципальный| Средства |

  |                |             |  бюджет  |   бюджет    |   ОМС    |

  |----------------+-------------+----------+-------------+----------|

  |  Страхование   |   32926,0   | 32926,0  |             |          |

  | мед.работников |             |          |             |          |

  |----------------+-------------+----------+-------------+----------|

  |  Поправочный   |   21503,0   |          |   21503,0   |          |

  | коэффициент на |             |          |             |          |

  |  психиатрию и  |             |          |             |          |

  |      СПИД      |             |          |             |          |

  |----------------+-------------+----------+-------------+----------|

  | Молочные смеси |   46700,0   |          |   46700,0   |          |

  |----------------+-------------+----------+-------------+----------|

  |Бюджет развития |  163746,0   | 35838,0  |  127908,0   |          |

  |----------------+-------------+----------+-------------+----------|

  |   Расходы на   |   25074,0   |          |   25074,0   |          |

  | переподготовку |             |          |             |          |

  |  кадров 1,3%   |             |          |             |          |

  |----------------+-------------+----------+-------------+----------|

  |  Расходы, не   |  452102,0   |          |  452102,0   |          |

  | вошедшие в ОМС |             |          |             |          |

  |----------------+-------------+----------+-------------+----------|

  |     Фапы*      |   61571,0   |          |   61571,0   |          |

  |----------------+-------------+----------+-------------+----------|

  |  Госфункции**  |   45629,0   |  1114,0  |   44515,0   |          |

  |----------------+-------------+----------+-------------+----------|

  |Централизованные|  170212,0   | 170212,0 |             |          |

  | мероприятия*** |             |          |             |          |

  |----------------+-------------+----------+-------------+----------|

  |     Прочие     |  474061,0   | 101155,0 |  349527,0   | 23379,0  |

  |  расходы****   |             |          |             |          |

  |----------------+-------------+----------+-------------+----------|

  |     Итого      |  1493524,0  | 341245,0 |  1128900,0  | 23379,0  |

  \------------------------------------------------------------------/

* Фельдшерско-акушерские пункты - 61571,0 тыс.рублей 894 посещения * 2765,9 тыс.рублей = 2472715 посещений, 2472715 посещений * 24,9 рублей = 61571,0 тыс.рублей

** Государственные функции - 45629,0 тыс.рублей Областной бюджет - 1114,0 тыс.рублей, в том числе: постановление Правительства Российской Федерации от 30.07.94 N 890 (зубопротезирование) - 1114,0 тыс.рублей.

Муниципальный бюджет - 44515,0 тыс.рублей, в том числе:

Федеральный закон "О ветеранах" (зубопротезирование) - 37537,0 тыс.рублей

Закон Пермской области "О социальной поддержке пенсионеров с большим стажем" - 6978,0 тыс.рублей.

*** Централизованные мероприятия - 170212,0 тыс.рублей, в том числе:

Бакпрепараты - 16000,0 тыс.рублей;

лечение за пределами области - 4000,0 тыс.рублей;

хронический гемодиализ - 16000,0 тыс.рублей;

трансплантация - 1000,0 тыс.рублей;

сахароснижающие - 62000,0 тыс.рублей;

психотропные - 4000,0 тыс.рублей;

радиозотопы - 1000,0 тыс.рублей;

кардиостимуляторы - 4500,0 тыс.рублей;

флюоропленка - 3000,0 тыс.рублей;

противотуберкулезные препараты - 15700,0 тыс.рублей;

санавиация - 12800,0 тыс.рублей;

приобретение донорской крови - 11912,0 тыс.рублей;

фенилкетонурия - 1000,0 тыс.рублей;

эндлпротезирование - 1500,0 тыс.рублей;

дорогостоящие расходные материалы для кардиоопераций - 15800,0 тыс.рублей.

**** Расходы на содержание прочих учреждений, привлеченных к реализации территориальной программы- 474061,0 тыс.рублей, в том числе:

областной бюджет - 101155,0 тыс.рублей;

муниципальный бюджет - 349527,0 тыс.рублей;

средства ОМС - 23379,0 тыс.рублей.

2.5. Общая потребность в финансировании "Программы государственных гарантий по оказанию населению Пермской области медицинской помощи на 2003 год" - 5631118,0тыс.рублей, в том числе по источникам:

за счет средств областного бюджета - 902974,0 тыс.рублей;

за счет средств бюджетов муниципальных образований - 2106312,0 тыс.рублей;

за счет средств фонда обязательного медицинского страхования - 2621832,0 тыс.рублей

Кроме того:

Федеральный закон "О ветеранах" (льготные медикаменты) - 21349,0 тыс.рублей;

Постановление Правительства Российской Федерации от 30.07.94 N 890 (льготные медикаменты) - 85184,0 тыс.рублей;

Федеральный закон "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации"- 255611,0 тыс.рублей, в том числе:

Льготные медикаменты - 217672,0 тыс.рублей;

Зубопротезирование - 27043,0 тыс.рублей;

Слухопротезирование - 8907,0 тыс.рублей;

Глазное протезирование - 1989,0 тыс.рублей.