Постановление Администрации города Перми от 18 января 2012 г. N 6-П "Об утверждении Программы по повышению эффективности бюджетных расходов города Перми на период до 2014 года"

В целях реализации Программы Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2010 г. N 1101-р, Программы Правительства Пермского края по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2013 года, утвержденной постановлением Правительства Пермского края от 19 мая 2011 г. N 283-п, администрация города Перми постановляет:

1. Утвердить прилагаемую Программу по повышению эффективности бюджетных расходов города Перми на период до 2014 года (далее - Программа).

2. Руководителям функциональных органов (подразделений) администрации города Перми, ответственных за достижение задач Программы:

2.1. обеспечить включение целевых показателей Программы в доклады о результатах и основных направлениях деятельности возглавляемых функциональных органов (подразделений) администрации города Перми в соответствии с Регламентом подготовки прогноза социально-экономического развития города Перми и проекта бюджета города Перми на очередной финансовый год и плановый период, утвержденным постановлением администрации города Перми от 30 апреля 2010 г. N 217;

2.2. ежеквартально в течение срока реализации Программы до 10 числа месяца, следующего за отчетным, представлять в департамент финансов администрации города Перми отчеты об исполнении мероприятий Программы.

3. Департаменту финансов администрации города Перми ежеквартально в течение срока реализации Программы до 25 числа месяца, следующего за отчетным, обеспечить доведение отчета об исполнении мероприятий Программы до главы администрации города Перми.

4. Настоящее постановление вступает в силу с момента официального опубликования.

5. Управлению по общим вопросам администрации города Перми обеспечить опубликование постановления в печатном средстве массовой информации "Официальный бюллетень органов местного самоуправления муниципального образования город Пермь".

6. Контроль за исполнением постановления оставляю за собой.

Глава администрации города Перми

А.Ю. Маховиков

Программа
по повышению эффективности бюджетных расходов города Перми на период до 2014 года
(утв. постановлением администрации города Перми от 18 января 2012 г. N 6-П)

Паспорт Программы

Наименование программы	Программа по повышению эффективности бюджетных расходов города Перми на период до 2014 года (далее - Программа)
Основание для разработки программы	Программа Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденная распоряжением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2010 г. N 1101-р; Программа Правительства Пермского края по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2013 года, утвержденная постановлением Правительства Пермского края от 19 мая 2011 г. N 283-п
Разработчик программы	департамент финансов администрации города Перми
Ответственный исполнитель программы	департамент финансов администрации города Перми
Исполнители программы	департамент финансов администрации города Перми; планово-экономический департамент администрации города Перми; комитет по управлению муниципальными учреждениями администрации города Перми; управление по вопросам муниципальной службы и кадров администрации города Перми; иные функциональные органы (подразделения) администрации города Перми
Цели и задачи программы	цели Программы: 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Перми. 2. Внедрение программно-целевых методов бюджетного планирования. 3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг (реструктуризация бюджетного сектора). 4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств. 5. Оптимизация функций муниципального управления, повышение эффективности их обеспечения. 6. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами. 7. Повышение эффективности бюджетных расходов города Перми. 8. Развитие муниципального финансового контроля в администрации города Перми. Основные задачи Программы: повышение устойчивости и обеспечение сбалансированности бюджета города Перми на всем периоде планирования и в среднесрочной перспективе; формирование бездефицитного бюджета города Перми; совершенствование программно-целевого метода бюджетного планирования; создание условий для повышения эффективности деятельности главных распорядителей бюджетных средств в бюджетном процессе; оказание в электронном виде муниципальных услуг, предоставляемых в рамках Федерального закона от 27 июля 2010 г. N 210-ФЗ "Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг" (далее - 210-ФЗ), результатом оказания которых являются юридически значимые действия; повышение открытости и прозрачности информации о муниципальных финансах; повышение эффективности деятельности муниципальных учреждений; повышение открытости деятельности учреждений, оказывающих муниципальные услуги; обеспечение прогнозируемых значений показателя участия немуниципальных организаций в предоставлении муниципальных услуг (в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации); создание системы управления качеством предоставляемых муниципальных услуг; организация действенного внутреннего муниципального финансового контроля за эффективностью использования бюджетных средств; другие задачи, изложенные в разделе 3 настоящей Программы
Основные этапы реализации программы	мероприятия Программы реализуются на протяжении всего срока реализации Программы в зависимости от достижения целевых показателей
Сроки реализации программы	2012-2014 годы
Объемы и источники финансирования программы	Общий объем финансирования Программы из всех источников1 на 2012-2014 годы составит 27644,6 тыс.руб., в том числе по годам: 2012 - 15802,4 тыс.руб.; 2013 - 8717,2 тыс.руб.; 2014 - 3125,0 тыс.руб. Источник финансирования - бюджет города Перми
Целевые показатели программы	основными целевыми показателями Программы являются: отношение дефицита бюджета города Перми к доходам без учета безвозмездных поступлений, %; удельный вес расходов города Перми, формируемых в рамках программ, %; доля муниципальных автономных и бюджетных учреждений от общего числа муниципальных учреждений города Перми, %; доля муниципальных услуг по осуществлению юридически значимых действий, предоставляемых в электронной форме, %; доля нормативно установленных требований к качеству предоставления муниципальных услуг, %; доля функциональных (территориальных) органов администрации города Перми в структуре администрации города Перми, имеющих подразделения либо специалистов по осуществлению ведомственного контроля, %; другие показатели, изложенные в разделе 4 настоящей Программы
Оценка ожидаемых результатов реализации программы	1. Обеспечение сбалансированности бюджета города Перми. Сохранение принципа формирования бездефицитного бюджета. 2. Переход на программно-целевые методы управления с доведением доли расходов бюджета города Перми, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета города Перми (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из бюджета Пермского края) до 93%. 3. Обеспечение дальнейшего развития информационной системы управления муниципальными финансами, связанного с созданием специализированного ресурса в сети Интернет, отражающего актуальную информацию о муниципальных финансах, увеличением доли муниципальных учреждений города Перми, информация о результатах деятельности которых за отчетный год размещена в сети Интернет, до 100%. 4. Повышение эффективности функций муниципального управления с увеличением числа муниципальных услуг в рамках 210-ФЗ по осуществлению юридически значимых действий, предоставляемых в электронной форме, до 28%. 5. Повышение доли муниципальных услуг, требования к качеству предоставления которых установлены нормативно. 6. Повышение эффективности муниципального финансового контроля с увеличением доли функциональных (территориальных) органов администрации города Перми в структуре администрации города Перми, имеющих подразделения либо специалистов по осуществлению ведомственного контроля, до 100%. 7. Другие показатели результатов, указанные в приложении 1 к настоящей Программе
Контроль за реализацией программы	контроль за реализацией Программы осуществляет департамент финансов администрации города Перми. Финансовый контроль использования средств, направленных на реализацию Программы, осуществляется контролирующими органами в соответствии с действующим законодательством

I. Общие положения

1.1. Введение

Настоящая Программа разработана администрацией города Перми в целях создания условий для повышения эффективности деятельности администрации города Перми по выполнению муниципальных функций и обеспечению потребностей жителей города в муниципальных услугах, увеличению доступности и повышению их качества, реализации долгосрочных приоритетов и целей социально-экономического развития города.

Нормативной правовой основой разработки Программы являются:

Бюджетный кодекс Российской Федерации;

Федеральный закон от 06 октября 2003 г. N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации";

Федеральный закон от 08 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений";

Федеральный закон от 27 июля 2010 г. N 210-ФЗ "Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг";

Распоряжение Правительства Российской Федерации от 30 июня 2010 г. N 1101-р "Об утверждении Программы Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года";

постановление Правительства Пермского края от 19 мая 2011 г. N 283-п "Об утверждении Программы Правительства Пермского края по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2013 года";

Устав города Перми;

решение Пермской городской Думы от 28 августа 2007 г. N 185 "Об утверждении Положения о бюджете и бюджетном процессе в городе Перми".

1.2. Основные понятия и термины (сокращения)

В Программе применяются следующие сокращения:

БОР - бюджетирование, ориентированное на результат;

ГРБС - главный распорядитель (главные распорядители) бюджетных средств;

СБП - субъекты бюджетного планирования - функциональные органы и функциональные подразделения администрации города Перми;

ОС 1, ОС 2 и тому подобное - коды целевого показателя (индикатора), присвоенные в соответствии с Методикой проведения оценки результатов, достигнутых субъектами Российской Федерации в сфере повышения эффективности бюджетных расходов, и динамики данных результатов, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июня 2011 г. N 73н;

ПР 4 (ПК), ПР 5 (ПК) и тому подобное - коды целевого показателя (индикатора), присвоенные в соответствии с Программой Правительства Пермского края по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2013 года, утвержденной постановлением Правительства Пермского края от 19 мая 2011 г. N 283-п;

ОС 1 (П), ОС 2 (П) и тому подобное - коды целевого показателя (индикатора), присвоенные целевым показателям Программы, отличные от федеральных и региональных кодов.

II. Необходимость разработки и реализации Программы

Важным этапом реформирования системы региональных финансов стало реформирование сферы бюджетных отношений в 2000-х годах, когда на федеральном уровне был принят ряд основополагающих документов и проведен комплекс мероприятий, обеспечивших качественные сдвиги в системе управления финансами, в том числе:

введен в действие Бюджетный кодекс Российской Федерации;

реализованы среднесрочные программы бюджетных реформ;

проведена реформа федеративных отношений (разграничение полномочий между уровнями власти);

организовано казначейское исполнение бюджетов всех уровней.

Переход от "управления затратами" к "управлению результатами" путем повышения ответственности и расширения самостоятельности участников бюджетного процесса в рамках четких среднесрочных ориентиров стал очередным этапом развития бюджетной системы города Перми.

В муниципальном образовании город Пермь в соответствии с направлениями проводимого в Российской Федерации реформирования бюджетных правоотношений также была осуществлена реформа бюджетного процесса.

В марте 2005 года был создан Координационный совет по повышению результативности бюджетных расходов (постановление администрации города Перми от 04 марта 2005 г. N 373) в целях координации действий структурных подразделений администрации города Перми для реализации мер по повышению результативности бюджетных расходов, переходу на бюджет, ориентированный на результат.

Постановлением администрации города Перми от 31 октября 2005 г. N 2554 была утверждена Программа реформирования муниципальных финансов города Перми (2006-2007 годы).

Результатами реализации указанной программы реформирования муниципальных финансов стали институциональные преобразования в сфере регулирования общественных финансов, принятие принципиально новых нормативных правовых актов, внедрение в практику новых инструментов управления финансами, формирование основы для повышения эффективности бюджетных расходов.

В соответствии с масштабными изменениями, внесенными в Бюджетный кодекс Российской Федерации в 2007 году, решением Пермской городской Думы от 28 августа 2007 г. N 185 была утверждена новая редакция Положения о бюджете и бюджетном процессе в городе Перми, вступившая в силу с 01 января 2008 г.

Особенностью Положения о бюджете и бюджетном процессе в городе Перми стала норма о переходе на трехлетний бюджетный цикл. Начиная с 2008 года органы местного самоуправления города Перми вошли в процесс трехлетнего бюджетного планирования с утверждением бюджета на очередной финансовый год и плановый период.

Переход на трехлетний бюджет позволил повысить стабильность бюджета, определить перспективные возможности бюджета по принятию и выполнению расходных обязательств, перераспределять ассигнования между годами, заключать долгосрочные контракты.

В последние годы был принят ряд федеральных законов, направленных на повышение качества и доступности предоставления государственных и муниципальных услуг.

Федеральный закон от 08 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (далее - Федеральный закон N 83-ФЗ) направлен на изменение правового положения существующих бюджетных учреждений, способных функционировать на основе рыночных принципов, а также на создание условий и стимулов для сокращения внутренних издержек и повышения эффективности их деятельности.

210-ФЗ предопределил регулирование отношений, возникающих в связи с предоставлением муниципальных услуг местными администрациями и иными органами местного самоуправления, осуществляющими исполнительно-распорядительные полномочия.

Предусматривается, в частности, что услуги, предоставляемые муниципальными учреждениями и другими организациями, в которых размещается муниципальное задание (заказ), подлежат включению в реестр муниципальных услуг и предоставляются в электронной форме. При этом под муниципальной услугой понимается деятельность по реализации функций органа местного самоуправления, которая осуществляется по запросам заявителей в пределах полномочий органа, предоставляющего муниципальные услуги, по решению вопросов местного значения, установленных в соответствии с Федеральным законом от 06 октября 2003 г. N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" и уставом муниципального образования.

Кроме того, в 2012 году ожидается принятие федерального закона "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации в части совершенствования бюджетного процесса и в отдельные законодательные акты Российской Федерации", которым планируется создать правовую базу для перехода к формированию бюджетов на основе программно-целевого принципа и реализации отдельных мероприятий.

В связи с этим, а также учитывая сложность и многоаспектность задач, которые необходимо решить в рамках нового этапа бюджетной реформы, очевидна необходимость реализации Программы.

Необходимость достижения долгосрочных целей социально-экономического развития города Перми в условиях адаптации бюджетной системы к замедлению темпов роста бюджетных доходов увеличивает актуальность разработки и реализации системы мер по повышению эффективности деятельности органов местного самоуправления, а также по модернизации управления общественными финансами города Перми.

Управление расходами является важной частью бюджетной политики и в значительной мере определяется состоянием бюджетного процесса, порядком планирования, утверждения и исполнения бюджета в части расходов, а также контролем его исполнения. Таким образом, совершенствование практики бюджетирования следует рассматривать как важный инструмент повышения эффективности и результативности муниципальных расходов.

III. Цели и задачи Программы

В соответствии с группами индикаторов, отраженными в Методике проведения оценки результатов, достигнутых субъектами Российской Федерации в сфере повышения эффективности бюджетных расходов, и динамики данных результатов, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июня 2011 г. N 73н, Программа предусматривает 8 целей.

Цель 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Перми (группа показателей ОС).

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

задача 1.1. повышение устойчивости и сбалансированности бюджета города Перми на всем периоде планирования и в среднесрочной перспективе;

задача 1.2. совершенствование прогнозирования доходов бюджета города Перми;

задача 1.3. сохранение инвестиционной составляющей бюджета города Перми в условиях ограниченности ресурсов;

задача 1.4. соблюдение законодательно установленных ограничений по муниципальному долгу.

Цель 2. Внедрение программно-целевых методов бюджетного планирования (группа показателей ПР).

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

задача 2.1. совершенствование программно-целевого метода бюджетного планирования;

задача 2.2. увеличение доли расходов бюджета города Перми на осуществление бюджетных инвестиций, осуществляемых в рамках целевых программ, в общем объеме расходов бюджета города Перми на осуществление бюджетных инвестиций.

Цель 3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг (реструктуризация бюджетного сектора, группа показателей РБ).

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующей задачи:

задача 3.1. создание условий для повышения эффективности деятельности муниципальных учреждений.

Цель 4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств (группа показателей ПА).

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

задача 4.1. обеспечение преемственности бюджетной политики на очередной финансовый год и плановый период бюджетной политики текущего финансового года;

задача 4.2. стабильность финансирования долгосрочных и ведомственных целевых программ;

задача 4.3. учет и контроль за формированием расходных обязательств в соответствии с установленными расходными полномочиями.

Цель 5. Оптимизация функций муниципального управления, повышение эффективности их обеспечения (группа показателей ГУ).

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

задача 5.1. создание условий для повышения эффективности деятельности ГРБС в бюджетном процессе;

задача 5.2. оказание в электронном виде муниципальных услуг, предоставляемых в рамках 210-ФЗ, результатом оказания которых являются юридически значимые действия;

задача 5.3. внесение сведений в информационную систему "Реестр государственных и муниципальных услуг Пермского края", сопровождение представления информации в данную систему.

Цель 6. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами (группа показателей ИС).

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

задача 6.1. повышение открытости и прозрачности информации о муниципальных финансах;

задача 6.2. повышение открытости деятельности учреждений, оказывающих муниципальные услуги;

задача 6.3. перевод муниципальных услуг, предоставляемых в рамках 210-ФЗ, в электронный вид. Развитие сервисов для упрощения процедур взаимодействия общества и органов власти на территории города Перми с использованием информационных и телекоммуникационных технологий;

задача 6.4. сохранение уровня ликвидности и устойчивости бюджета города Перми.

Цель 7. Повышение эффективности бюджетных расходов города Перми (группа показателей МУ).

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

задача 7.1. повышение эффективности деятельности муниципальных учреждений;

задача 7.2. создание системы управления качеством предоставляемых муниципальных услуг.

Цель 8. Развитие муниципального финансового контроля в администрации города Перми (группа показателей ФК).

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

задача 8.1. организация действенного муниципального финансового контроля за эффективностью использования бюджетных средств;

задача 8.2. развитие внутреннего финансового контроля в администрации города Перми.

Перечень целей, задач, мероприятий, показателей (индикаторов) и ответственных исполнителей за их реализацию определен в приложении 1 к настоящей Программе, расчет значений целевых показателей (индикаторов), используемых для оценки результатов проводимых программных мероприятий, определен в методике согласно приложению 2 к настоящей Программе.

Реализация предлагаемых мероприятий создаст организационные и правовые предпосылки для повышения эффективности бюджетных расходов.

IV. Система мероприятий Программы

4.1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Перми (группа показателей ОС)

В городе Перми на протяжении многих лет проводится ответственная бюджетная политика, характеризующаяся стабильностью бюджета города Перми, исполнением в полном объеме принятых бюджетных обязательств, совершенствованием бюджетного планирования. Бюджет традиционно сбалансирован. Муниципальный долг отсутствует.

В результате комплекса мер обеспечивается бесперебойное функционирование бюджетной сферы, сохраняется социальная направленность бюджета.

Дальнейшее обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Перми является первоочередным условием для решения задач Программы.

Важнейшей предпосылкой для обеспечения стабильности бюджета города Перми является проведение предсказуемой и ответственной бюджетной, налоговой и долговой политики.

В целях повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления Пермского городского округа в сфере бюджетной политики необходимо установление и соблюдение четко сформулированных принципов ответственной бюджетной политики:

надежность экономических прогнозов и предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования;

формирование бюджета с учетом среднесрочного прогноза социально-экономического развития города Перми, основанного на реалистичных оценках;

развитие собственной доходной базы;

стабильность налоговой политики;

планирование бюджетных ассигнований исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

принятие новых расходных обязательств при наличии необходимых для их исполнения источников, а также с учетом сроков и механизмов их реализации;

формирование бездефицитного бюджета города Перми;

анализ и оценка рисков для бюджета города Перми;

соблюдение законодательно установленных ограничений по муниципальному долгу.

Для достижения данной цели планируется реализация следующих задач и мероприятий:

Задача 1.12. Повышение устойчивости и сбалансированности бюджета города Перми на всем периоде планирования и в среднесрочной перспективе.

Мероприятия:

1.1.1. обеспечение планирования доходов бюджета города Перми по базовому сценарию социально-экономического развития города Перми с учетом сценарных условий функционирования экономики Российской Федерации и Пермского края;

1.1.2. формирование бездефицитного бюджета города Перми;

1.1.3. повышение квалификации работников, осуществляющих планирование и прогнозирование показателей бюджета города Перми;

1.1.4. исполнение бюджета города Перми без просроченной кредиторской задолженности. Реструктуризация просроченной кредиторской задолженности в соответствии с действующим законодательством;

1.1.5. планирование общего объема условно утвержденных расходов к общему объему расходов бюджета города Перми в соответствии с бюджетным законодательством.

Задача 1.2. Совершенствование прогнозирования доходов бюджета города Перми.

Мероприятия:

1.2.1. разработка порядка оценки эффективности предоставляемых налоговых льгот по местным налогам;

1.2.2. оценка эффективности предоставляемых налоговых льгот по местным налогам в соответствии с порядком, утвержденным правовым актом города Перми. Оценка выпадающих доходов бюджета города Перми от предоставления налоговых льгот;

1.2.3. анализ источников информации, используемой для прогнозирования налоговых и неналоговых поступлений;

1.2.4. своевременная актуализация методических рекомендаций по прогнозированию доходов бюджета города Перми и отдельных источников финансирования дефицита бюджета города Перми на очередной финансовый год и плановый период.

Задача 1.3. Сохранение инвестиционной составляющей бюджета города Перми в условиях ограниченности ресурсов.

Мероприятия:

1.3.1. планирование расходов на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности города Перми не ниже объемов, предусмотренных решением Пермской городской Думы о бюджете города Перми в текущем финансовом году в сопоставимых условиях;

1.3.2. привлечение финансовых средств из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации;

1.3.3. привлечение средств из внебюджетных источников на развитие города Перми.

Задача 1.4. Соблюдение законодательно установленных ограничений по муниципальному долгу.

Мероприятие:

1.4.1. контроль за соблюдением законодательно установленных ограничений по муниципальному долгу, недопущением необоснованного роста муниципального долга при планировании бюджета города Перми.

4.2. Внедрение программно-целевых методов бюджетного планирования (группа показателей ПР)

В настоящее время повышение эффективности бюджетных расходов может быть достигнуто путем концентрации необходимых ресурсов на приоритетных направлениях с использованием механизмов планирования и управления, которые ориентированы на достижение конечных результатов.

Кроме того, в настоящее время имеются необходимые предпосылки для формирования бюджета города Перми в соответствии с программно-целевыми принципами - формируются доклады о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования, разрабатываются долгосрочные и ведомственные целевые программы, проводится оценка эффективности деятельности руководителей.

В 2009 году администрацией города Перми выстроена система стратегического планирования, эффективности и оценки результативности, утверждены задачи и показатели результатов деятельности для субъектов бюджетного планирования.

В соответствии с распоряжением администрации города Перми от 31 декабря 2009 г. N 269-р "Об утверждении Регламента системы планирования и мониторинга социально-экономического развития города Перми" одним из основных принципов планирования социально-экономического развития города Перми является концентрация ресурсов на направлениях, обеспечивающих достижение целей социально-экономического развития города, определен порядок взаимодействия и основные функции участников системы планирования, перечень документов планирования и инструментов планирования (правовые акты среднесрочного планирования).

Документами планирования являются: доклад об основных задачах администрации города Перми (далее - ДОЗ) (постановление администрации города Перми от 25 февраля 2010 г. N 85 "Об утверждении Положения о докладе об основных задачах администрации города Перми"), доклад о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования (постановление администрации города Перми от 31 декабря 2009 г. N 1073 "Об утверждении Положения о докладах о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования"), доклад о направлениях деятельности территориальных органов администрации города Перми (далее - ДНД) (постановление администрации города Перми от 25 февраля 2010 г. N 84 "Об утверждении Положения о докладах о направлениях деятельности территориальных органов администрации города Перми").

Инструментами планирования являются: долгосрочные целевые программы (постановление администрации города Перми от 31 декабря 2009 г. N 1061 "Об утверждении Порядка принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ, их формирования и реализации"), ведомственные целевые программы (постановление администрации города Перми от 24 декабря 2009 г. N 1014 "Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ"), инвестиционные проекты (постановление администрации города Перми от 31 декабря 2009 г. N 1060 "Об утверждении Порядка разработки и реализации инвестиционных проектов администрации города Перми").

Одним из ключевых направлений реформирования на муниципальном уровне явилось внедрение с начала 2008 года в бюджетный процесс базового инструмента БОР: докладов о результатах и основных направлениях деятельности.

Доклады субъектов бюджетного планирования о результатах и основных направлениях деятельности (ДРОНД) являются основой трехлетнего бюджета города Перми. Основополагающей частью ДРОНДов являются цели и задачи субъектов бюджетного планирования.

С 2008 года создана функционально-целевая модель управления. В рамках данной модели осуществляется закрепление целей и задач за структурными подразделениями администрации города Перми, объединенными в функционально-целевые блоки.

Внедрение программно-целевых методов бюджетного планирования требует изменения процесса составления бюджета города Перми, корректировки бюджетной классификации.

Программная структура должна охватывать значительную часть расходов бюджета города Перми.

В связи с увеличением доли расходов, формируемых в рамках целевых программ, и переходом к программному бюджету предполагается также увеличение доли расходов на осуществление бюджетных инвестиций, осуществляемых в рамках целевых программ, в общем объеме расходов бюджета города Перми на осуществление инвестиций.

По мере развития программно-целевых методов бюджетного планирования будет возрастать необходимость расширения полномочий и ответственности субъектов бюджетного планирования, отвечающих за реализацию соответствующих программ.

Внедрение принципов формирования программного бюджета предполагает сохранение и усиление роли существующих инструментов бюджетного планирования: реестра расходных обязательств, целевых программ, обоснований бюджетных ассигнований.

Использование при формировании и исполнении бюджета города Перми программно-целевого подхода, позволяющего осуществлять концентрацию ресурсов в целях достижения конкретных измеримых результатов, будет являться основным инструментом повышения эффективности бюджетных расходов.

Для достижения данной цели планируется реализация следующих задач и мероприятий:

Задача 2.1. Совершенствование программно-целевого метода бюджетного планирования.

Мероприятия:

2.1.1. разработка и утверждение порядка разработки, реализации и оценки эффективности реализации муниципальных программ города Перми правовым актом города Перми (в рамках программного бюджета);

2.1.2. актуализация правовых актов города Перми в части внедрения программно-целевых методов бюджетного планирования;

2.1.3. планирование бюджета города Перми на очередной финансовый год и плановый период в соответствии с программно-целевыми методами бюджетного планирования;

2.1.4. проведение семинаров по обучению основам программно-целевых методов бюджетного планирования для муниципальных служащих города Перми, осуществляющих планирование бюджета города Перми;

Задача 2.2. Увеличение доли расходов бюджета города Перми на осуществление бюджетных инвестиций, осуществляемых в рамках целевых программ, в общем объеме расходов бюджета города Перми на осуществление бюджетных инвестиций.

Мероприятие:

2.2.1. планирование расходов бюджета города Перми на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности в рамках долгосрочных целевых программ.

4.3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг (реструктуризация бюджетного сектора, группа показателей РБ)

В рамках реализации Федерального закона N 83-ФЗ распоряжением администрации города Перми от 29 июля 2010 г. N 123-р был утвержден план мероприятий по совершенствованию правового положения муниципальных учреждений города Перми (далее - План мероприятий).

Руководителями функционально-целевых блоков - заместителями главы администрации города Перми была организована разработка и реализация ведомственных отраслевых планов мероприятий по реализации Федерального закона N 83-ФЗ.

В муниципальном образовании город Пермь по состоянию на 01 ноября 2011 г. приняты решения о создании 22 казенных учреждений (процедурно создание большинства казенных учреждений уже находится в завершающей стадии), функционирует 251 автономное учреждение, 188 бюджетных учреждений.

В настоящее время процесс реформирования бюджетной сети находится на завершающий стадии. Реализован План мероприятий, принято значительное количество правовых актов, обеспечивающих указанный переход к новым формам учреждений.

В соответствии с решением Пермской городской Думы от 28 августа 2007 г. N 185 "Об утверждении Положения о бюджете и бюджетном процессе в городе Перми" начиная с 01 января 2012 г. финансовое обеспечение деятельности муниципальных бюджетных учреждений города Перми осуществляется путем предоставления субсидий на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием учреждениями в соответствии с муниципальными заданиями муниципальных услуг (выполнением работ).

Функциональными и территориальными органами администрации города Перми, осуществляющими функции и полномочия учредителей бюджетных и автономных учреждений города Перми, подготовлены муниципальные задания на оказание услуг (выполнение работ) подведомственными учреждениями на 2012 - 2014 годы.

С целью повышения качества предоставления муниципальных услуг в социальной сфере с 2007 года в городе Перми начата реализация мер по размещению услуг в немуниципальном секторе.

Участие немуниципальных организаций позволяет формировать конкурентную среду, что, в конечном итоге, приводит к улучшению качества услуг, рациональному использованию средств бюджета города Перми, предусмотренных на реализацию полномочий муниципального образования.

Мероприятия по совершенствованию оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг должны быть направлены на повышение эффективности предоставления муниципальных услуг в условиях сохранения расходов бюджетов на их оказание, повышение ответственности (в том числе финансовой) учреждений за качество предоставляемых услуг, расширение самостоятельности учреждений. Во многом это связано с внедрением инструментов нормативного финансирования муниципальных услуг, разработкой стандартов их оказания.

Для достижения данной цели планируется реализация следующих задач и мероприятий:

Задача 3.1. Создание условий для повышения эффективности деятельности муниципальных учреждений.

Мероприятия:

3.1.1. утверждение муниципальных заданий для муниципальных учреждений, осуществляющих муниципальные услуги (работы);

3.1.2. увеличение доли муниципальных автономных и бюджетных учреждений, оказывающих муниципальные услуги, в общем числе муниципальных учреждений города Перми;

3.1.3. формирование муниципального задания раздельно по оказываемым муниципальным услугам с учетом качества их оказания;

3.1.4. увеличение объема доходов муниципальных автономных и бюджетных учреждений города Перми от приносящей доход деятельности;

3.1.5. создание конкурентных условий оказания муниципальных услуг в сфере образования, культуры, физической культуры и спорта.

4.4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств (группа показателей ПА)

Начиная с 2008 года в городе Перми введена практика трехлетнего планирования бюджета. Процедурно подготовка проекта бюджета города Перми осуществляется на основании утверждаемого постановлением администрации города Перми Регламента подготовки прогноза социально-экономического развития города Перми и проекта бюджета города Перми на очередной финансовый год и плановый период.

Регламентом урегулирован механизм доведения предельных объемов бюджетных ассигнований по действующим и принимаемым расходным обязательствам до ГРБС в процессе составления проекта бюджета города Перми.

Бюджетные проектировки формируются главными распорядителями средств бюджета города Перми в соответствии со сценарными условиями функционирования экономики города, основными направлениями бюджетной и налоговой политики города и методическими указаниями по планированию бюджетных ассигнований.

Утвержденная распоряжением начальника департамента финансов администрации города Перми без ограничения срока действия Методика планирования бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период утверждает форму представления обоснований бюджетных ассигнований, предполагающую составление обоснований как для отдельных расходных обязательств, так и выделение в сводной форме отдельных расходных обязательств, а также методы (порядки) расчета для различных видов (типов) расходных обязательств.

Эффективность и обоснованность распределения бюджетных средств на этапе формирования бюджета города Перми являются важнейшими условиями эффективности использования бюджетных ресурсов и повышения эффективности бюджетных расходов в процессе исполнения бюджета города Перми в дальнейшем.

Недопустимо включение в проект бюджета города Перми бюджетных ассигнований по неустановленным расходным обязательствам (не подтвержденным соответствующими нормативными правовыми актами) либо в нарушение порядка планирования бюджетных ассигнований.

Планирование бюджетных ассигнований на принятие новых расходных обязательств должно сопровождаться оценкой платежеспособности бюджета с учетом ранее принятых - действующих расходных обязательств.

Планирование бюджетных ассигнований на реализацию целевых программ, в том числе осуществление бюджетных инвестиций, должно основываться на экспертной оценке стоимости каждого проводимого мероприятия, утвержденной проектно-сметной документации.

Для достижения данной цели планируется реализация следующих задач и мероприятий:

Задача 4.1. Обеспечение преемственности бюджетной политики на очередной финансовый год и плановый период бюджетной политики текущего финансового года.

Мероприятия:

4.1.1. сохранение среднесрочного бюджетного планирования;

4.1.2 обеспечение эффективного распределения ассигнований между расходными обязательствами в соответствии со стратегическими документами планирования;

4.1.3. планирование расходов бюджета города Перми в соответствии с документами планирования (ДОЗ, ДРОНД, ДНД) с применением инструментов планирования (ДЦП, ВЦП, ИП);

4.1.4. расчет бюджетных проектировок в соответствии с утвержденной Методикой планирования бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период.

Задача 4.2. Стабильность финансирования долгосрочных и ведомственных целевых программ.

Мероприятия:

4.2.1. обеспечение своевременной разработки и представления в Пермскую городскую Думу концепции долгосрочной целевой программы;

4.2.2. обеспечение своевременной актуализации либо принятия долгосрочных и ведомственных целевых программ.

Задача 4.3. Учет и контроль за формированием расходных обязательств в соответствии с установленными расходными полномочиями.

Мероприятие:

4.3.1. проведение мониторинга изменения объемов финансирования долгосрочных и ведомственных целевых программ в течение отчетного года.

4.5. Оптимизация функций муниципального управления, повышение эффективности их обеспечения (группа показателей ГУ)

Распоряжением главы администрации города Перми от 08 февраля 2008 г. N 19-р "Об утверждении Регламента оценки деятельности первого заместителя главы администрации города, заместителей главы администрации города, руководителя аппарата администрации города, руководителей функциональных органов и подразделений администрации города Перми и Регламента оценки деятельности руководителей территориальных органов администрации города Перми" установлена система показателей оценки деятельности первого заместителя главы администрации города, заместителей главы администрации города, руководителя аппарата администрации города, руководителей функциональных органов и подразделений администрации города Перми.

В целях повышения эффективности исполнения бюджета города Перми и организации мониторинга качества управления средствами бюджета города Перми главными администраторами бюджетных средств утверждена Методика оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами бюджетных средств (постановление администрации города Перми от 16 сентября 2008 г. N 919).

На основании данной Методики департамент финансов администрации города Перми проводит ежеквартальный и годовой анализ и оценку совокупности процессов и процедур, обеспечивающих результативность использования бюджетных средств, на основе системы утвержденных показателей.

Результаты оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами бюджетных средств, рассматриваются на совещаниях при главе администрации города Перми ежеквартально. Утвержденная Методика позволяет проанализировать и оценить качество исполнения бюджета функциональными и территориальными органами администрации города Перми, являющимися главными администраторами бюджетных средств.

В целях совершенствования деятельности муниципальных служащих, ориентированной на результат, при оценке деятельности руководителей функциональных и территориальных органов администрации города Перми, используемой при премировании, учитываются результаты проведенной оценки.

В 2009 году методики в форме внутренних локальных актов были разработаны и главными администраторами бюджетных средств в целях достижения подведомственными администраторами бюджетных средств показателей оценки качества финансового менеджмента, установленных постановлением администрации города Перми от 16 сентября 2008 г. N 919.

Результаты данной оценки учитываются при оценке деятельности руководителей подведомственных администраторов бюджетных средств, используемой при премировании.

Переход на оказание муниципальных услуг в электронном виде является одним из приоритетных направлений деятельности администрации города Перми.

Для достижения данной цели планируется реализация следующих задач и мероприятий:

Задача 5.1. Создание условий для повышения эффективности деятельности главных распорядителей бюджетных средств в бюджетном процессе.

Мероприятия:

5.1.1. размещение данных мониторинга качества финансового управления ГРБС на сайте в сети Интернет;

5.1.2. утверждение административных регламентов исполнения муниципальных услуг (функций) функциональных органов (подразделений) администрации города Перми, предоставляемых в рамках 210-ФЗ.

Задача 5.2. Оказание в электронном виде муниципальных услуг, предоставляемых в рамках 210-ФЗ, результатом оказания которых являются юридически значимые действия.

Мероприятия:

5.2.1. определение перечня муниципальных услуг, в том числе результатом оказания которых являются юридически значимые действия;

5.2.2. организация мероприятий по переводу муниципальных услуг, результатом оказания которых являются юридически значимые действия, к предоставлению в электронном виде.

Задача 5.3. Внесение сведений в информационную систему "Реестр государственных и муниципальных услуг Пермского края", сопровождение представления информации в данную систему.

Мероприятия:

5.3.1. проведение обучающих семинаров по вопросам организации оказания муниципальных услуг, предоставляемых в рамках 210-ФЗ;

5.3.2. организация мероприятий по внесению сведений в информационную систему "Реестр государственных и муниципальных услуг Пермского края".

4.6. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами (группа показателей ИС)

В настоящее время большое внимание уделяется реализации принципов открытости и прозрачности в деятельности органов местного самоуправления.

В 2008 году создан официальный сайт департамента финансов администрации города Перми, на котором размещается информация о муниципальных финансах: решение Пермской городской Думы о бюджете города Перми, решения Пермской городской Думы о внесении изменений в решение Пермской городской Думы о бюджете города Перми, информация об исполнении бюджета города Перми, приказы и распоряжения начальника департамента финансов администрации города Перми по бюджетной тематике.

В настоящее время состояние информационной системы управления муниципальными финансами города Перми характеризуется наличием следующих постоянно действующих программных комплексов:

автоматизированная система планирования и исполнения бюджета города Перми на основе программного обеспечения "Автоматизированный Центр контроля" ("АЦК-Планирование" и "АЦК-Финансы");

автоматизированное рабочее место "Интегрированная система электронного документооборота".

Таким образом, обеспечена автоматизация сфер бюджетного планирования и исполнения бюджета города Перми, а также комплекс процессов документооборота. Данные системы необходимо поддерживать в актуальном состоянии и модернизировать исходя из требований бюджетного законодательства.

Современное развитие отношений в сфере муниципальных финансов предъявляет новые требования к информационно-технологической инфраструктуре финансового органа муниципального образования, в том числе, к составу и качеству информации о финансовой деятельности муниципальных учреждений города, а также к открытости информации о результатах их деятельности.

Развитие информационной системы управления муниципальными финансами должно быть направлено на повышение доступности информации о финансовой деятельности субъектов бюджетного планирования путем публикации в открытом доступе плановых и фактических результатов деятельности, отраженных в ДРОНДах субъектов бюджетного планирования, а также на повышение доступности информации о муниципальных заданиях, предоставляемых услугах.

Во исполнение распоряжения Правительства Российской Федерации от 17 декабря 2009 г. N 1993-р "Об утверждении сводного перечня первоочередных государственных и муниципальных услуг, предоставляемых в электронном виде" в муниципальном образовании город Пермь утвержден перечень первоочередных муниципальных услуг, предоставляемых в электронном виде.

На уровне Пермского края запущен в эксплуатацию Портал государственных и муниципальных услуг Пермского края, который будет являться площадкой для размещения информации о муниципальных услугах.

С целью обеспечения прозрачности, открытости и подотчетности деятельности органов местного самоуправления в рамках реализации федерального проекта "Электронный бюджет", в соответствии с требованиями Федерального закона N 83-ФЗ в городе Перми реализуется пилотный проект "Электронный бюджет", задачей которого является создание условий для обеспечения доступности информации о деятельности муниципальных учреждений путем занесения и размещения данных в сети Интернет.

Распоряжением администрации города Перми от 14 ноября 2011 г. N 190-р утвержден план мероприятий (далее - план мероприятий) по апробированию официального сайта Российской Федерации в сети Интернет для размещения информации о государственных и муниципальных учреждениях - www.bus.gov.ru. В соответствии с указанным распоряжением по пилотному проекту "Электронный бюджет" осуществляется взаимодействие с Министерством финансов Пермского края.

С целью сохранения уровня ликвидности и устойчивости бюджета города Перми путем привлечения муниципальных учреждений для открытия лицевых счетов в департаменте финансов администрации города Перми для обеспечения возможности из любой точки, подключенной к сети Интернет, оперативно управлять своими платежами и документами, а также обеспечения доступа к актуальной информации о движении по счетам посредством соблюдения требований защиты информации в 2012-2014 годах планируется осуществить переход на электронный документооборот в сфере управления финансами города Перми.

Данный переход предполагает приобретение подсистемы АЦК-Web и услуг по ее внедрению, методической поддержке.

Для достижения цели планируется реализация следующих задач и мероприятий:

Задача 6.1. Повышение открытости и прозрачности информации о муниципальных финансах.

Мероприятия:

6.1.1. разработка перечня информации о муниципальных финансах, обязательной для размещения в сети Интернет, согласование перечня информации и периодичности ее размещения с заинтересованными структурными подразделениями администрации города Перми, принятие правового акта администрации города Перми;

6.1.2. изменение сайта департамента финансов администрации города Перми и размещение на нем информации согласно утвержденному перечню информации о муниципальных финансах, обязательной для размещения в сети Интернет;

6.1.3. разработка варианта представления бюджета города Перми в адаптивной для граждан форме с целью более активного взаимодействия общества и государства при формировании бюджета города Перми - проект "Публичный бюджет".

Задача 6.2. Повышение открытости деятельности учреждений, оказывающих муниципальные услуги.

Мероприятия:

6.2.1. мониторинг размещения информации о результатах деятельности муниципальных учреждений города Перми за отчетный год в сети Интернет на сайте www.bus.gov.ru;

6.2.2. публикация в сети Интернет рейтинга поставщиков муниципальных услуг по критерию качества их оказания в соответствии с порядком, утвержденным правовым актом.

Задача 6.3. Перевод муниципальных услуг, предоставляемых в рамках 210-ФЗ, в электронный вид. Развитие сервисов для упрощения процедур взаимодействия общества и органов власти на территории города Перми с использованием информационных и телекоммуникационных технологий.

Мероприятия:

6.3.1. выполнение работ по переводу первоочередных муниципальных услуг (функций) на предоставление в электронном виде;

6.3.2. выполнение работ по переводу муниципальных услуг (функций), не являющихся первоочередными, на предоставление в электронном виде (для услуг (функций), не вошедших в перечень первоочередных услуг);

6.3.3. подготовка и размещение на официальном Интернет-сайте муниципального образования город Пермь информации о плановых и ожидаемых результатах деятельности субъектов бюджетного планирования.

Задача 6.4. Сохранение уровня ликвидности и устойчивости бюджета города Перми.

Мероприятие:

6.4.1. переход на электронный документооборот в сфере управления финансами города Перми.

4.7. Повышение эффективности бюджетных расходов города Перми (группа показателей МУ)

С целью повышения эффективности деятельности муниципальных учреждений проведена работа по реформированию бюджетных учреждений в оптимальные организационно-правовые формы, введению новой правовой формы - автономного учреждения и бюджетного учреждения - получателя субсидии.

С целью определения единых требований, условий по предоставляемым муниципальным услугам на территории города Перми должны быть утверждены стандарты качества предоставления муниципальных услуг, ведомственные перечни муниципальных услуг.

Кроме того, актуальной является проблема приведения сети учреждений социальной сферы (образования и других) в нормативное состояние.

Для достижения данной цели планируется реализация следующих задач и мероприятий:

Задача 7.1. Повышение эффективности деятельности муниципальных учреждений.

Мероприятие:

7.1.1. мониторинг изменения типов муниципальных учреждений города Перми.

Задача 7.2. Создание системы управления качеством предоставляемых муниципальных услуг.

Мероприятия:

7.2.1. разработка и утверждение стандартов предоставления муниципальных услуг;

7.2.2. мониторинг принятия правовых актов, утверждающих положения о муниципальных услугах;

7.2.3. разработка правового акта, предусматривающего ежегодную оценку качества муниципальных услуг;

7.2.4. утверждение среднесрочных целевых программ по приведению муниципальных учреждений социальной сферы в нормативное состояние.

4.8. Развитие муниципального финансового контроля в администрации города Перми (группа показателей ФК)

В настоящее время на федеральном уровне предполагается проведение реформы финансового контроля, внесение соответствующих изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и другие документы, регламентирующие процедуры сферы применения контрольных мероприятий. В администрации города Перми необходимо совершенствовать контрольные процедуры, особенно в части оценки эффективности и экономической целесообразности расходования бюджетных средств.

Для достижения данной цели планируется реализация следующих задач и мероприятий:

Задача 8.1. Организация действенного муниципального финансового контроля за эффективностью использования бюджетных средств.

Мероприятия:

8.1.1. развитие правового и методологического обеспечения контрольной деятельности путем разработки правовых актов города Перми и методических рекомендаций (регламентов), определяющих вопросы муниципального финансового контроля;

8.1.2. увеличение количества проводимых контрольных мероприятий в рамках последующего муниципального финансового контроля;

8.1.3. разработка порядка размещения на сайте департамента финансов администрации города Перми информации о результатах проведенных мероприятий;

8.1.4. проведение проверок использования средств, выделенных для выполнения муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг;

8.1.5. повышение квалификации работников, осуществляющих муниципальный финансовый контроль.

Задача 8.2. Развитие внутреннего финансового контроля в администрации города Перми.

Мероприятие:

8.2.1. создание контрольных подразделений или наличие специалистов, осуществляющих ведомственный контроль, в функциональных (территориальных) органах администрации города Перми.

------------------------------

1 - объем финансирования Программы может быть скорректирован в случае поступления средств из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

2 нумерация задач и мероприятий 4 раздела Программы соответствует нумерации задач и мероприятий, отраженных в приложении 1 к Программе.

Приложение 1

к Программе по повышению

эффективности бюджетных расходов

города Перми на период до 2014 года

Перечень
целей, задач, мероприятий, показателей (индикаторов) и ответственных исполнителей за их реализацию

Цели, задачи, мероприятия	Код показателя		Целевые показатели (индикаторы) реализации Программы		Оптимальное значение показателей	Значения целевых показателей (индикаторов) по годам					Ответственные исполнители
						2010	2011	2012	2013	2014
1	2		3		4	5	6	7	8	9	10
Цель 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Перми (группа показателей ОС)
Задача 1.1. Повышение устойчивости и сбалансированности бюджета города Перми на всем периоде планирования и в среднесрочной перспективе
Мероприятия:
1.1.1. Обеспечение планирования доходов бюджета города Перми по базовому сценарию социально-экономического развития города Перми с учетом сценарных условий функционирования экономики Российской Федерации и Пермского края	ОС1 (П)		применение при бюджетном планировании базового сценария социально-экономического развития города Перми с учетом сценарных условий функционирования экономики Российской Федерации и Пермского края		да	да	да	да	да	да	департамент финансов администрации города Перми (далее - ДФ)
1.1.2. Формирование бездефицитного бюджета города Перми	ОС1		отношение дефицита бюджета города Перми к доходам без учета объема безвозмездных поступлений, %		0	0,69	0	0	0	0	ДФ
1.1.3. Повышение квалификации работников, осуществляющих планирование и прогнозирование показателей бюджета города Перми	ОС2 (П)		доля работников ДФ, прошедших повышение квалификации по направлению повышения эффективности использования бюджетных средств, увеличения поступлений налоговых и неналоговых доходов, в общем количестве работников ДФ, %		более 20	6,0	10,9	17,9	13,5	20,2	ДФ
	ОС3 (П)		количество семинаров, проведенных работниками ДФ, для работников функциональных органов и подразделений администрации города Перми, кол.		не менее 6	5	6	6	6	6	ДФ
1.1.4. Исполнение бюджета города Перми без просроченной кредиторской задолженности. Реструктуризация просроченной кредиторской задолженности в соответствии с действующим законодательством	ОС3		отношение объема просроченной кредиторской задолженности к расходам бюджета города Перми, %		0	0,13	0,09	0	0	0	ДФ
1.1.5. Планирование общего объема условно утвержденных расходов к общему объему расходов бюджета города Перми в соответствии с бюджетным законодательством	ОС7		доля условно утвержденных на плановый период расходов бюджета города Перми, %		11,5 и более	12	14	7,5	11,5	11,5	ДФ
Задача 1.2. Совершенствование прогнозирования доходов бюджета города Перми
Мероприятия:
1.2.1. Разработка порядка оценки эффективности предоставляемых налоговых льгот по местным налогам	ОС4 (П)		наличие правового акта, устанавливающего порядок оценки эффективности предоставляемых налоговых льгот по местным налогам		да	нет	нет	да	да	да	ДФ
1.2.2. Оценка эффективности предоставляемых налоговых льгот по местным налогам в соответствии с порядком, утвержденным правовым актом города Перми. Оценка выпадающих доходов бюджета города Перми от предоставления налоговых льгот	ОС5 (П)		наличие результатов ежегодной оценки эффективности предоставляемых налоговых льгот, оценки выпадающих доходов местного бюджета от предоставления налоговых льгот. Сокращение "неэффективных" налоговых льгот в случаях, установленных порядком		да	нет	нет	да	да	да	ДФ
1.2.3. Анализ источников информации, используемой для прогнозирования налоговых и неналоговых поступлений	ОС6 (П)		аналитический отчет о методах прогнозирования доходов, показателей, используемых при прогнозировании для конкретного налога и источников информации, необходимой для прогнозирования доходов, рекомендации по их совершенствованию, кол.		1	0	0	1	1	1	ДФ
1.2.4. Своевременная актуализация методических рекомендаций по прогнозированию доходов бюджета города Перми и отдельных источников финансирования дефицита бюджета города Перми на очередной финансовый год и плановый период	ОС 5		процент абсолютного отклонения фактического объема доходов (без учета межбюджетных трансфертов) за отчетный год от первоначального плана, %		менее 3	0,12	0,12	0,12	0,12	0,12	ДФ
	ОС6		наличие утвержденных методических рекомендаций по прогнозированию доходов бюджета города Перми и отдельных источников финансирования дефицита бюджета города Перми на очередной финансовый год и плановый период		да	да	да	да	да	да	ДФ
Задача 1.3. Сохранение инвестиционной составляющей бюджета города Перми в условиях ограниченности ресурсов
Мероприятия:
1.3.1. Планирование расходов на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности города Перми не ниже объемов, предусмотренных решением Пермской городской Думы о бюджете города Перми в текущем финансовом году в сопоставимых условиях	ОС4		доля бюджетных инвестиций в общем объеме расходов бюджета города Перми, %		20 и более	5,7	не менее 5,5	не менее 5,5	не менее 5,5	не менее 5,5	ДФ
1.3.2. Привлечение финансовых средств из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации	ОС8 (П)		объем финансовых средств из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации, привлеченных в отчетном году, млн.руб.		-	3199,6	2125,5	2210,5	2298,9	2390,9	ДФ
1.3.3. Привлечение средств из внебюджетных источников для развития города Перми	ОС9 (П)		объем внебюджетных средств, привлеченных в отчетном году, на развитие города Перми в рамках целевых программ и инвестиционных проектов, млн.руб.		-	760,1	1936,4	1646,4	1246,2	1869,9	ДФ
Задача 1.4. Соблюдение законодательно установленных ограничений по муниципальному долгу
Мероприятие:
1.4.1. Контроль за соблюдением законодательно установленных ограничений по муниципальному долгу, недопущением необоснованного роста муниципального долга при планировании бюджета города Перми	ОС2		отношение муниципального долга к доходам бюджета города Перми (за вычетом выданных муниципальных гарантий) без учета объема безвозмездных поступлений, %		10 и менее	0	0	0	0	0	ДФ
	ОС8		долговая нагрузка на бюджет города Перми, %		менее 5	0	0	0	0	0	ДФ
Цель 2. Внедрение программно-целевых методов бюджетного планирования (группа показателей ПР)
Задача 2.1. Совершенствование программно-целевого метода бюджетного планирования
Мероприятия:
2.1.1. Разработка и утверждение порядка разработки, реализации и оценки эффективности реализации муниципальных программ города Перми правовым актом города Перми (в рамках программного бюджета)	ПР1 (П)		наличие порядка разработки, реализации и оценки эффективности реализации муниципальных программ города Перми правовым актом города Перми		да	нет	нет	да	да	да	планово-экономический департамент администрации города Перми (далее - ПЭД)
2.1.2. Актуализация правовых актов города Перми в части внедрения программно-целевых методов бюджетного планирования	ПР3 (П)		наличие правового акта о внесении изменений в распоряжение начальника департамента финансов администрации города Перми о Методике планирования бюджетных ассигнований		да	нет	нет	да	нет	нет	ДФ
	ПР4 (П)		наличие правового акта о внесении изменений в бюджетную классификацию с учетом применения программно-целевого метода планирования бюджета города Перми		да	нет	нет	да	нет	нет	ДФ
2.1.3. Планирование бюджета города Перми на очередной финансовый год и плановый период в соответствии с программно-целевыми методами бюджетного планирования	ПР1		удельный вес расходов бюджета города Перми, формируемый в рамках программ, %		50 и более	17,85	36	63	93	93	ДФ
2.1.4. Проведение семинаров по обучению основам программно-целевых методов бюджетного планирования для муниципальных служащих города Перми, осуществляющих планирование бюджета города Перми	ПР6 (П)		количество семинаров по обучению основам программно-целевых методов бюджетного планирования, проведенных для муниципальных служащих города Перми, осуществляющих планирование бюджета города Перми, кол.		2	-	-	2	1	1	ПЭД
	ПР7 (П)		отношение числа муниципальных служащих города Перми, принявших участие в семинарах по обучению основам программно-целевых методов бюджетного планирования, к общему числу муниципальных служащих города Перми, %		более 2	-	-	2	2	2
Задача 2.2. Увеличение доли расходов бюджета города Перми на осуществление бюджетных инвестиций, осуществляемых в рамках целевых программ, в общем объеме расходов бюджета города Перми на осуществление бюджетных инвестиций
Мероприятие:
2.2.1. Планирование расходов бюджета города Перми на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности в рамках долгосрочных целевых программ	ПР3		доля расходов бюджета города Перми на осуществление бюджетных инвестиций, осуществляемых в рамках долгосрочных целевых программ, %		100	21,86	12,97	5,44	16,30	19,90	ДФ
Цель 3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг (реструктуризация бюджетного сектора, группа показателей РБ)
Задача 3.1. Создание условий для повышения эффективности деятельности муниципальных учреждений
Мероприятия:
3.1.1. Утверждение муниципальных заданий для муниципальных учреждений, осуществляющих муниципальные услуги	РБ 1		доля казенных учреждений города Перми, для которых установлены муниципальные задания, в общем числе казенных учреждений города Перми (без учета органов местного самоуправления), %		95 и более	0	0	не менее 95	не менее 95	не менее 95	комитет по управлению муниципальными учреждениями администрации города Перми (далее - КУМУ)
	РБ3 (ПК)		доля бюджетных и автономных учреждений города Перми, для которых установлены муниципальные задания, %		100	94,6	94,6	100	100	100	КУМУ
3.1.2. Увеличение доли муниципальных автономных и бюджетных учреждений, оказывающих муниципальные услуги, в общем числе муниципальных учреждений города Перми	РБ 2		доля муниципальных автономных и бюджетных учреждений города Перми, оказывающих муниципальные услуги, в общем числе муниципальных учреждений города Перми, %		10 и более	94,59	94,95	95	95	95	КУМУ
3.1.3. Формирование муниципального задания раздельно по оказываемым муниципальным услугам с учетом качества их оказания	РБ 3		доля муниципальных учреждений города Перми, для которых объем бюджетных ассигнований на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) определен с учетом качества оказания муниципальных услуг (выполнения работ), %		90 и более	94,39	94,39	95	100	100	КУМУ
	РБ4 (ПК)		доля бюджетных и автономных учреждений города Перми, для которых объем расходов на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) определен раздельно по оказываемым муниципальным услугам (выполняемым работам), %		100	94,37	94,37	100	100	100	КУМУ (ГРБС)
3.1.4. Увеличение объема доходов муниципальных автономных и бюджетных учреждений города Перми от приносящей доход деятельности	РБ 4		прирост объема доходов муниципальных автономных и бюджетных учреждений города Перми от приносящей доход деятельности, %		20 и более	6,7	3,3	2,9	3	3,45	КУМУ
3.1.5. Создание конкурентных условий оказания муниципальных услуг в сфере образования, культуры, физической культуры и спорта	РБ 7 (ПК)		соотношение расходов на оказание муниципальных услуг в сфере образования, культуры, физической культуры и спорта, оказываемых немуниципальными организациями и муниципальными учреждениями города Перми, %		10 и более	5,28	10	10	10	10	СБП
Цель 4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств (группа показателей ПА)
Задача 4.1. Обеспечение преемственности бюджетной политики на очередной финансовый год и плановый период бюджетной политики текущего финансового года
Мероприятия:
4.1.1. Сохранение среднесрочного бюджетного планирования	ПА1		наличие утвержденного бюджета города Перми на очередной финансовый год и плановый период		да	нет	нет	да	да	да	ДФ
4.1.2. Обеспечение эффективного распределения ассигнований между расходными обязательствами в соответствии со стратегическими документами планирования	ПА1(П)		отношение объема расходных обязательств, сформированных в соответствии с целями и задачами стратегических документов планирования, к общему объему расходов бюджета города Перми, %		более 20	-	-	20	20	20	ПЭД, ДФ
4.1.3. Планирование расходов бюджета города Перми в соответствии с документами планирования (ДОЗ, ДРОНД, ДНД) с применением инструментов планирования (ДЦП, ВЦП, ИП)	ПА2(П)		наличие в ДРОНДах планируемых расходов СБП, %		100	100	100	100	100	100	СБП
4.1.4. Расчет бюджетных проектировок в соответствии с утвержденной Методикой планирования бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период	ПА2		наличие утвержденной методики планирования бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период		да	да	да	да	да	да	ДФ
Задача 4.2. Стабильность финансирования долгосрочных и ведомственных целевых программ
Мероприятия:
4.2.1. Обеспечение своевременной разработки и представления в Пермскую городскую Думу концепции долгосрочной целевой программы	ПА3(П)		количество своевременно разработанных и внесенных в Пермскую городскую Думу концепций долгосрочных целевых программ, кол.		-	0	0	1	2	2	СБП
4.2.2. Обеспечение своевременной актуализации либо принятия долгосрочных и ведомственных целевых программ	ПА4(П)		доля своевременно актуализированных либо принятых долгосрочных и ведомственных целевых программ к общему объему долгосрочных и ведомственных целевых программ, учтенных в проекте решения о бюджете города Перми, %		100	100	70	100	100	100	СБП
Задача 4.3. Учет и контроль за формированием расходных обязательств в соответствии с установленными расходными полномочиями
Мероприятия:
4.3.1. Проведение мониторинга изменения объемов финансирования долгосрочных и ведомственных целевых программ в течение отчетного года	ПА 4		доля ведомственных и долгосрочных целевых программ, по которым утвержденный объем финансирования изменился в течение отчетного года более чем на 15 процентов от первоначального, %		менее 5	31,25	20,0	15,0	10,0	5,0	ДФ
	ПА5(П)		ежеквартальный аналитический отчет об изменении объемов финансирования долгосрочных и ведомственных целевых программ в течение отчетного года, кол.		4	-	-	4	4	4	ДФ
Цель 5. Оптимизация функций муниципального управления, повышение эффективности их обеспечения (группа показателей ГУ)
Задача 5.1. Создание условий для повышения эффективности деятельности ГРБС в бюджетном процессе
Мероприятия:
5.1.1. Размещение данных мониторинга качества финансового управления ГРБС на сайте в сети Интернет	ГУ2		публикация данных мониторинга качества финансового управления ГРБС		да	-	-	да	да	да	ДФ
5.1.2. Утверждение административных регламентов исполнения муниципальных услуг (функций) функциональных органов (подразделений) администрации города Перми, предоставляемых в рамках 210-ФЗ	ГУ 3		доля муниципальных услуг (функций) функционального органа (подразделения) администрации города Перми, в отношении которых утверждены административные регламенты их исполнения, %		80 и более	-	0	74	87	100	управление по вопросам муниципальной службы и кадров администрации города Перми (далее - УВМСК), СБП
Задача 5.2. Оказание в электронном виде муниципальных услуг, предоставляемых в рамках 210-ФЗ, результатом оказания которых являются юридически значимые действия
Мероприятия:
5.2.1. Определение перечня муниципальных услуг, в том числе результатом оказания которых являются юридически значимые действия	ГУ1 (П)		наличие правового акта, содержащего перечень муниципальных услуг, в том числе результатом оказания которых являются юридически значимые действия		да	нет	нет	да	да	да	УВМСК
5.2.2. Организация мероприятий по переводу муниципальных услуг, результатом оказания которых являются юридически значимые действия, к предоставлению в электронном виде	ГУ 1		доля муниципальных услуг по осуществлению юридически значимых действий, предоставляемых в электронной форме, %		более 50	0	1,6	3,2	14,5	25	управление информационных технологий администрации города Перми (далее - УИТ)
Задача 5.3. Внесение сведений в информационную систему "Реестр государственных и муниципальных услуг Пермского края", сопровождение представления информации в данную систему
Мероприятия:
5.3.1. Проведение обучающих семинаров по вопросам организации оказания муниципальных услуг, предоставляемых в рамках 210-ФЗ	ГУ2 (П)		количество проведенных обучающих семинаров по вопросам предоставления муниципальных услуг, кол.		более 4	-	-	0	4	4	УВМСК
5.3.2. Организация мероприятий по внесению сведений в информационную систему "Реестр государственных и муниципальных услуг Пермского края"	ГУ3 (П)		наличие сведений о муниципальных услугах в информационной системе "Реестр государственных и муниципальных услуг Пермского края"		да	нет	да	да	да	да	УВМСК
Цель 6. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами (группа показателей ПС)
Задача 6.1. Повышение открытости и прозрачности информации о муниципальных финансах
Мероприятия:
6.1.1. Разработка перечня информации о муниципальных финансах, обязательной для размещения в сети Интернет, согласование перечня информации и периодичности ее размещения с заинтересованными структурными подразделениями администрации города Перми, принятие правового акта администрации города Перми	ИС 1(П)		наличие правового акта, содержащего перечень информации о муниципальных финансах, обязательной для размещения в сети Интернет, устанавливающего ответственных за размещение в сети Интернет информации о муниципальных финансах		да	нет	нет	да	да	да	ДФ
6.1.2. Изменение сайта департамента финансов администрации города Перми и размещение на нем информации согласно утвержденному перечню информации о муниципальных финансах, обязательной для размещения в сети Интернет	ИС 1		размещение на специализированном сайте в сети Интернет информации о муниципальных финансах		да	нет	нет	да	да	да	ДФ
6.1.3. Разработка варианта представления бюджета города Перми в адаптивной для граждан форме с целью более активного взаимодействия общества и государства при формировании бюджета города Перми - проект "Публичный бюджет"	ИС 2(П)		уровень информированности жителей города Перми о муниципальных финансах, %		более 18	18,3	18,3	18,3	18,4	18,5	ДФ
Задача 6.2. Повышение открытости деятельности учреждений, оказывающих муниципальные услуги
Мероприятия:
6.2.1. Мониторинг размещения информации о результатах деятельности муниципальных учреждений города Перми за отчетный год в сети Интернет на сайте www.bus.gov.ru	ИС 3(П)		доля муниципальных учреждений города Перми, информация о которых размещена на сайте www.bus.gov.ru, в общем количестве муниципальных учреждений города Перми, %		100	-	-	100	100	100	КУМУ (ГРБС)
6.2.2. Публикация в сети Интернет рейтинга поставщиков муниципальных услуг по критерию качества их оказания в соответствии с порядком, утвержденным правовым актом	ИС 4 (ПК)		число муниципальных услуг, по которым опубликован рейтинг поставщиков муниципальных услуг по критерию качества их оказания в соответствии с утвержденным правовым актом порядком, кол.		50 и более	0	0	10	30	50	СБП
Задача 6.3. Перевод муниципальных услуг, предоставляемых в рамках 210-ФЗ, в электронный вид. Развитие сервисов для упрощения процедур взаимодействия общества и органов власти на территории города Перми с использованием информационных и телекоммуникационных технологий
Мероприятия:
6.3.1. Выполнение работ по переводу первоочередных муниципальных услуг (функций) на предоставление в электронном виде	ИС 4(П)		доля первоочередных муниципальных услуг (функций), предоставляемых в электронном виде, к общему объему первоочередных муниципальных услуг (функций), %		100	0	0	40	100	100	УИТ
6.3.2. Выполнение работ по переводу муниципальных услуг (функций), не являющихся первоочередными на предоставление в электронном виде (для услуг (функций), не вошедших в перечень первоочередных услуг)	ИС5(П)		доля муниципальных услуг (функций), не являющихся первоочередными, предоставляемых в электронном виде, к общему объему данных муниципальных услуг (функций), %		100	0	0	0	0	28	УИТ
6.3.3. Подготовка и размещение на официальном Интернет-сайте муниципального образования город Пермь информации о плановых и ожидаемых результатах деятельности субъектов бюджетного планирования	ИС 5		доля субъектов бюджетного планирования в структуре администрации города Перми, информация о результатах деятельности которых размещена в сети Интернет, %		100	0	0	100	100	100	ПЭД
Задача 6.4. Сохранение уровня ликвидности и устойчивости бюджета города Перми
Мероприятие:
6.4.1. Переход на электронный документооборот в сфере управления финансами города Перми	ИС 6 (П)		уровень обеспечения своевременного исполнения бюджетом города Перми принятых и заявленных к оплате бюджетных обязательств, %		100	100	100	100	100	100	ДФ
Цель 7. Повышение эффективности бюджетных расходов города Перми (группа показателей МУ)
Задача 7.1. Повышение эффективности деятельности муниципальных учреждений
Мероприятие:
7.1.1. Мониторинг изменения типов муниципальных учреждений города Перми	МУ 1		доля казенных учреждений в общем количестве учреждений города Перми, %		0-9		4,71	4,74	4,76	4,78	КУМУ (ГРБС)
Задача 7.2. Создание системы управления качеством предоставляемых муниципальных услуг
Мероприятия:
7.2.1. Разработка и утверждение стандартов предоставления муниципальных услуг	МУ 1 (П)		объем муниципальных услуг, в отношении которых утверждены стандарты их предоставления, в общем объеме муниципальных услуг, %		100	0	0	100	100	100	СБП
	МУ 4		доля муниципальных услуг, в отношении которых нормативно установлены требования к качеству предоставления муниципальных услуг в соответствии с установленными стандартами предоставления муниципальных услуг, %		80 и более	0	0	80	90	100	КУМУ (ГРБС)
7.2.2. Мониторинг принятия правовых актов, утверждающих положения о муниципальных услугах	МУ 4 (ПК)		утвержденное положение о муниципальных услугах		да	нет	нет	да	да	да	КУМУ (ГРБС)
7.2.3. Разработка правового акта, предусматривающего ежегодную оценку качества муниципальных услуг	МУ 6 (ПК)		нормативно установлен порядок ежегодной оценки качества муниципальных услуг на отчетную дату		да	нет	нет	да	да	да	КУМУ (ГРБС)
7.2.4. Утверждение среднесрочных целевых программ по приведению муниципальных учреждений социальной сферы в нормативное состояние	МУ 7 (ПК)		доля муниципальных учреждений, не имеющих предписаний государственных органов пожарного и потребительского надзора, %		80 и более	20,17	54,60	77,30	80,80	85,30	КУМУ (ГРБС)
Цель 8. Развитие муниципального финансового контроля в администрации города Перми (группа показателей ФК)
Задача 8.1. Организация действенного муниципального финансового контроля за эффективностью использования бюджетных средств
Мероприятия:
8.1.1. Развитие правового и методологического обеспечения контрольной деятельности путем разработки правовых актов города Перми и методических рекомендаций (регламентов), определяющих вопросы муниципального финансового контроля		ФК2 (ПК)		наличие нормативных правовых актов и методических рекомендаций (регламентов), определяющих вопросы муниципального финансового контроля, кол.	3	1	1	2	3	3	ДФ
8.1.2. Увеличение количества проводимых контрольных мероприятий в рамках последующего муниципального финансового контроля		ФК1 (ПК)		соотношение объема средств бюджета города Перми, проверенных в рамках последующего муниципального финансового контроля, и общей суммы расходов бюджета города Перми, %	более 25	19	19-20	19-20	20-22	22-25	ДФ
8.1.3. Разработка порядка размещения на сайте ДФ информации по результатам проведенных мероприятий		ФК1 (П)		ежеквартальное размещение информации о результатах проведенных контрольных мероприятий на сайте ДФ, кол.	4	-	-	4	4	4	ДФ
8.1.4. Проведение проверок использования средств, выделенных для выполнения муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг		ФК3 (ПК)		соотношение объема средств на выполнение муниципальных заданий, проверенных в рамках последующего муниципального финансового контроля, и общей суммы средств, выделенных на выполнение муниципальных заданий, %	более 35	-	15	25	30	35	ДФ
8.1.5. Повышение квалификации работников, осуществляющих муниципальный финансовый контроль		ФК2 (П)		отношение количества работников ДФ, осуществляющих муниципальный финансовый контроль, повысивших квалификацию, к общему количеству работников ДФ, осуществляющих муниципальный финансовый контроль, %	более 0,25	0	0	0,15	0,20	0,25	ДФ
Задача 8.2. Развитие внутреннего финансового контроля в администрации города Перми
Мероприятие:
8.2.1. Создание контрольных подразделений или наличие специалистов, осуществляющих ведомственный контроль, в функциональных (территориальных) органах администрации города Перми		ФК7 (ПК)		доля функциональных (территориальных) органов администрации города Перми в структуре администрации города Перми, имеющих подразделения либо специалистов по осуществлению последующего муниципального финансового контроля, %	более 28	1	1	20	25	28	ДФ

Приложение 2

к Программе по повышению

эффективности бюджетных расходов

города Перми на период до 2014 года

Методика
расчета значений целевых показателей (индикаторов) реализации программы повышения эффективности бюджетных расходов города Перми

I. Показатели (далее - индикаторы) группы ОС

1.1. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 1.1. Повышение устойчивости и сбалансированности бюджета города Перми на всем периоде планирования и в среднесрочной перспективе:

1.1.1. Индикатор ОС1 (П) "Применение при бюджетном планировании базового сценария социально-экономического развития города Перми с учетом сценарных условий функционирования экономики Российской Федерации и Пермского края" принимает положительное значение, если:

в основу формирования проекта бюджета города Перми положен базовый сценарий социально-экономического развития города Перми, учитывающий сценарные условия развития экономики Российской Федерации и Пермского края, основные параметры прогноза социально-экономического развития Пермского края на очередной финансовый год и плановый период;

применение базового сценария социально-экономического развития города Перми предусмотрено постановлением администрации города Перми об утверждении основных направлений бюджетной и налоговой политики города Перми на очередной финансовый год и плановый период.

1.1.2. Индикатор ОС1 "Отношение дефицита бюджета города Перми к доходам без учета объема безвозмездных поступлений, %" (согласно статье 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации) рассчитывается по следующей формуле:

, где

ДЕФ - размер дефицита бюджета города Перми;

СО - размер снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета города Перми;

ПА - объем поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности города Перми;

Д - общий объем доходов бюджета города Перми;

БП - объем безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в бюджет города Перми.

1.1.3. Индикатор ОС2 (П) "Доля работников департамента финансов администрации города Перми, прошедших повышение квалификации по направлению повышения эффективности использования бюджетных средств, увеличения поступлений налоговых и неналоговых доходов, в общем количестве работников департамента финансов администрации города Перми, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- работники департамента финансов, прошедшие повышение квалификации по направлению повышения эффективности использования бюджетных средств, в соответствии с графиком повышения квалификации, утвержденным приказом начальника департамента финансов;

РДФ - общее количество работников департамента финансов.

Индикатор ОС3 (П) "Количество семинаров, проведенных работниками департамента финансов, для работников функциональных органов и подразделений администрации города Перми, кол." рассчитывается по следующей формуле:

, где:

КС - количество семинаров, проведенных работниками департамента финансов, для работников функциональных органов и подразделений администрации города Перми.

1.1.4. Индикатор ОС3 "Отношение объема просроченной кредиторской задолженности к расходам бюджета города Перми, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- объем просроченной кредиторской задолженности по расходам бюджета города Перми;

Р - общий объем расходов бюджета города Перми;

- объем расходов бюджета города Перми, осуществляемых за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

1.1.5. Индикатор ОС7 "Доля условно утвержденных на плановый период расходов бюджета города Перми, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

где:

- утвержденный на первый год планового периода объем условно утвержденных расходов бюджета города Перми;

- утвержденный на первый год планового периода объем расходов бюджета города Перми;

- утвержденный на второй год планового периода объем условно утвержденных расходов бюджета города Перми;

- утвержденный на второй год планового периода объем расходов бюджета города Перми.

Значения показателей, используемых в расчете, указываются в соответствии с решением о бюджете города Перми на текущий год и плановый период в редакции, действовавшей на отчетную дату.

1.2. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 1.2. Совершенствование прогнозирования доходов бюджета города Перми:

1.2.1. Индикатор ОС4 (П) "Наличие правового акта, устанавливающего порядок оценки эффективности предоставляемых налоговых льгот по местным налогам" принимает положительное значение, если имеется формализованный (утвержденный правовым актом) порядок оценки эффективности предоставляемых налоговых льгот по местным налогам.

1.2.2. Индикатор ОС5 (П) "Наличие результатов ежегодной оценки эффективности предоставляемых налоговых льгот, оценки выпадающих доходов местного бюджета от предоставления налоговых льгот. Сокращение "неэффективных" налоговых льгот в случаях, установленных порядком" принимает положительное значение в случае:

наличия формализованной методики оценки эффективности предоставляемых налоговых льгот, оценки выпадающих доходов местного бюджета от предоставления налоговых льгот;

наличия результатов ежегодной оценки эффективности предоставляемых налоговых льгот, оценки выпадающих доходов местного бюджета от предоставления налоговых льгот согласно формализованной методике.

1.2.3. Индикатор ОС6 (П) "Аналитический отчет о методах прогнозирования доходов, показателей, используемых при прогнозировании для конкретного налога и источников информации, необходимой для прогнозирования доходов, и рекомендации по их совершенствованию, кол." принимает положительное значение в случае представления руководителю функционально-целевого блока "Планово-бюджетный" развернутого аналитического отчета о методах прогнозирования доходов, показателей, используемых при прогнозировании для конкретного налога и источников информации, необходимой для прогнозирования доходов, и рекомендаций по их совершенствованию, в срок до 01 июня текущего финансового года;

1.2.4. Индикатор ОС5 "Процент абсолютного отклонения фактического объема доходов (без учета межбюджетных трансфертов) за отчетный год от первоначального плана, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

Д - объем доходов бюджета города Перми;

МБТ - объем поступлений в бюджет города Перми межбюджетных трансфертов;

- утвержденный на отчетный год объем доходов бюджета города Перми (в редакции решения о бюджете города Перми, действующей на 1 января отчетного года);

- утвержденный на отчетный год объем поступлений в бюджет города Перми межбюджетных трансфертов (в редакции решения о бюджете города Перми, действующей на 01 января отчетного года).

Индикатор ОС6 "Наличие утвержденных методических рекомендаций по прогнозированию доходов бюджета города Перми и отдельных источников финансирования дефицита бюджета города Перми на очередной финансовый год и плановый период" принимает положительное значение при выполнении следующих дополнительных условий:

методика прогнозирования доходов бюджета города Перми утверждена правовым актом департамента финансов администрации города Перми;

применение методики при составлении проекта бюджета закреплено нормативным правовым актом администрации города Перми, регламентирующим порядок составления проекта бюджета;

методика прогнозирования доходов бюджета города Перми содержит порядок расчета прогнозных доходов бюджета города Перми по всем типам налоговых поступлений, зачисляемых в очередном финансовом году и плановом периоде в бюджет города Перми.

Оценка значения индикатора осуществляется по состоянию на отчетную дату.

1.3. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 1.3. Сохранение инвестиционной составляющей бюджета города Перми в условиях ограниченности ресурсов:

1.3.1. Индикатор ОС4 "Доля бюджетных инвестиций в общем объеме расходов бюджета города Перми, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

РБИ - объем расходов бюджета города Перми на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности города Перми, за исключением расходов, производимых за счет межбюджетных трансфертов на бюджетные инвестиции;

- объем расходов бюджета города Перми, осуществляемых за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

Р - общий объем расходов бюджета города Перми.

1.3.2. Индикатор ОС8 (П) "Объем финансовых средств из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации, привлеченных в отчетном году, млн.руб." рассчитывается как совокупность значений аналогичных показателей, отраженных в отчетах о выполнении докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования;

1.3.3. Индикатор ОС9 (П) "Объем внебюджетных средств, привлеченных в отчетном году, на развитие города Перми в рамках целевых программ и инвестиционных проектов, млн.руб." рассчитывается как совокупность значений аналогичных показателей, отраженных в отчетах о выполнении докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования.

1.4. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 1.4. Соблюдение законодательно установленных ограничений по муниципальному долгу:

1.4.1. Индикатор ОС2 "Отношение муниципального долга к доходам бюджета города Перми (за вычетом выданных муниципальных гарантий) без учета объема безвозмездных поступлений, %" (согласно статье 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации) рассчитывается по следующей формуле:

, где:

МД - размер муниципального долга города Перми на отчетную дату;

- размер муниципального долга города Перми в части предоставленных муниципальных гарантий;

Д - общий объем доходов бюджета города Перми;

БП - объем безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в бюджет города Перми.

Индикатор ОС8 "Долговая нагрузка на бюджет города Перми, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

МД - размер муниципального долга города Перми на 01 января текущего года;

Д - объем доходов бюджета города Перми;

- объем расходов бюджета города Перми, осуществляемых за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

II. Индикаторы группы ПР

2.1. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 2.1. Совершенствование программно-целевого метода бюджетного планирования:

2.1.1. Индикатор ПР1 (П) "Наличие порядка разработки, реализации и оценки эффективности реализации муниципальных программ города Перми правовым актом города Перми" принимает положительное значение в случае наличия утвержденного правовом актом администрации города Перми порядка разработки, реализации и оценки эффективности реализации муниципальных программ города Перми (в рамках программного бюджета).

2.1.2. Индикатор ПР1 "Удельный вес расходов бюджета города Перми, формируемых в рамках программ, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

РП - объем расходов бюджета города Перми на реализацию программ (долгосрочных, ведомственных, иных программ);

P - объем расходов бюджета города Перми;

- объем расходов бюджета города Перми, осуществляемых за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

В случае если расходы на реализацию одной программы полностью или частично учитываются в расходах на реализацию иных программ, в целях расчета значения индикатора такие расходы учитываются только по одному типу программ.

2.1.3. Индикатор ПР6 (П) "Количество семинаров по обучению основам программно-целевых методов бюджетного планирования, проведенных для муниципальных служащих города Перми, осуществляющих планирование бюджета города Перми, кол." рассчитывается по следующей формуле:

, где

КС - количество семинаров, проведенных для муниципальных служащих города Перми, по обучению основам программно-целевых методов бюджетного планирования города Перми.

Индикатор ПР7 (П) "Отношение числа муниципальных служащих города Перми, принявших участие в семинарах по обучению основам программно-целевых методов бюджетного планирования к общему числу муниципальных служащих города Перми, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- число муниципальных служащих города Перми, принявших участие в семинарах по обучению основам программно-целевых методов бюджетного планирования;

МС - общее число муниципальных служащих города Перми.

2.2. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 2.2. Увеличение доли расходов бюджета города Перми на осуществление бюджетных инвестиций, осуществляемых в рамках целевых программ, в общем объеме расходов бюджета города Перми на осуществление бюджетных инвестиций:

2.2.1. Индикатор ПР3 "Доля расходов бюджета города Перми на осуществление бюджетных инвестиций, осуществляемых в рамках долгосрочных целевых программ, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где

РБИЦП - объем расходов бюджета города Перми на осуществление бюджетных инвестиций, включенных в состав долгосрочных целевых программ за исключением расходов, производимых за счет межбюджетных трансфертов на бюджетные инвестиции;

РБИ - объем расходов бюджета города Перми на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства, находящегося в муниципальной собственности, за исключением расходов, производимых за счет межбюджетных трансфертов на бюджетные инвестиции.

III. Индикаторы группы РБ

3.1. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 3.1. Создание условий для повышения эффективности деятельности муниципальных учреждений:

3.1.1. Индикатор РБ1 "Доля казенных учреждений города Перми, для которых установлены муниципальные задания, в общем числе казенных учреждений города Перми (без учета органов местного самоуправления), %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

МКУЗ - количество муниципальных казенных учреждений города Перми по состоянию на конец отчетного периода (без учета казенных учреждений города Перми, являющихся органами местного самоуправления);

МУ - общее количество муниципальных учреждений города Перми (без учета казенных учреждений города Перми, являющихся органами местного самоуправления).

До 01 января 2012 г. бюджетные учреждения, не получающие субсидии на возмещение нормативных затрат на оказание ими муниципальных услуг (выполнение работ), учитываются как казенные учреждения.

Индикатор РБ3 (ПК) "Доля бюджетных и автономных учреждений города Перми, для которых установлены муниципальные задания, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- количество муниципальных автономных учреждений города Перми, для которых по состоянию на конец отчетного периода установлены муниципальные задания;

- количество муниципальных бюджетных учреждений города Перми, для которых по состоянию на конец отчетного периода установлены муниципальные задания;

МАУ - количество муниципальных автономных учреждений города Перми;

МБУ - количество муниципальных бюджетных учреждений города Перми.

3.1.2. Индикатор РБ2 "Доля муниципальных автономных и бюджетных учреждений города Перми, оказывающих муниципальные услуги, в общем числе муниципальных учреждений города Перми, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

МАУ - количество муниципальных автономных учреждений города Перми, оказывающих муниципальные услуги, по состоянию на конец отчетного периода;

МБУ - количество муниципальных бюджетных учреждений города Перми, оказывающих муниципальные услуги, по состоянию на конец отчетного периода;

МУ - общее количество муниципальных учреждений города Перми (без учета казенных учреждений города Перми, являющихся органами местного самоуправления).

3.1.3. Индикатор РБ3 "Доля муниципальных учреждений города Перми, для которых объем бюджетных ассигнований на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) определен с учетом качества оказания муниципальных услуг (выполнения работ), %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- количество муниципальных автономных учреждений города Перми, для которых финансовое обеспечение муниципального задания (в части оказания муниципальных услуг, выполнения работ) определено на основе формализованного расчета, использующего показатели, характеризующие качество оказания муниципальных услуг (выполнения работ) (по состоянию на конец отчетного периода);

- количество муниципальных бюджетных учреждений города Перми, для которых финансовое обеспечение муниципального задания (в части оказания муниципальных услуг, выполнения работ) определено на основе формализованного расчета, использующего показатели, характеризующие качество оказания муниципальных услуг, выполнения работ (по состоянию на конец отчетного периода);

МАУ - количество муниципальных автономных учреждений города Перми;

МБУ - количество муниципальных бюджетных учреждений города Перми.

Для учета при определении значений показателей , в нормативном правовом акте администрации города Перми и (или) в приказе главного распорядителя бюджетных средств, регулирующих вопросы финансового обеспечения муниципальных заданий соответствующего учреждения, должна содержаться формула расчета расходов на оказание муниципальных услуг (выполнение работ), в которой используются показатели, характеризующие качество оказания муниципальных услуг (выполнения работ) соответствующим муниципальным учреждением.

Индикатор РБ4 (ПК) "Доля бюджетных и автономных учреждений города Перми, для которых объем расходов на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) определен раздельно по оказываемым муниципальным услугам (выполняемым работам), %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- количество муниципальных автономных учреждений города Перми, для которых субсидии на финансовое обеспечение муниципального задания (в части оказания муниципальных услуг, выполнения работ) предоставляются раздельно по видам муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальным учреждением (по состоянию на конец отчетного периода);

- количество муниципальных бюджетных учреждений города Перми, для которых финансовое обеспечение муниципального задания (в части оказания муниципальных услуг, выполнения работ) осуществляется раздельно по видам муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальным учреждением (по состоянию на конец отчетного периода);

МАУ - количество муниципальных автономных учреждений города Перми;

МБУ - количество муниципальных бюджетных учреждений города Перми.

Для учета при определении значений показателей , муниципальное бюджетное или автономное учреждение должно:

оказывать (выполнять) одну муниципальную услугу (работу);

получать раздельное финансирование (отдельные субсидии) на оказание каждой оказываемой муниципальной услуги (выполнение работы).

3.1.4. Индикатор РБ4 "Прирост объема доходов муниципальных автономных и бюджетных учреждений города Перми от приносящей доход деятельности, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

ДАМУ - доход муниципальных автономных учреждений города Перми;

ДБМУ - доход муниципальных бюджетных учреждений города Перми;

ДПД - общий объем доходов от приносящей доход деятельности;

г; г-1 - последний отчетный год; год, предшествующий отчетному.

Данный индикатор учитывается при расчете комплексной балльной оценки с 01 января 2011 г.

3.1.5. Индикатор РБ7 (ПК) "Соотношение расходов на оказание муниципальных услуг в сфере образования, социальной защиты населения, культуры, физической культуры и спорта, оказываемых немуниципальными организациями и муниципальными учреждениями города Перми, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- объем расходов бюджета города Перми в отчетном периоде на оказание муниципальных услуг в сфере образования, социальной защиты населения, культуры, физической культуры и спорта немуниципальными организациями;

- объем расходов бюджета города Перми в отчетном периоде на оказание муниципальных услуг в сфере образования, социальной защиты населения, культуры, физической культуры и спорта муниципальными учреждениями города Перми.

В состав муниципальных услуг в сфере социальной защиты не могут включаться публичные обязательства по предоставлению социальных выплат населению.

Значения показателей, используемых в расчете, указываются в соответствии с отчетностью об исполнении бюджета города Перми, муниципальных заданий, исполненными договорами, соглашениями и муниципальными контрактами.

3.1.6. Индикатор РБ8 (ПК) "Число муниципальных услуг, для которых нормативными правовыми актами установлена обязательность проведения регулярного аудита (оценки) качества их оказания независимыми организациями, кол." рассчитывается по следующей формуле:

, где:

УП - число муниципальных услуг, для которых нормативными правовыми актами установлена обязательность проведения регулярного аудита (оценки) качества их оказания независимыми организациям.

Правовой акт, устанавливающий обязательность проведения независимыми организациями регулярного аудита (оценки) качества оказания муниципальных услуг, должен отвечать следующим условиям:

иметь статус нормативного правового акта;

предусматривать регулярность аудита (оценки) качества оказания муниципальных услуг не реже одного раза в три года;

предусматривать получение по результатам аудита (оценки) заключения о качестве оказания муниципальной услуги в целом (не только по отдельным муниципальным учреждениям и организациям, оказывающим услугу);

предусматривать проведение аудита (оценки) качества оказания муниципальных услуг на основе утвержденных требований к качеству муниципальной услуги (стандартов качества).

При оценке значения индикатора не учитываются муниципальные услуги по осуществлению юридически значимых действий.

Оценка значения индикатора осуществляется по состоянию на отчетную дату.

Индикатор РБ9 (ПК) "Число муниципальных услуг, для которых в отчетном году независимыми организациями были проведены и опубликованы результаты оценки (аудита) качества их оказания, кол." рассчитывается по следующей формуле:

, где:

УА - число муниципальных услуг, для которых в отчетном году независимыми организациями были проведены и опубликованы результаты оценки (аудита) качества их оказания.

Для учета при определении значения индикатора результаты оценки (аудита) качества оказания муниципальных услуг должны отвечать следующим условиям:

результаты получены независимыми организациями;

результаты содержат заключение о качестве оказания муниципальной услуги в целом, а также по отдельным муниципальным учреждениям и организациям, оказывающим услугу;

результаты представлены во взаимосвязи с утвержденными требованиями к качеству муниципальной услуги (стандартов качества);

результаты аудита (оценки) опубликованы в средствах массовой информации и (или) сети Интернет.

В качестве результатов оценки (аудита) качества оказания муниципальных услуг не могут учитываться результаты социологических опросов населения.

При оценке значения индикатора не учитываются муниципальные услуги по осуществлению юридически значимых действий.

Оценка значения индикатора осуществляется по состоянию на отчетную дату.

IV. Индикаторы группы ПА

4.1. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 4.1. Обеспечение преемственности бюджетной политики на очередной финансовый год и плановый период бюджетной политики текущего финансового года:

4.1.1. Индикатор ПА1 "Наличие утвержденного бюджета города Перми на очередной финансовый год и плановый период" принимает положительное значение, если решение о бюджете (по состоянию на отчетную дату) утверждает параметры бюджета на трехлетний период.

В случае, если параметры планового периода не утверждены, либо признаны утратившими силу, индикатор принимает отрицательное значение.

4.1.2. Индикатор ПА1 (П) "Отношение объема расходных обязательств, сформированных в соответствии с целями и задачами стратегических документов планирования к общему объему расходов бюджета города Перми, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

РОстат.док. - объем расходных обязательств города Перми, сформированный в соответствии с целями и задачами стратегических документов планирования;

РО - общий объем расходных обязательств города Перми.

4.1.3. Индикатор ПА2 (П) "Наличие в ДРОНДах, планируемых расходов СБП, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

РОдронд - объем расходных обязательств, отраженный в ДРОНДах СБП;

РО - общий объем расходных обязательств города Перми.

4.1.4. Индикатор ПА2 "Наличие утвержденной методики планирования бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период" принимает положительное значение, если:

методика планирования бюджетных ассигнований утверждает форму представления обоснований бюджетных ассигнований, предполагающую составление обоснований для отдельных расходных обязательств, либо выделение в сводной форме отдельных расходных обязательств;

методика планирования бюджетных ассигнований утверждает методы (порядки) расчета для различных видов (типов) расходных обязательств;

методика планирования бюджетных ассигнований утверждена правовым актом без ограничения срока действия.

4.2. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 4.2. Стабильность финансирования долгосрочных и ведомственных целевых программ:

4.2.1. Индикатор ПА3 (П) "Количество своевременно разработанных и внесенных в Пермскую городскую Думу концепций долгосрочных целевых программ, кол." рассчитывается по следующей формуле:

, где:

КОНЦЕП - количество своевременно разработанных и внесенных в Пермскую городскую Думу концепций долгосрочных целевых программ.

4.2.2. Индикатор ПА4 (П) "Доля своевременно актуализированных либо принятых долгосрочных и ведомственных целевых программ к общему объему долгосрочных и ведомственных целевых программ, учтенных в проекте решения о бюджете города Перми, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

ЦПакт. - количество целевых программ, актуализированных за месяц до внесения проекта решения о бюджете города Перми на очередной финансовый год и плановый период в Пермскую городскую Думу;

ЦПприн. - количество целевых программ, принятых (утвержденных) за месяц до внесения проекта решения о бюджете города Перми на очередной финансовый год и плановый период в Пермскую городскую Думу;

ЦП - количество целевых программ, предусмотренных в проекте бюджета города Перми на очередной финансовый год и плановый период.

4.3. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 4.3. Учет и контроль за формированием расходных обязательств в соответствии с установленными расходными полномочиями:

Обеспечение эффективного распределения ассигнований между расходными обязательствами:

4.3.1. Индикатор ПА4 "Доля ведомственных и долгосрочных целевых программ, по которым утвержденный объем финансирования изменился в течение отчетного года более чем на 15 процентов от первоначального, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- количество ведомственных и долгосрочных целевых программ, объем финансирования которых изменился более чем на 15 процентов по сравнению с объемом финансирования, по состоянию на 01 января отчетного года (учитываются отклонения как в большую, так и в меньшую сторону);

ЦП - общее количество ведомственных и долгосрочных целевых программ, расходы на реализацию которых осуществлялись в отчетном году.

Значения показателей определяются на основе объемов финансирования, предусмотренных решением Пермской городской Думы о бюджете по состоянию на 01 января отчетного года и в редакции на 31 декабря отчетного года.

Индикатор ПА5 (П) "Ежеквартальный аналитический отчет об изменении объемов финансирования долгосрочных и ведомственных целевых программ в течение отчетного года, кол." принимает положительное значение в случае представления руководителю функционально-целевого блока "Планово-бюджетный" ежеквартально развернутого аналитического отчета об изменении объемов финансирования долгосрочных и ведомственных целевых программ в течение отчетного года с обоснованием причин, повлекших изменения, в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным.

В случае нарушения срока представления отчета либо непредставления отчета индикатор принимает отрицательное значение.

V. Индикаторы группы ГУ

5.1. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 5.1. Создание условий для повышения эффективности деятельности ГРБС в бюджетном процессе:

5.1.1. Индикатор ГУ2 "Публикация данных мониторинга качества финансового управления ГРБС" принимает положительное значение, если:

порядок проведения мониторинга качества финансового управления главных распорядителей бюджетных средств установлен правовым актом администрации города Перми;

публикация результатов мониторинга качества финансового управления осуществлена в средствах массовой информации и (или) в сети Интернет (на официальных сайтах органов местного самоуправления);

опубликованные результаты мониторинга включают оценку качества финансового управления всех главных распорядителей бюджетных средств бюджета города Перми;

мониторинг качества финансового управления главных распорядителей бюджетных средств проведен не ранее чем один год назад (по отношению к отчетной дате).

5.1.2. Индикатор ГУ3 "Доля муниципальных услуг (функций) функционального органа (подразделения) администрации города Перми, в отношении которых утверждены административные регламенты их исполнения, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

РМФ - число муниципальных услуг (функций) функционального органа (подразделения) администрации города Перми в структуре администрации города Перми, в отношении которых утверждены административные регламенты исполнения данных услуг (функций), на 31 декабря отчетного года;

МФ - общее число муниципальных услуг (функций) функционального органа (подразделения) администрации города Перми в структуре администрации города Перми (в соответствии с положением об функциональных органах и функциональных подразделениях в структуре администрации города Перми) на 31 декабря отчетного года.

5.2. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 5.2. Оказание в электронном виде муниципальных услуг, предоставляемых в рамках 210-ФЗ, результатом оказания которых являются юридически значимые действия:

5.2.1. Индикатор ГУ1 (П) "Наличие правового акта, содержащего перечень муниципальных услуг, в том числе результатом оказания которых являются юридически значимые действия" принимает положительное значение в случае наличия утвержденного правового акта, содержащего перечень муниципальных услуг, результатом оказания которых являются юридически значимые действия.

5.2.2. Индикатор ГУ1 "Доля муниципальных услуг по осуществлению юридически значимых действий, предоставляемых в электронной форме, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

УЭ - число муниципальных услуг по осуществлению юридически значимых действий, предоставляемых в электронной форме;

УО - общее число муниципальных услуг города Перми по осуществлению юридически значимых действий, утвержденных нормативным правовым актом города Перми.

При определении значения индикатора УЭ учитываются только те муниципальные услуги по осуществлению юридически значимых действий, организация предоставления которых после осуществления предоставления услуги в электронном виде не предполагает необходимости личного контакта физического или юридического лица с органом или организацией, предоставляющими муниципальную услугу.

5.3. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 5.3. Внесение сведений в информационную систему "Реестр государственных и муниципальных услуг Пермского края", сопровождение представления информации в данную систему:

5.3.1. Индикатор ГУ2 (П) "Количество проведенных обучающих семинаров по вопросам предоставления муниципальных услуг, кол." рассчитывается по следующей формуле:

, где:

КС - количество проведенных за отчетный год обучающих семинаров по вопросам предоставления муниципальных услуг.

5.3.2. Индикатор ГУ3 (П) "Наличие сведений о муниципальных услугах в информационной системе "Реестр государственных и муниципальных услуг Пермского края" принимает положительное значение в случае наличия сведений о муниципальных услугах в информационной системе "Реестр государственных и муниципальных услуг Пермского края".

VI. Индикаторы группы ИС

6.1. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 6.1. Повышение открытости и прозрачности информации о муниципальных финансах:

6.1.1. Индикатор ИС1 (П) "Наличие правового акта, содержащего перечень информации о муниципальных финансах, обязательной для размещения в сети Интернет, устанавливающего ответственных за размещение в сети Интернет информации о муниципальных финансах" принимает положительное значение в случае наличия утвержденного правового акта, содержащего перечень информации о муниципальных финансах, обязательной для размещения в сети Интернет, а также устанавливающего ответственных за размещение в сети Интернет информации о муниципальных финансах.

6.1.2. Индикатор ИС1 "Размещение на специализированном сайте в сети Интернет информации о муниципальных финансах" принимает положительное значение, если:

на сайте размещена актуальная информация об исполнении бюджета города Перми, актуальные редакции решений Пермской городской Думы о бюджете, актуальные редакции ведомственных и долгосрочных целевых программ, информация об исполнении целевых программ, информация об объеме и структуре муниципального долга города Перми, информация об объеме кредиторской задолженности по расходам бюджета города Перми, последняя версия реестра расходных обязательств города Перми, материалы и документы, представляемые в Пермскую городскую Думу вместе с проектом бюджета;

принят нормативный правовой акт города Перми, устанавливающий перечень и периодичность размещения информации о муниципальных финансах в сети Интернет.

6.1.3. Индикатор ИС2 (П) "Уровень информированности жителей города Перми о муниципальных финансах, %" принимает значение в соответствии с результатами ежегодного мониторинга, проводимого информационно-аналитическим управлением администрации города Перми.

6.2. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 6.2. Повышение открытости деятельности учреждений, оказывающих муниципальные услуги:

6.2.1. Индикатор ИС3 (П) "Доля муниципальных учреждений города Перми, информация о которых размещена на сайте www.bus.gov.ru, в общем количестве муниципальных учреждений города Перми, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- число муниципальных учреждений города Перми, информация о которых за отчетный год размещена в сети Интернет (без учета казенных учреждений, являющихся органами местного самоуправления);

МУ - общее число муниципальных учреждений города Перми (без учета казенных учреждений, являющихся органами местного самоуправления).

6.2.2. Индикатор ИС4 (ПК) "Число муниципальных услуг, по которым опубликован рейтинг поставщиков муниципальных услуг по критерию качества их оказания в соответствии с утвержденным правовым актом порядком, кол." рассчитывается по следующей формуле:

, где:

УР - число муниципальных услуг, по которым опубликован рейтинг поставщиков муниципальных услуг по критерию качества их оказания.

При определении значения индикатор принимает положительное значение, если:

рейтинг поставщиков муниципальных услуг включает все организации (учреждения), оказывавшие муниципальную услугу в отчетном году;

рейтинг построен раздельно по муниципальным услугам;

рейтинг опубликован в средствах массовой информации либо в сети Интернет на сайте (портале) оказания муниципальных услуг, либо на сайте администрации города Перми;

рейтинг сформирован по состоянию на отчетную дату.

При оценке значения индикатора не учитываются муниципальные услуги по осуществлению юридически значимых действий.

Оценка значения индикатора осуществляется по состоянию на отчетную дату.

6.3. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 6.3. Перевод муниципальных услуг, предоставляемых в рамках 210-ФЗ, в электронный вид. Развитие сервисов для упрощения процедур взаимодействия общества и органов власти на территории города Перми с использованием информационных и телекоммуникационных технологий:

6.3.1. Индикатор ИС4 (П) "Доля первоочередных муниципальных услуг (функций), предоставляемых в электронном виде, к общему объему первоочередных муниципальных услуг (функций), %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

У(ф)первооч.эл.вид.- объем первоочередных муниципальных услуг (функций) в соответствии с распоряжением администрации города Перми от 12 мая 2011 г. N 73-р "Об обеспечении разработки административных регламентов и перехода на оказание услуг в электронном виде", предоставляемых в электронном виде;

У(ф)первооч. - общий объем первоочередных муниципальных услуг (функций) в соответствии с распоряжением администрации города Перми от 12 мая 2011 г. N 73-р "Об обеспечении разработки административных регламентов и перехода на оказание услуг в электронном виде".

6.3.2. Индикатор ИС5 (П) "Доля муниципальных услуг (функций), не являющихся первоочередными, предоставляемых в электронном виде к общему объему данных муниципальных услуг (функций), %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

У(ф)эл.вид - объем муниципальных услуг (функций), не вошедших в перечень первоочередных услуг (функций) в соответствии с распоряжением администрации города Перми от 12 мая 2011 г. N 73-р "Об обеспечении разработки административных регламентов и перехода на оказание услуг в электронном виде", предоставляемых в электронном виде;

У(ф) - общий объем муниципальных услуг (функций), не вошедших в перечень первоочередных услуг (функций) в соответствии с распоряжением администрации города Перми от 12 мая 2011 г. N 73-р "Об обеспечении разработки административных регламентов и перехода на оказание услуг в электронном виде", представление которых возможно осуществлять в электронном виде.

6.3.3. Индикатор ИС5 "Доля субъектов бюджетного планирования в структуре администрации города Перми, информация о результатах деятельности которых размещена в сети Интернет" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- число субъектов бюджетного планирования в структуре администрации города Перми, информация о результатах деятельности которых за отчетный год по состоянию на конец отчетного периода размещена в сети Интернет;

СБП - число субъектов бюджетного планирования в структуре администрации города Перми.

Для учета при расчете значения индикатора информация о результатах деятельности субъектов бюджетного планирования в структуре администрации города Перми должна:

быть размещена на сайте администрации города Перми;

содержать плановые и фактические значения показателей, характеризующих реализацию долгосрочных, ведомственных целевых и иных программ, ответственность за реализацию которых закреплена за соответствующими органами (подразделениями).

6.4. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 6.4. Сохранение уровня ликвидности и устойчивости бюджета города Перми:

6.4.1. Индикатор ИС 6(П) "Уровень обеспечения своевременного исполнения бюджетом города Перми принятых и заявленных к оплате бюджетных обязательств" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

БОпз - объем принятых и заявленных к оплате бюджетных обязательств;

БО - общий объем бюджетных обязательств.

VII. Индикаторы группы МУ

7.1. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 7.1. Повышение эффективности деятельности муниципальных учреждений:

7.1.1. Индикатор МУ1 "Доля казенных учреждений в общем количестве учреждений города Перми" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

МКУ - количество муниципальных казенных учреждений города Перми (без учета казенных учреждений, являющихся органами местного самоуправления),

МУ - общее количество муниципальных учреждений города Перми.

7.2. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 7.2. Создание системы управления качеством предоставляемых муниципальных услуг:

7.2.1. Индикатор МУ 1 (П) "Объем муниципальных услуг, в отношении которых утверждены стандарты их предоставления, в общем объеме муниципальных услуг, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- объем муниципальных услуг, в отношении которых утверждены стандарты их предоставления;

МУ - общий объем муниципальных услуг.

Индикатор МУ4 "Доля муниципальных услуг, в отношении которых нормативно установлены требования к качеству предоставления муниципальных услуг в соответствии с установленными стандартами предоставления муниципальных услуг" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- количество муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета города Перми, в отношении которых правовыми актами города Перми были установлены требования к качеству оказания (без учета муниципальных услуг по осуществлению юридически значимых действий);

МУ - общее количество муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета города Перми, на отчетную дату (без учета муниципальных услуг по осуществлению юридически значимых действий).

7.2.2. Индикатор МУ4 (ПК) "Нормативно утверждено положение о муниципальных услугах" принимает положительное значение, если положение о муниципальных услугах отвечает следующим требованиям:

положение утверждено муниципальным правовым актом администрации города Перми или решением Пермской городской Думы;

положение устанавливает (минимально): обязательство муниципального образования по оказанию услуги, содержание муниципальной услуги, категории потребителей муниципальной услуги.

Оценка значения индикатора осуществляется по состоянию на отчетную дату в соответствии с муниципальными правовыми актами города Перми.

7.2.3. Индикатор МУ6 (ПК) "Нормативно установлен порядок ежегодной оценки качества муниципальных услуг, на отчетную дату" принимает положительное значение, если в муниципальном образовании установлены требования к качеству предоставления муниципальных услуг на отчетную дату (без учета муниципальных услуг по осуществлению юридически значимых действий).

7.2.4. Индикатор МУ7 (ПК) "Доля муниципальных учреждений, не имеющих предписаний государственных органов пожарного и потребительского надзора, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- количество муниципальных учреждений города Перми, имеющих не устраненные по состоянию на отчетную дату предписания государственных органов пожарного надзора;

- количество муниципальных учреждений города Перми, имеющих не устраненные по состоянию на отчетную дату предписания государственных органов потребительского надзора;

МУ - количество муниципальных учреждений города Перми.

VIII. Индикаторы группы ФК

8.1. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 8.1. Организация действенного муниципального финансового контроля за эффективностью использования бюджетных средств:

8.1.1. Индикатор ФК2 (ПК) "Наличие нормативных правовых актов и методических рекомендаций (регламентов), определяющих вопросы муниципального финансового контроля, кол." принимает положительное значение, если в муниципальном образовании принят нормативный правовой акт либо методические рекомендации администрации города, определяющие вопросы муниципального финансового контроля.

8.1.2. Индикатор ФК1 (ПК) "Соотношение объема средств бюджета города Перми, проверенных в рамках последующего муниципального финансового контроля, к общей сумме расходов бюджета города Перми, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

где:

- размер объема средств бюджета города Перми, проверенных в рамках последующего муниципального финансового контроля;

Р - размер общей суммы расходов бюджета города Перми.

8.1.3. Индикатор ФК1 (П) "Ежеквартальное размещение информации о результатах проведенных контрольных мероприятий на сайте ДФ, кол." принимает положительное значение при ежеквартальном размещении на официальном сайте департамента финансов администрации города Перми результатов проведенных контрольных мероприятий в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

8.1.4. Индикатор ФК3 (ПК) "Соотношение объема средств на выполнение муниципальных заданий, проверенных в рамках последующего муниципального финансового контроля, к общей сумме средств, выделенных на выполнение муниципальных заданий, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- размер объема средств на выполнение муниципальных заданий, проверенных в рамках последующего муниципального финансового контроля;

- размер общей суммы средств, выделенных на выполнение муниципальных заданий.

8.1.5. Индикатор ФК2 (П) "Отношение количества работников ДФ, осуществляющих муниципальный финансовый контроль, повысивших квалификацию, к общему количеству работников ДФ, осуществляющих муниципальный финансовый контроль, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

РДФмк пов.квал. - количество работников департамента финансов, осуществляющих муниципальный финансовый контроль, повысивших квалификацию;

РДФмк - общее количество работников департамента финансов, осуществляющих муниципальный финансовый контроль.

8.2. Расчет значений индикаторов, предусмотренных задачей 8.2. Развитие внутреннего контроля в администрации города Перми:

8.2.1. Индикатор ФК7 (ПК) "Доля функциональных (территориальных) органов администрации города Перми в структуре администрации города Перми, имеющих подразделения либо специалистов по осуществлению последующего муниципального финансового контроля, %" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- количество функциональных (территориальных) органов в структуре администрации города Перми, имеющих подразделения либо специалистов по осуществлению последующего муниципального финансового контроля;

Ф(Т)О(П) - общее количество функциональных (территориальных) органов в структуре администрации города Перми.