Приложение N 5. Справка о выявленных контрольным мероприятием финансовых нарушениях

Приложение N 5

к Порядку организации и проведения

последующего муниципального финансового контроля

структурными подразделениями администрации города Твери

Справка
о выявленных контрольным мероприятием финансовых нарушениях

Наименование учреждения (организации) - объекта финансового контроля
Вид контрольного мероприятия
Тема
Проверяемый период
Кем проведено (Ф. И. О.)
Дата начала и окончания контрольного мероприятия
Срок предоставления информации о принятых мерах
N п/п	Наименование показателя	Сумма выявленных нарушений, в тыс. рублей			Пункты (страницы) акта ревизии, в которых упоминаются нарушения
		Всего	Устранено (возмещено) в ходе контрольного мероприятия	Подлежит устранению (возмеще-нию)
1	2	3	4	5	6
I. Финансовые нарушения с денежными средствами
1	Неправомерные расходы ( неположенные выплаты)
2	Излишки денежных средств в кассе
3	Недостачи
4	Переплата заработной платы и иных выплат
5	Недоплата заработной платы
6	Двойная оплата счетов за товарно-материальные ценности, выполненные работы, оказанные услуги
7	Оплата непоставленного товара
8	Оплата невыполненных работ, услуг
9	Расходы по подложным документам при приобретении товаров, работ, услуг
10	Ущерб от незаконного списания просроченной дебиторской задолженности либо от ее сокрытия
11	Просроченная дебиторская задолженность
12	Просроченная кредиторская задолженность
13	Использование бюджетных средств на оплату услуг сторонними потребителями без соответствующего возмещения
14	Расходы на оплату пеней, штрафов, госпошлины на основании судебного решения
15	Возмещение командировочных расходов сверх установленных норм
16	Опережающая оплата расходов следующего года
17	Нарушения порядка учета средств. полученных от приносящей доход деятельности
18	Иные нарушения (перечислить):
	Итого нарушений по разделу I:
II. Нецелевое использование бюджетных средств и средств от приносящей доход деятельности
1	Использование бюджетных средств на оплату расходов, которые должны осуществляться за счет средств бюджетов других уровней или внебюджетных фондов
2	Использование бюджетных средств на оплату расходов, которые должны осуществляться за счет средств от приносящей доход деятельности
3	Использование бюджетных средств на оплату расходов, не предусмотренных бюджетной сметой, бюджетной росписью
4	Использование средств от приносящей доход деятельности на цели не предусмотренные сметой
5	Иные нарушения (перечислить):
	Итого нарушений по разделу II:
III. Нарушения в области ведения бухгалтерского учета
1	Искажение бухгалтерских данных и бюджетной отчетности
2	Неперечисление на расчетный счет бюджета города подотчетных сумм, переплат, возмещения расходов, выручка от оказания платных услуг
3	Несвоевременное, неправомерное списание дебиторской задолженности
4	Несвоевременное, неправомерное списание кредиторской задолженности
5	Недостоверные данные о дебиторской задолженности в бухгалтерской отчетности
6	Необоснованное отнесение затрат на счета бухгалтерского учета (несоответствие данных бухгалтерского учета первичным документам, фактам. данным контрагентов)
7	Иные нарушения (перечислить):
	Итого нарушений по разделу III:
IV. Нарушения при осуществлении муниципальных закупок
1	Заключение муниципальных контрактов и договоров без указания обязательных условий (сроки, ответственность)
2	Размещение муниципальных заказов без проведения торгов (в установленных случаях) с нарушением законодательства
3	Необоснованное дробление закупок товаров, работ, услуг при заключении договоров
4	Приемка товара, работ, услуг с нарушением договорных условий по объемам, качеству
6	Приобретение материалов, оборудования ненадлежащего качества, несоответствующих требованиям по ассортименту и техническим характеристикам
7	Неправомерное изменение условий при заключении и исполнении муниципальных контрактов (договоров)
8	Завышение стоимости закупок товаров, работ, услуг начальной стоимости муниципального контракта
9	Невзимание предусмотренных контрактом штрафных санкций за нарушение сроков окончания работ
10	Иные нарушения (перечислить):
	Итого нарушений по разделу IV:
V. Прочие финансовые нарушения
1	Недостачи, выявленные при проведении инвентаризации
2	Неправомерное списание (бездокументальное списание)
4	Недопоступление денежных средств за пользование объектами муниципальной собственности
5	Неправомерное списание денежных средств путем завышения норм списания материальных запасов (строительных материалов, горюче-смазочных материалов, прочих запасов)
6	Неэффективное использование денежных средств
7	Иные нарушения (перечислить):
	Итого нарушений по разделу V:
Всего нарушений по разделам I - V

Информация о привлечении к ответственности должностных лиц,
допустивших финансовые нарушения

Принятые меры ответственности	Количество человек

Руководитель ревизионной группы  _____________ ______________________

                                   (подпись)    (расшифровка подписи)

Члены ревизионной группы:        _____________ ______________________

                                   (подпись)    (расшифровка подписи)

                                 _____________ ______________________

                                   (подпись)    (расшифровка подписи)

Начальник департамента финансов

В.И. Смирнов