|
|
|
Наименование учреждения (организации) - объекта контроля
|
|
|
Вид контрольного мероприятия
|
|
|
Тема
|
|
|
Проверяемый период
|
|
|
Кем проведено (Ф. И. О.)
|
|
|
Дата начала и окончания контрольного мероприятия
|
|
|
Срок предоставления информации о принятых мерах
|
|
|
N п/п
|
Наименование показателя
|
Сумма выявленных нарушений,
в тыс. рублей
|
Пункты (страницы) акта ревизии, в которых упоминаются нарушения
|
|
Всего
|
Устранено (возмещено)
в ходе контрольного мероприятия
|
Подлежит устранению
(возмеще-нию)
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
I. Финансовые нарушения с денежными средствами
|
|
1
|
Неправомерные расходы (неположенные выплаты)
|
|
|
|
|
|
2
|
Излишки денежных средств в кассе
|
|
|
|
|
|
3
|
Недостачи
|
|
|
|
|
|
4
|
Переплата заработной платы и иных выплат
|
|
|
|
|
|
5
|
Недоплата заработной платы
|
|
|
|
|
|
6
|
Двойная оплата счетов за ТМЦ, выполненные работы, оказанные услуги
|
|
|
|
|
|
7
|
Оплата непоставленного товара
|
|
|
|
|
|
8
|
Оплата невыполненных работ, услуг
|
|
|
|
|
|
9
|
Расходы по подложным документам при приобретении товаров, работ, услуг
|
|
|
|
|
|
|
Ущерб от незаконного списания просроченной дебиторской задолженности либо от ее сокрытия
|
|
|
|
|
|
|
Просроченная дебиторская задолженность
|
|
|
|
|
|
|
Просроченная кредиторская задолженность
|
|
|
|
|
|
|
Использование бюджетных средств на оплату услуг сторонними потребителями без соответствующего возмещения
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на оплату пеней, штрафов, госпошлины на основании судебного решения
|
|
|
|
|
|
|
Возмещение командировочных расходов сверх установленных норм
|
|
|
|
|
|
|
Опережающая оплата расходов следующего года
|
|
|
|
|
|
|
Нарушения порядка учета средств. полученных от приносящей доход деятельности
|
|
|
|
|
|
|
Иные нарушения (перечислить):неэффективное использование бюджетных средств
|
|
|
|
|
|
|
Итого нарушений по разделу I:
|
|
|
|
|
|
II. Нецелевое использование бюджетных средств и средств от приносящей доход деятельности
|
|
1
|
Использование бюджетных средств на оплату расходов, которые должны осуществляться за счет средств бюджетов других уровней или внебюджетных фондов
|
|
|
|
|
|
2
|
Использование бюджетных средств на оплату расходов, не предусмотренных бюджетной сметой, бюджетной росписью
|
|
|
|
|
|
3
|
Иные нарушения (перечислить):
|
|
|
|
|
|
|
Итого нарушений по разделу II:
|
|
|
|
|
|
III. Нарушения в области ведения бухгалтерского учета
|
|
1
|
Искажение бухгалтерских данных и бюджетной отчетности
|
|
|
|
|
|
2
|
Неперечисление на расчетный счет бюджета города подотчетных сумм, переплат, возмещения расходов, выручка от оказания платных услуг
|
|
|
|
|
|
3
|
Несвоевременное, неправомерное списание дебиторской задолженности
|
|
|
|
|
|
4
|
Несвоевременное, неправомерное списание кредиторской задолженности
|
|
|
|
|
|
5
|
Необоснованное отнесение затрат на счета бухгалтерского учета(несоответствие данных бухгалтерского учета первичным документам, факта хозяйственной жизни и данным контрагентов)
|
|
|
|
|
|
6
|
Иные нарушения (перечислить):
|
|
|
|
|
|
|
Итого нарушений по разделу III:
|
|
|
|
|
|
IV. Нарушения при осуществлении муниципальных закупок
|
|
1
|
Заключение муниципальных контрактов и договоров без указания обязательных условий (сроки, ответственность и т.д.)
|
|
|
|
|
|
2
|
Размещение муниципальных заказов без проведения торгов (в установленных случаях) с нарушением законодательства
|
|
|
|
|
|
3
|
Необоснованное дробление закупок товаров, работ, услуг при заключении контрактов
|
|
|
|
|
|
4
|
Приемка товара, работ, услуг с нарушением договорных условий по объемам, качеству и спецификации конкурсной документации
|
|
|
|
|
|
5
|
Сумма не взысканной неустойки за нарушение контрагентами условий муниципального контракта (договора)
|
|
|
|
|
|
6
|
Приобретение материалов, оборудования ненадлежащего качества, не соответствующих требованиям по ассортименту и техническим характеристикам
|
|
|
|
|
|
7
|
Неправомерное изменение условий при заключении и исполнении муниципальных контрактов (договоров)
|
|
|
|
|
|
8
|
Завышение стоимости закупок товаров, работ, услуг начальной стоимости контракта
|
|
|
|
|
|
9
|
Не взимание предусмотренных контрактом штрафных санкций за нарушение сроков поставки товаров, оказание работ и услуг
|
|
|
|
|
|
|
|
1
|
Иные нарушения: (перечислить)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого нарушений по разделу IV:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
V Прочие финансовые нарушения
|
|
|
|
|
|
|
1
|
Недостачи основных средств и материальных запасов, выявленные при проведении инвентаризации
|
|
|
|
|
|
2
|
Неправомерное списание (особо ценного имущества, основных средств, материальных запасов)
|
|
|
|
|
|
3
|
Недопоступление денежных средств за пользование объектами муниципальной собственности
|
|
|
|
|
|
4
|
Неэффективное использование денежных средств
|
|
|
|
|
|
5
|
Иные нарушения (перечислить):
|
|
|
|
|
|
|
Итого нарушений по разделу V:
|
|
|
|
|
|
Всего нарушений по разделам I - V
|
|
|
|
|
|
Информация о привлечении к ответственности должностных лиц, допустивших финансовые нарушения
