Раздел IV. Порядок составления, уточнения и представления показателей для кассового плана по источникам финансирования дефицита областного бюджета (п.п. 17 -19)

Раздел IV
Порядок составления, уточнения и представления
показателей для кассового плана по источникам финансирования
дефицита областного бюджета

17. Показатели для кассового плана по источникам финансирования дефицита областного бюджета формируются на основании:

а) сводной бюджетной росписи областного бюджета по источникам финансирования дефицита областного бюджета;

б) прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат с поквартальным и помесячным распределением по источникам финансирования дефицита областного бюджета согласно приложению 10 к настоящему Порядку.

18. В целях составления кассового плана отдел государственного внутреннего долга, регулирования лотерейной деятельности и финансирования объектов государственной собственности министерства на основе графика (прогноза) погашения долговых обязательств, а также сведений отдела сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета министерства о расчетном дефиците областного бюджета на текущий год, в том числе по месяцам, формирует в программе АСУ БП прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат о поквартальном и помесячном распределении по источникам финансирования дефицита областного бюджета на текущий финансовый год и представляет его в отдел сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета министерства по форме согласно приложению 10 к настоящему Порядку в течение 7 дней после утверждения сводной бюджетной росписи на очередной финансовый год.

В случае несбалансированности проекта кассового плана за счет источников финансирования дефицита областного бюджета (прогноз остатка на едином счете на 1 число месяца является отрицательным) отдел государственного внутреннего долга, регулирования лотерейной деятельности и финансирования объектов государственной собственности министерства вместе с прогнозом кассовых поступлений и кассовых выплат о поквартальном и помесячном распределении по источникам финансирования дефицита областного бюджета на текущий финансовый год составляет и направляет в отдел сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета министерства заключение с указанием периода, причин и суммы, на которую невозможно сбалансировать кассовый план за счет источников финансирования дефицита областного бюджета.

19. В целях ведения кассового плана отдел государственного внутреннего долга, регулирования лотерейной деятельности и финансирования объектов государственной собственности министерства вносит изменения в прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат о поквартальном и помесячном распределении по источникам финансирования дефицита областного бюджета на текущий финансовый год в программе АСУ БП.

При внесении изменений указываются фактические кассовые поступления и кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита областного бюджета за отчетный период и уточняются соответствующие показатели периода, следующего за текущим месяцем.

Уточненный прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат о поквартальном и помесячном распределении по источникам финансирования дефицита областного бюджета на текущий финансовый год в программе АСУ БП с аналитическим признаком "Изменения" представляется отделом государственного внутреннего долга, регулирования лотерейной деятельности и финансирования объектов государственной собственности министерства в отдел сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета министерства не реже одного раза в месяц не позднее 25 числа текущего месяца.

В случае отклонения кассовых выплат и кассовых поступлений по данному виду источников финансирования дефицита областного бюджета в отчетном периоде от прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат о поквартальном и помесячном распределении по источникам финансирования дефицита областного бюджета отдел государственного внутреннего долга, регулирования лотерейной деятельности и финансирования объектов государственной собственности министерства ежеквартально представляет в отдел сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета министерства справку об исполнении кассовых выплат и кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита областного бюджета с отражением причин указанного отклонения не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом, по форме согласно приложению 11.