Постановление Правительства Мурманской области от 27 апреля 2006 г. N 160-ПП/4 "О Концепции оптимизации расходов консолидированного бюджета Мурманской области на 2006-2008 годы"

ГАРАНТ:

Постановлением Правительства Мурманской области от 18 марта 2009 г. N 128-ПП настоящее постановление снято с контроля

О региональной целевой программе "Реформирование региональных финансов в Мурманской области" на 2008-2009 годы см. постановление Правительства Мурманской области от 13 декабря 2007 г. N 605-ПП

В соответствии с постановлением Правительства РФ от 22.05.2004 N 249 "О мерах по повышению результативности бюджетных расходов" и постановлением Правительства Мурманской области от 31.10.2005 N 419-ПП/13 "Об утверждении Программы реформирования региональных финансов в Мурманской области" Правительство Мурманской области постановляет:

1. Утвердить Концепцию оптимизации расходов консолидированного бюджета Мурманской области на 2006-2008 годы (далее - Концепция) (прилагается).

2. Утвердить План мероприятий по обеспечению реструктуризации бюджетного сектора на 2006 - 2008 годы (прилагается).

3. Департаменту финансов Мурманской области (Мотлохов В.Н.) на основании предложений исполнительных органов государственной власти Мурманской области представить в Правительство Мурманской области Программу оптимизации расходов консолидированного бюджета Мурманской области на 2006-2008 годы (далее - Программа).

4. Исполнительным органам государственной власти Мурманской области:

4.1. Представить в департамент финансов Мурманской области организационный план действий для формирования Программы и план формирования нормативной правовой и методологической базы реализации мероприятий Программы:

- на 2006 год - в срок до 01 июня 2006 года,

- на 2007 год - в срок до 01 сентября 2006 года,

- на 2008 год - в срок до 01 сентября 2007 года.

4.2. Установить контроль за выполнением предусмотренных Программой мероприятий.

4.3. Представлять в департамент финансов Мурманской области в срок до 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом:

- отчет о выполнении основных мероприятий Программы,

- индикаторы реализации Программы,

- предложения по корректировке и дополнениям, предлагаемые к внесению в Программу (формы прилагаются).

5. Главным распорядителям средств областного бюджета осуществлять раздельное планирование действующих и принимаемых обязательств, начиная с проекта бюджета на 2007 год.

6. Органам местного самоуправления муниципальных образований Мурманской области внести предложения в Правительство Мурманской области по реорганизации сети муниципальных учреждений социально-культурной сферы, финансируемых за счет средств местных бюджетов и за счет средств, передаваемых из областного бюджета, в срок до 31 мая 2006 года.

7. Рекомендовать органам местного самоуправления муниципальных образований Мурманской области:

7.1. Разработать и утвердить программы оптимизации расходов бюджетов муниципальных образований Мурманской области.

7.2. Представить в департамент финансов Мурманской области в срок до 01 июля 2006 года программы оптимизации расходов бюджетов муниципальных образований.

7.3. Представлять в департамент финансов Мурманской области в срок до 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, и до 01 числа второго месяца, следующего за отчетным годом, информацию о выполнении предложений по реорганизации сети муниципальных учреждений социально-культурной сферы по прилагаемой форме.

8. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на заместителя Губернатора Мурманской области - руководителя департамента финансов Мурманской области Мотлохова В.Н.

Первый заместитель Губернатора Мурманской области

А. Селин

Концепция оптимизации расходов консолидированного бюджета Мурманской области на 2006-2008 годы
(утв. Постановлением Правительства Мурманской области от 27 апреля 2006 г. N 160-ПП/4)

Настоящая Концепция разработана в целях осуществления мероприятий по повышению эффективности бюджетных расходов, сокращению дефицита консолидированного бюджета Мурманской области, проведению сбалансированной бюджетной политики, выработке приоритетов оказания финансовой поддержки, разграничению предметов ведения и полномочий между различными уровнями власти с учетом положений бюджетных посланий Президента Российской Федерации на 2005 год и 2006 год и постановления Правительства Российской Федерации от 22.05.2004 N 249 "О мерах по повышению результативности бюджетных расходов".

Основные цели, задачи и сроки реализации Концепции

Положения настоящей Концепции направлены на:

концентрацию финансовых ресурсов Мурманской области на приоритетных направлениях экономического и социального развития и формирование эффективной системы бюджетных расходов;

эффективное выполнение полномочий исполнительных органов государственной власти Мурманской области и органов местного самоуправления муниципальных образований Мурманской области;

формирование единой системы бюджетных услуг в Мурманской области.

Реализация Концепции ориентирована на решение следующих задач:

повышение результативности расходов через экономию бюджетных средств за счет сокращения или отказа от некоторых видов второстепенных и избыточных расходов, последующее перераспределение и сосредоточение ресурсов на решении наиболее важных для общества задач;

выделение из сферы деятельности бюджетных организаций услуг, не свойственных их сферам деятельности, обеспечение финансовой прозрачности всех видов деятельности бюджетных организаций;

освобождение бюджета Мурманской области от обязанности финансового обеспечения организаций, способных функционировать в рыночной среде;

совершенствование долговой политики;

повышение эффективности управления собственностью Мурманской области;

изменение принципов планирования расходов, их ориентирование на:

- соответствие приоритетам экономической и социальной политики, полномочиям и сферам ответственности органов исполнительной власти Мурманской области,

- соответствие предполагаемых ассигнований реально имеющимся ресурсам,

- повышение прозрачности бюджетных расходов;

сокращение избыточных функций органов исполнительной власти Мурманской области;

реструктуризация бюджетного сектора путем выявления и реформирования параллельно функционирующих государственных организаций со сходным профилем деятельности, имеющих различную административную подчиненность, или дублирующих функции;

совершенствование бюджетного процесса;

создание механизмов поддержки проводимых органами местного самоуправления муниципальных образований Мурманской области социально-экономических реформ;

полное финансовое обеспечение полномочий Мурманской области, делегированных органам местного самоуправления;

повышение конкурентоспособности, доступности и качества услуг, предоставляемых за счет средств областного бюджета и бюджетов муниципальных образований Мурманской области (далее - бюджетных услуг) для обеспечения экономического развития Мурманской области, выравнивания доступа населения к бюджетным услугам;

снижение совокупных затрат на бюджетные услуги и на обеспечение мер поддержки из бюджета отраслям экономики Мурманской области;

формирование рынка бюджетных услуг и удовлетворение спроса на бюджетные услуги;

оптимизация системы оказания услуг с развитием негосударственных организационно-правовых форм учреждений и созданием механизмов, при которых бюджетные услуги могли бы предоставляться организациями различных организационно-правовых форм;

развитие многопрофильных бюджетных организаций;

создание стимулов для экономии бюджетных средств, снижение стоимости бюджетных услуг;

обеспечение наиболее полных гарантий сохранения профильной деятельности организации, использования закрепляемого за ней имущества по прямому назначению и соблюдения интересов работников реорганизуемых организаций.

Концепция рассчитана на период с 2006 до 2008 года.

Блоки реализации Концепции

Оптимизация бюджетных расходов будет проводиться по трем блокам.

В первом блоке предполагается:

провести инвентаризацию главных распорядителей, распорядителей и получателей средств областного бюджета;

провести инвентаризацию действующих нормативно-правовых актов с точки зрения наличия стандартов качества предоставления бюджетных услуг, перечня объемов и стоимостных характеристик услуг;

провести оценку потребности в предоставляемых бюджетных услугах;

утвердить перечень бюджетных услуг, по которым должен производиться учет потребности в их предоставлении;

провести оценку функций и задач органов исполнительной власти Мурманской области с целью утверждения количественных показателей для оценки результатов осуществления функций и задач всех главных распорядителей бюджетных средств;

утвердить методику формирования среднесрочного финансового плана;

провести инвентаризацию фактически производимых бюджетных расходов на поддержку негосударственных организаций;

провести инвентаризацию собственности Мурманской области, в том числе по организациям, доли уставного капитала в которых принадлежат Мурманской области;

провести оценку результатов деятельности государственных унитарных предприятий;

провести оценку действующих долговых обязательств Мурманской области;

провести инвентаризацию бюджетных расходов с точки зрения возможности их осуществления на основе проведения конкурсных бюджетных закупок.

Указанная работа проводится исполнительными органами государственной власти Мурманской области в ходе реализации нового механизма разграничения полномочий между федеральными органами государственной власти и органами государственной власти субъектов Российской Федерации.

Основными направлениями повышения эффективности использования бюджетных средств являются:

создание механизмов, при которых бюджетные услуги могли бы предоставляться организациями различных организационно-правовых форм, путем преобразования государственных учреждений, способных функционировать в рыночной среде, в организации иной организационно-правовой формы.

Во втором блоке предполагается провести работу:

по усилению роли среднесрочного бюджетного планирования и внедрению программно-целевых методов бюджетного планирования;

по переходу к формированию бюджета на основе запланированных к достижению результатов;

по внедрению формализованных процедур управления долгом;

по разработке системы критериев эффективности деятельности государственных унитарных предприятий и организаций;

по расширению перечня и объемов бюджетных закупок, осуществляемых на конкурсной основе при обеспечении максимально широкого доступа к участию в конкурсе предприятий любых форм собственности и территориальной принадлежности.

Применение программно-целевых методов бюджетного планирования предполагается осуществить путем:

предоставления ежегодно субъектами бюджетного планирования докладов о результатах и основных направлениях своей деятельности;

совершенствования методологии разработки и реализации региональных целевых программ;

использования в бюджетном процессе ведомственных целевых программ;

расширения полномочий администраторов бюджетных программ в процессе исполнения бюджета.

Третий блок реализации Программы будет направлен на оптимизацию структуры финансовой поддержки органов местного самоуправления Мурманской области.

Основными направлениями будут являться:

- установление стабильных единых нормативов отчислений от федеральных и региональных налогов в местные бюджеты;

- внедрение объективных и прозрачных механизмов распределения финансовой помощи;

- формализация процедур предоставления бюджетных кредитов местным бюджетам;

- организация мониторинга качества управления общественными финансами и платежеспособности муниципальных образований.

Реализация этапов Концепции может осуществляться не последовательно во времени в зависимости от формирования нормативно-правовой базы Российской Федерации и Мурманской области.

Механизм реализации программных мероприятий в рамках Концепции

Реализация программных мероприятий в рамках настоящей Концепции предусматривает участие исполнительных органов государственной власти Мурманской области, органов местного самоуправления муниципальных образований Мурманской области.

Текущее управление осуществляется департаментом финансов Мурманской области, ответственным за реализацию Программы.

Механизм реализации Программы предусматривает:

формирование ежегодно рабочих документов: организационного плана действий по реализации мероприятий каждым участником, свода организационных планов действий всех участников по реализации Программы, доклада Губернатору Мурманской области о планах действий на предстоящий год;

формирование нормативной правовой и методологической базы для реализации мероприятий Программы;

разработку эффективных механизмов использования средств консолидированного бюджета Мурманской области для достижения основных целей и задач Программы;

обеспечение ежеквартального мониторинга преобразований в бюджетной сфере с целью анализа ситуации, обобщения положительного опыта;

координацию деятельности участников и исполнителей мероприятий Программы.

План действий состоит из следующих мероприятий:

анализ функций, осуществляемых исполнительными органами государственной власти Мурманской области, а также государственными учреждениями, в том числе на предмет их избыточности и дублирования; перечень нормативных правовых актов, требующих внесения изменений и дополнений;

контрольные (целевые) значения показателей форм мониторинга;

обоснование и сроки реализации мероприятий, обеспечивающих достижение каждого из контрольных значений показателей в увязке с датами проведения мониторинга;

группировка подведомственных главному распорядителю средств областного бюджета государственных учреждений по следующим позициям:

учреждения, сохраняющиеся в нынешнем статусе,

учреждения, подлежащие передаче в ведение другим главным распорядителям средств областного бюджета Мурманской области,

учреждения, подлежащие передаче органам местного самоуправления,

учреждения, подлежащие преобразованию в иные некоммерческие организации,

учреждения, подлежащие присоединению к другим учреждениям,

учреждения, подлежащие ликвидации;

обоснование (расчеты) экономии средств областного бюджета (в расчете на год) в результате оптимизации бюджетного сектора, а также предложения об использовании указанной экономии.

С учетом изменения законодательства, целесообразности осуществления мероприятий на основании предложений участников реализации Программы ежегодно вносятся в Правительство Мурманской области предложения об уточнении мероприятий, целевых показателей, механизма реализации Программы и состава исполнителей.

Основные направления оптимизации расходов бюджета

Основными направлениями реализации положений настоящей Концепции в рамках Программы будут являться:

- исключение опережающего роста расходов консолидированного бюджета Мурманской области над темпами роста экономики;

- сосредоточение ресурсов на решении приоритетных задач, отказ от второстепенных услуг;

- переход от расходования средств консолидированного бюджета Мурманской области на содержание организаций к расходам за оказанные услуги и выполняемые функции;

- использование конкурсной процедуры при государственном и муниципальном заказе;

- ужесточение контроля за расходными обязательствами;

- оптимизация перечня и объемов региональных целевых программ, изменение подходов к их подготовке;

- оптимизация системы трудовых отношений, системы оплаты труда, адресной социальной поддержки;

- оптимизация информационного обеспечения с целью исключения дублирующих расходов на формирование, обновление и хранение информационных ресурсов (исключение дублирования создания однотипных баз данных, централизованное внедрение информационно-поисковых систем, тематических баз данных, тиражирование типовых решений, введение единых стандартов и т.п.);

- оптимизация объемов и видов информации, необходимых для контроля за расходами бюджета;

- ориентация бюджетных расходов на достижение конечных социально-экономических результатов;

- сокращение обязательств, требующих необоснованных и малоэффективных бюджетных расходов;

- реструктуризация сети бюджетных организаций, реорганизация бюджетных организаций;

- совершенствование процесса закупок для государственных нужд Мурманской области.

План мероприятий по обеспечению реструктуризации бюджетного сектора на 2006 - 2008 годы
(утв. Постановлением Правительства Мурманской области от 27 апреля 2006 г. N 160-ПП/4)

N п/п	Мероприятия	Вид документа	Срок исполнения	Ответственные исполнители
1	2	3	4	5
1	Разработка нормативной правовой базы по обязательному учету показателей среднесрочного финансового плана при подготовке закона о бюджете на очередной финансовый год, утверждение методики формирования среднесрочного финансового плана	Проект постановления Правительства мурманской области	II полугодие 2006 года	Департамент финансов Мурманской области, департамент экономического развития Мурманской области
2	Установление принципов передачи государ- ственных и муниципальных учреждений в ведение федеральных органов государствен- ной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления в связи с разграничением предметов ведения и полномочий	Проект постановления Правительства Мурманской области	II полугодие 2006 года	Департамент имущественных отношений Мурманской обла- сти, заинтересованные исполнительные органы государственной власти Мурманской области
3	Утверждение порядка проведения конкурсных бюджетных закупок при обеспечении максимально широкого доступа к участию в конкурсе предприятий любых форм собствен- ности и территориальной принадлежности	Проект постановления Правительства мурманской области	IV квартал 2006 года	Департамент экономического развития Мурманской обла- сти, заинтересованные исполнительные органы государственной власти Мурманской области
4	Разработка нормативной правовой базы приватизации государственных и муниципа- льных учреждений; эффективности деятель- ности унитарных предприятий и организаций и организации учета объектов, находящихся в собственности Мурманской области	Проекты областных законов	I полугодие 2007 года	Департамент имущественных отношений Мурманской обла- сти, исполнительные органы государственной власти Мурманской области, осуществляющие координацию и регулирование в соответ- ствующей сфере управления
5	Утверждение методологии и методики совершенствования долговой политики	Проект постановления Правительства мурманской области	III квартал 2007 года	Департамент финансов Мурманской области
6	Разработка нормативной правовой базы по определению количественных показателей для оценки результатов осуществления функций и задач главных распорядителей средств; утверждение индикаторов оценки результативности и планируемых результа- тов, а также корректировки предоставляе- мых бюджетных средств на реализацию ведомственных целевых программ исходя из уровня достижения результатов	Проект постановления Правительства Мурманской области	III квартал 2007 года	Департамент экономического развития Мурманской обла- сти, исполнительные органы государственной власти Мурманской области, осуществляющие координацию и регулирование в соответ- ствующей сфере управления
7	Разработка и использование методов, нап- равленных на повышение результативности расходов областного бюджета: 1) утверждение перечня бюджетных услуг, по которым должен производиться учет потребности в их предоставлении, 2) утверждения порядка проведения ежего- дной оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг и учета результатов оценки при формировании расходов бюджета, 3) утверждение стандартов качества предоставления бюджетных услуг, 4) утверждение порядка оценки соответс- твия качества фактически предоставляемых бюджетных услуг стандартам.	Проект постановления Правительства Мурманской области	IV квартал 2007 года	Исполнительные органы государственной власти Мурманской области, осуществляющие координацию и регулирование в соответствующей сфере управления
8	Разработка нормативной правовой базы и внесение изменений в областные законы в целях уточнения правоспособности государ- ственных и муниципальных учреждений, порядка участия органов государственной власти и органов местного самоуправления в учреждении некоммерческих организаций, расширения организационно-правовых форм организаций, предоставляющих государст- венные и муниципальные услуги	Проекты областных законов	IV квартал 2007 года	Департамент законопроектной деятельности и реформы местного самоуправления Мурманской области, исполнительные органы государственной власти Мурманской области, осуществляющие координацию и регулирование в соответ- ствующей сфере управления
9	Законодательное закрепление новых форм финансового обеспечения предоставления государственных и муниципальных услуг, включая утверждение порядка предостав- ления бюджетных средств негосударственным организациям	Проекты областных законов	I квартал 2008 года	Департамент законопроектной деятельности и реформы местного самоуправления Мурманской области, испол- нительные органы государ- ственной власти Мурманской области, осуществляющие координацию и регулирование в соответствующей сфере управления
10	Установление порядка, плана, условий и критериев преобразования государственных и муниципальных учреждений, предоставля- ющих социальные услуги в форму негосудар- ственных организаций и формы типового контракта	Проекты областных законов	II квартал 2008 года	Департамент законопроектной деятельности и реформы местного самоуправления Мурманской области, исполнительные органы государственной власти Мурманской области, осуществляющие координацию и регулирование в соответ- ствующей сфере управления
11	Принятие решений: о создании, реоргани- зации и ликвидации государственных облас- тных учреждений; об утверждении перечня основных социальных услуг, предоставление которых может осуществляться негосударст- венными организациями	Проекты постановлений Правительства Мурманской области	III квартал 2008 года	Исполнительные органы государственной власти Мурманской области, осуществляющие координацию и регулирование в соответ- ствующей сфере управления

См. форму "Отчета о выполнении основных мероприятий Программы оптимизации расходов областного бюджета" в редакторе MS-Word

Приложение
к постановлению
Правительства Мурманской области
от 27 апреля 2006 г. N 160-ПП/4

                                 Отчет

              о выполнении основных мероприятий Программы

                 оптимизации расходов областного бюджета

                         на 2006-2008 годы

              по состоянию на 01____________ "___" года

         ____________________________________________________

                   (орган исполнительной власти)

N п/п	Мероприятия	Срок решения	Высвобождение штатной численности (единиц)	Финансовый эффект (экономия) в расчете на год, период года (тыс. руб.)
	Дополнительные мероприятия
	Всего	х

См. форму "Индикаторов реализации Программы оптимизации расходов областного бюджета на 2006-2008 годы" в редакторе MS-Word

Приложение
постановлению
Правительства Мурманской области
от 27 апреля 2006 г. N 160-ПП/4

                                Индикаторы

               реализации Программы оптимизации расходов

                  областного бюджета на 2006-2008 годы

                по состоянию на 01____________"___" года

                  ___________________________________

                     (орган исполнительной власти)

N п/п	Наименование индикатора	На 01.01. 2005	На __.__.__	Рост (+) , Снижение (-)
1	2	3	4	5
1.	Соотношение темпов роста расходов областного бюджета и темпов роста ВРП Мурманской области в действующих ценах
2.	Средняя заработная плата в сферах предоставления бюджетных услуг
3.	Изменение объемов оказания услуг населению по сферам деятельности
4.	Доля оказания медицинских, обра- зовательных, ветеринарных услуг, услуг в сфере культуры, физичес- кой культуры и спорта,социального обслуживания в общем объеме плат- ных услуг населению
5.	Доля расходов, направляемых на реализацию мер социальной поддер- жки в зависимости от доходов и имущественного положения получа- теля социальной поддержки,в общем объеме расходов на социальную политику
6.	Расходы на обслуживание государc- твенного долга Мурманской области
7.	Доля межбюджетных трансфертов бю- джетам муниципальных образований, формируемых на основе объективных показателей численности населения и численности потребителей услуг в общем объеме межбюджетных тран- сфертов
8.	Объем субсидирования продукции, работ, услуг Расходы на техническое обновление производителей этих видов продук- ции, работ, услуг
9.	Объемы производства сельскохозяй- ственной продукции по видам
10.	Убытки сельскохозяйственных пред- приятий
11.	Доля расходов областного бюджета, направляемых на реализацию целе- вых программ, в общем объеме рас- ходов областного бюджета
12.	Доля расходов областного бюджета, направляемых на развитие, инвес- тиции, расширенное воспроизводс- тво, в общем объеме расходов об- ластного бюджета
13.	Процент расходования средств об- ластного бюджета на реализацию целевых программ к объему предус- мотренных целевыми программами средств
14.	Доля расходов областного бюджета, направляемых на государственные закупки, оплату услуг на конкурс- ной основе
15.	Наличие у всех исполнителей Прог- раммы среднесрочных планов, орие- нтированных на конкретные цели, измеримые результаты
16.	Наличие у всех исполнителей Прог- раммы стимулов для экономии бюд- жетных средств

См. форму "Предложений по корректировке и дополнениям, предлагаемые к внесению в Программу оптимизации расходов областного бюджета на 2006-2008 годы" в редакторе MS-Word

Приложение
постановлению
Правительства Мурманской области
от 27 апреля 2006 г. N 160-ПП/4

                               Предложения

       по корректировке и дополнениям, предлагаемые к внесению в

           Программу оптимизации расходов областного бюджета

                          на 2006-2008 годы

                по состоянию на 1_____________"___" года

           _________________________________________________

                    (орган исполнительной власти)

N п/п	Наименование мероприятия	Исполнители	Задачи	Срок решения задачи	Высвобожде- ние штатной численности (единиц)	Финансовый эффект (экономия) в расчете на год (тыс. руб.)
Всего	X	X	X	X

См. форму "Информации о выполнении предложений по реорганизации сети муниципальных учреждений социально-культурной сферы, финансируемых из бюджетов муниципальных образований Мурманской области" в редакторе MS-Word

Приложение
постановлению
Правительства Мурманской области
от 27 апреля 2006 г. N 160-ПП/4

                                Информация

                о выполнении предложений по реорганизации

        сети муниципальных учреждений социально-культурной сферы,

                       финансируемых из бюджетов

              муниципальных образований Мурманской области

               по состоянию на 01 _____________"___" года

                   __________________________________

                       (муниципальное образование)

N п/п	Мероприятия	Срок выпол- нения	Высвобожде- ние штатной численности (единиц)	Финансовый эффект (экономия) в расчете на год, период года (тыс. руб.)	Изменение состояния количества и качества услуг
1.	Здравоохранение и спорт
1.1.
2.	Образование
2.1.
3.	Культура, кинемато- графия и средства массовой информации
3.1.
4.	Социальная политика
4.1.
5.	Другие
	Всего