Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Постановление Правительства Мурманской области от 3 июля 2009 г. N 285-ПП "О порядке составления и утверждения программы деятельности и сметы доходов и расходов казенного предприятия Мурманской области" (с изменениями и дополнениями)
Постановление Правительства Мурманской области
от 3 июля 2009 г. N 285-ПП
"О порядке составления и утверждения программы деятельности и сметы доходов и расходов казенного предприятия Мурманской области"
(с изменениями от 20 января 2010 г.)
В соответствии со статьей 70 Устава Мурманской области, в целях реализации статьи 12-1 Закона Мурманской области от 09.11.2001 N 303-01-ЗМО "Об управлении государственной собственностью Мурманской области" Правительство Мурманской области постановляет:
1. Утвердить прилагаемый Порядок составления и утверждения программы деятельности и сметы доходов и расходов казенного предприятия Мурманской области (далее - Порядок).
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства Мурманской области от 20 января 2010 г. N 9-ПП пункт 2 настоящего постановления изложен в новой редакции
2. Контроль за исполнением Порядка возложить на и.о. заместителя Губернатора Мурманской области Портную Н.О.
|
Губернатор Мурманской области |
Д. Дмитриенко |
Порядок составления и утверждения программы деятельности и сметы доходов и расходов казенного предприятия Мурманской области
(утв. Постановлением Правительства Мурманской области от 3 июля 2009 г. N 285-ПП)
1. Порядок составления и утверждения программы деятельности и сметы доходов и расходов казенного предприятия Мурманской области (далее - Порядок) разработан в целях реализации статьи 12-1 Закона Мурманской области от 09.11.2001 N 303-01-ЗМО "Об управлении государственной собственностью Мурманской области" и регулирует взаимоотношения исполнительных органов государственной власти Мурманской области и казенных предприятий Мурманской области (далее - предприятия) по составлению, представлению, утверждению и контролю за исполнением программы деятельности, содержащей предложения по величине показателей экономической эффективности деятельности предприятия, и сметы доходов и расходов предприятия (далее соответственно - программа деятельности, смета доходов и расходов).
2. Руководитель предприятия ежегодно, до 1 августа, представляет в исполнительный орган государственной власти Мурманской области, осуществляющий координацию и регулирование деятельности в соответствующей отрасли (сфере управления) (далее - отраслевой орган), проект программы деятельности на очередной финансовый год по форме согласно приложению N 1, представляющей комплекс мероприятий, связанных между собой по срокам исполнения и источникам финансирования, а также плановую смету доходов и расходов на очередной финансовый год, составленные по примерным формам с приложением пояснительной записки в соответствии с методическими указаниями согласно приложению N 2.
3. Мероприятия программы деятельности должны отражать основные направления деятельности предприятия в очередном финансовом году и плановом периоде по достижению целей, определенных уставом предприятия, решениями Правительства Мурманской области и исполнительных органов государственной власти Мурманской области.
Вместе с проектом программы деятельности предоставляется технико-экономическое обоснование планируемых мероприятий, затрат на их реализацию с указанием ожидаемого эффекта от их выполнения.
4. Смета доходов и расходов составляется на основе программы деятельности.
Доходы предприятия, полученные от реализации продукции (работ, услуг), произведенной в соответствии с программой деятельности, направляются на финансирование мероприятий, обеспечивающих выполнение программы деятельности, а также на формирование фондов предприятия и в полном объеме учитываются, распределяются и используются согласно смете доходов и расходов. Размеры, порядок формирования и использования этих фондов определяются в уставе предприятия.
5. Проекты программ деятельности и смет доходов и расходов на очередной финансовый год с учетом замечаний и предложений, внесенных отраслевым органом, рассматриваются в срок до 1 сентября межведомственной комиссией, порядок деятельности и состав которой утверждаются Правительством Мурманской области (далее - комиссия).
По результатам рассмотрения комиссия выносит решение об утверждении программы деятельности и направлении сметы доходов и расходов отраслевому органу на утверждение или об их отклонении и возвращении на доработку по причинам несоответствия целям деятельности предприятия, показателям программы деятельности на очередной финансовый год или неточности и необоснованности расчетов. Документы должны быть доработаны в трехдневный срок со дня их возвращения.
6. Утвержденные программа деятельности, содержащая показатели экономической эффективности деятельности предприятия, и смета доходов и расходов являются основой финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
7. Копии протоколов заседания комиссии, утвержденных программ деятельности, а также смет доходов и расходов представляются отраслевым органом в уполномоченный исполнительный орган государственной власти Мурманской области по управлению имуществом Мурманской области (далее - орган по управлению имуществом) и в финансовый орган Мурманской области в течение 5 дней со дня принятия указанного решения.
8. В целях осуществления контроля за исполнением программ деятельности и ведения реестра показателей экономической эффективности деятельности предприятий в порядке, определенном Правительством Мурманской области, руководители предприятий ежеквартально представляют в отраслевой орган промежуточную (квартальную) бухгалтерскую отчетность, ежеквартальную отчетность по исполнению сметы доходов и расходов по прилагаемым формам с приложением пояснительной записки, а также анализ исполнения показателей экономической эффективности деятельности предприятий с указанием отклонений от утвержденных показателей и причин их возникновения.
К отчету об исполнении сметы доходов и расходов составляются приложения с расшифровками по фактически полученным доходам и произведенным расходам.
Указанная информация предоставляется в течение 30 дней по окончании квартала.
9. Руководитель предприятия ежегодно, до 10 апреля, вместе с отчетом о деятельности предприятия, отчетом об исполнении сметы доходов и расходов и годовой бухгалтерской отчетностью за предыдущий финансовый год, заверенной налоговым органом по месту постановки предприятия на налоговый учет, представляет в отраслевой орган предложения по уточнению размера чистой прибыли и части прибыли, подлежащей перечислению в областной бюджет в текущем финансовом году по итогам деятельности за предыдущий финансовый год, а также при необходимости - предложения по уточнению показателей экономической эффективности деятельности предприятия, предусмотренных программой деятельности предприятия на текущий финансовый год.
Чистая прибыль определяется на основании данных бухгалтерской отчетности. Размер части прибыли предприятия за предыдущий финансовый год, подлежащей перечислению в областной бюджет в текущем финансовом году, и сроки ее перечисления определяются в порядке, установленном законодательством Мурманской области.
В случае изменения запланированных в программе деятельности величин расходов по реализации мероприятий по развитию предприятия, осуществляемых за счет чистой прибыли, представляется обоснование причин отклонений.
10. Отраслевой орган в течение 10 календарных дней после получения от предприятия предложений по уточнению размера чистой прибыли и части прибыли, подлежащей перечислению в областной бюджет в текущем финансовом году по итогам деятельности за предыдущий финансовый год, направляет их в орган по управлению имуществом и в финансовый орган Мурманской области.
11. При необходимости предприятие может в течение финансового года не чаще одного раза в квартал вносить изменения в утвержденную смету доходов и расходов.
В этом случае предприятие подготавливает уточненную смету доходов и расходов, направляет ее на рассмотрение в отраслевой орган и финансовый орган Мурманской области.
Указанные органы в течение 10 дней рассматривают уточненную смету доходов и расходов и представляют комиссии свои заключения.
Не позднее двух недель со дня направления сметы доходов и расходов на рассмотрение комиссии проводится ее заседание, на котором принимается решение о направлении уточненной сметы доходов и расходов отраслевому органу на утверждение или оставлении сметы доходов и расходов без изменений.
12. Руководитель предприятия несет персональную ответственность за своевременное составление и представление в отраслевой орган программы деятельности и сметы доходов и расходов в порядке и на условиях, установленных законодательством Российской Федерации, Мурманской области и заключенным с ним трудовым договором.
Приложение N 1
к Порядку
Форма
Утверждена
решением
межведомственной комиссии
______________________
от __________ N _________
Программа деятельности
_______________________________
(наименование предприятия)
на ___________ год
|
Сведения о предприятии | |||
|
1 |
Полное официальное наименование предприятия |
|
|
|
2 |
Свидетельство о внесении в реестр областного имущества: |
|
|
|
|
реестровый номер |
|
|
|
дата присвоения реестрового номера |
|
||
|
3 |
Юридический адрес (местонахождение) |
|
|
|
4 |
Почтовый адрес |
|
|
|
5 |
Отрасль |
|
|
|
6 |
Основной вид деятельности |
|
|
|
7 |
Балансовая стоимость недвижимого имущества, переданного в оперативное управление предприятия |
|
|
|
8 |
Телефон (факс) |
|
|
|
9 |
Адрес электронной почты |
|
|
|
|
Сведения о руководителе предприятия |
||
|
10 |
Ф.И.О. руководителя предприятия и занимаемая им должность |
|
|
|
11 |
Сведения о контракте, заключенном с руководителем предприятия: |
|
|
|
|
дата контракта |
|
|
|
номер контракта |
|
||
|
наименование отраслевого органа, заключившего контракт |
|
||
|
12 |
Срок действия контракта, заключенного с руководителем предприятия: |
|
|
|
|
начало |
|
|
|
окончание |
|
||
|
13 |
Телефон (факс) |
|
|
Раздел I. Краткая характеристика хода
реализации программы деятельности в
предыдущем и текущем финансовых годах
1.1. ____________________________________________________________________
(указывается информация о выполнении программы деятельности в
_________________________________________________________________________
предыдущем финансовом году, о ходе реализации программы
_________________________________________________________________________
деятельности и ожидаемых результатах ее выполнения в текущем финансовом
_________________________________________________________________________
году (анализ причин отклонения (в том числе ожидаемого)
_________________________________________________________________________
фактических показателей деятельности предприятия от утвержденных)
1.2. ____________________________________________________________________
(анализ причин отклонения (в том числе ожидаемого)
_________________________________________________________________________
фактических показателей деятельности предприятия
Раздел II. Мероприятия по развитию предприятия
|
(тыс. рублей) | |||||||||||||
|
|
Мероприятие |
Источник финансирования |
Сумма затрат |
||||||||||
|
за год |
в том числе |
||||||||||||
|
I кв. |
II кв. |
III кв. |
IV кв. |
||||||||||
|
1. Снабженческо-сбытовая сфера | |||||||||||||
|
1.1. Развитие (обновление) материально-технической базы | |||||||||||||
|
1.1.1 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
1.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение | |||||||||||||
|
1.2.1 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
1.3. Повышение квалификации кадров | |||||||||||||
|
1.3.1 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
| |||||||||||||
|
Итого по подразделу, в том числе за счет: |
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
чистой прибыли |
|
|
|
|
|
|||||||
|
амортизации |
|
|
|
|
|
||||||||
|
областного бюджета |
|
|
|
|
|
||||||||
|
займов (кредитов) |
|
|
|
|
|
||||||||
|
прочих источников |
|
|
|
|
|
||||||||
|
2. Производственная сфера |
|
|
|
|
|
||||||||
|
2.1. Развитие (обновление) материально-технической базы | |||||||||||||
|
2.1.1 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение | |||||||||||||
|
2.2.1 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2.3. Повышение квалификации | |||||||||||||
|
2.3.1 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
| |||||||||||||
|
Итого по подразделу, в том числе за счет: |
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
чистой прибыли |
|
|
|
|
|
|||||||
|
амортизации |
|
|
|
|
|
||||||||
|
областного бюджета |
|
|
|
|
|
||||||||
|
займов (кредитов) |
|
|
|
|
|
||||||||
|
прочих источников |
|
|
|
|
|
||||||||
|
3. Финансово-инвестиционная сфера | |||||||||||||
|
3.1. Развитие (обновление) материально-технической базы | |||||||||||||
|
3.1.1 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
3.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение | |||||||||||||
|
3.2.1 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
3.3. Повышение квалификации кадров | |||||||||||||
|
3.3.1 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
| |||||||||||||
|
Итого по подразделу, в том числе за счет: |
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
чистой прибыли |
|
|
|
|
|
|||||||
|
амортизации |
|
|
|
|
|
||||||||
|
областного бюджета |
|
|
|
|
|
||||||||
|
займов (кредитов) |
|
|
|
|
|
||||||||
|
прочих источников |
|
|
|
|
|
||||||||
|
4. Социальная сфера | |||||||||||||
|
4.1. Развитие (обновление) материально-технической базы | |||||||||||||
|
4.1.1 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
4.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение | |||||||||||||
|
4.2.1 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
4.3. Повышение квалификации кадров | |||||||||||||
|
4.3.1 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
| |||||||||||||
|
Итого по подразделу, в том числе за счет: |
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
чистой прибыли |
|
|
|
|
|
|||||||
|
амортизации |
|
|
|
|
|
||||||||
|
областного бюджета |
|
|
|
|
|
||||||||
|
займов (кредитов) |
|
|
|
|
|
||||||||
|
прочих источников |
|
|
|
|
|
||||||||
|
| |||||||||||||
|
ИТОГО по всем мероприятиям, в том числе за счет: |
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
чистой прибыли |
|
|
|
|
|
|||||||
|
амортизации |
|
|
|
|
|
||||||||
|
областного бюджета |
|
|
|
|
|
||||||||
|
займов (кредитов) |
|
|
|
|
|
||||||||
|
прочих источников |
|
|
|
|
|
||||||||
Примечания:
1. В подраздел 1 "Снабженческо-сбытовая сфера" включаются следующие
мероприятия:
- модернизация действующих систем анализа и прогнозирования состояния
и развития рынков, а также внедрение новых;
- развитие деятельности по закупке материалов, сырья и полуфабрикатов
для производства продукции (работ, услуг);
- развитие транспортно-складского хозяйства;
- развитие деятельности по реализации продукции (работ, услуг)
предприятия и ее продвижению на рынках сбыта;
- повышение конкурентоспособности;
- развитие рынков и привлечение новых потребителей.
2. В подраздел 2 "Производственная сфера" включаются следующие
мероприятия:
- техническое оснащение и перевооружение производства продукции (работ,
услуг);
- совершенствование действующих технологий производства и внедрение
новых;
- консервация, списание и отчуждение незадействованных и изношенных
производственных мощностей;
- разработка и совершенствование производственных программ, внедрение
программ перепрофилирования;
- снижение материалоемкости, энергоемкости и фондоемкости производства;
- обеспечение охраны труда и экологической безопасности производства.
3. В подраздел 3 "Финансово-инвестиционная сфера" включаются следующие
мероприятия:
- оптимизация структуры активов предприятия и обеспечение финансовой
устойчивости предприятия;
- совершенствование механизма привлечения и использования кредитных
ресурсов;
- обеспечение инвестиционной привлекательности предприятия;
- совершенствование налогового планирования и оптимизация
налогообложения;
- совершенствование учетной политики;
- повышение эффективности долгосрочных и краткосрочных финансовых
вложений предприятия;
- снижение издержек;
- повышение рентабельности.
4. В подраздел 4 "Социальная сфера" включаются следующие мероприятия:
- совершенствование действующих систем социального обеспечения
работников предприятия и членов их семей и внедрение новых систем;
- оптимизация затрат на содержание лечебно-оздоровительной, культурной
и жилищно-коммунальной сферы.
Раздел III. Бюджет предприятия
на ______________ год
(финансовое обеспечение программы)
|
|
|
(тыс. рублей) |
|||||
|
Код |
Наименование статьи |
Сумма |
|||||
|
I кв. |
II кв. |
III кв. |
IV кв. |
за год |
|||
|
1. Доходы предприятия | |||||||
|
10000 |
Доходы предприятия |
|
|
|
|
|
|
|
11000 |
Остатки средств на счетах на начало финансового года |
|
|
|
|
|
|
|
12000 |
Доходы от обычных видов деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
12100 |
Выручка (нетто) от реализации продукции (работ, услуг) |
|
|
|
|
|
|
|
13000 |
Прочие поступления |
|
|
|
|
|
|
|
13100 |
Проценты к получению: |
|
|
|
|
|
|
|
13110 |
по облигациям, депозитам, государственным ценным бумагам |
|
|
|
|
|
|
|
13120 |
за предоставление в пользование денежных средств |
|
|
|
|
|
|
|
13130 |
за использование кредитной организацией денежных средств, находящихся на счете организации в этой кредитной организации |
|
|
|
|
|
|
|
13200 |
Доходы от участия в других организациях |
|
|
|
|
|
|
|
13300 |
Прочие доходы: |
|
|
|
|
|
|
|
13310 |
прибыль, полученная (подлежащая получению) в результате совместной деятельности (по договору простого товарищества) |
|
|
|
|
|
|
|
13320 |
сумма вознаграждения за переданное в общее владение и (или) пользование имущество или возврат имущества при его разделе сверх величины вклада (в части денежных средств) |
|
|
|
|
|
|
|
13330 |
сумма дохода, определенная к получению в соответствии с условиями договора продажи основных средств и иных активов |
|
|
|
|
|
|
|
13340 |
штрафные санкции и возмещение причиненных организации убытков |
|
|
|
|
|
|
|
13350 |
выявленная в плановом периоде прибыль прошлых лет |
|
|
|
|
|
|
|
13360 |
суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым истек срок исковой давности |
|
|
|
|
|
|
|
13370 |
курсовые разницы, суммы дооценки активов, принятие к учету излишнего имущества |
|
|
|
|
|
|
|
13380 |
безвозмездное получение активов |
|
|
|
|
|
|
|
13390 |
чрезвычайные доходы |
|
|
|
|
|
|
|
13400 |
Кредиты и займы (кредитные договоры) |
|
|
|
|
|
|
|
13500 |
Доходы от сдачи в аренду имущества, переданного в оперативное управление |
|
|
|
|
|
|
|
13600 |
Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование |
|
|
|
|
|
|
|
13700 |
Иные поступления - по мере образования (выявления) |
|
|
|
|
|
|
|
2. Расходы предприятия | |||||||
|
20000 |
Расходы предприятия |
|
|
|
|
|
|
|
2.1. Капитальные расходы |
|
|
|
|
|
||
|
2.1.1. Направления расходов |
|
|
|
|
|
||
|
21000 |
Капитальные расходы, в том числе в: |
|
|
|
|
|
|
|
|
снабженческо-сбытовой сфере |
|
|
|
|
|
|
|
производственной сфере |
|
|
|
|
|
||
|
финансово-инвестиционной сфере |
|
|
|
|
|
||
|
социальной сфере |
|
|
|
|
|
||
|
21100 |
Расходы на создание либо приобретение имущества, в том числе в: |
|
|
|
|
|
|
|
|
снабженческо-сбытовой сфере |
|
|
|
|
|
|
|
производственной сфере |
|
|
|
|
|
||
|
финансово-инвестиционной сфере |
|
|
|
|
|
||
|
социальной сфере |
|
|
|
|
|
||
|
21200 |
Расходы на проведение реконструкции и модернизации, в том числе в: |
|
|
|
|
|
|
|
|
снабженческо-сбытовой сфере |
|
|
|
|
|
|
|
производственной сфере |
|
|
|
|
|
||
|
финансово-инвестиционной сфере |
|
|
|
|
|
||
|
социальной сфере |
|
|
|
|
|
||
|
21300 |
Финансовые вложения, в том числе в: |
|
|
|
|
|
|
|
|
снабженческо-сбытовой сфере |
|
|
|
|
|
|
|
производственной сфере |
|
|
|
|
|
||
|
финансово-инвестиционной сфере |
|
|
|
|
|
||
|
социальной сфере |
|
|
|
|
|
||
|
2.1.2. Источники финансирования капитальных расходов (справочно) | |||||||
|
21000 |
Капитальные расходы, осуществляемые за счет: |
|
|
|
|
|
|
|
|
чистой прибыли |
|
|
|
|
|
|
|
амортизации |
|
|
|
|
|
||
|
областного бюджет |
|
|
|
|
|
||
|
займов (кредитов) |
|
|
|
|
|
||
|
прочих источников |
|
|
|
|
|
||
|
2.2. Текущие расходы | |||||||
|
22000 |
Текущие расходы |
|
|
|
|
|
|
|
22100 |
Расходы на производство продукции, работ, услуг |
|
|
|
|
|
|
|
22200 |
Коммерческие расходы |
|
|
|
|
|
|
|
22300 |
Управленческие расходы |
|
|
|
|
|
|
|
22400 |
Прочие расходы |
|
|
|
|
|
|
|
22410 |
проценты к уплате |
|
|
|
|
|
|
|
22411 |
расходы, связанные с предоставлением за плату во временное пользование активов организации |
|
|
|
|
|
|
|
22412 |
расходы, связанные с предоставлением за плату прав, возникающих из патентов на изобретения, промышленные образцы и другие виды интеллектуальной собственности |
|
|
|
|
|
|
|
22413 |
штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров, возмещение причиненных организацией убытков |
|
|
|
|
|
|
|
22414 |
расходы, связанные с участием в уставных капиталах других организаций |
|
|
|
|
|
|
|
22415 |
расходы, связанные с продажей, выбытием и прочим списанием основных средств и иных активов, отличных от денежных средств |
|
|
|
|
|
|
|
22416 |
расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями |
|
|
|
|
|
|
|
22417 |
убытки прошлых лет, признанные в отчетном году |
|
|
|
|
|
|
|
22418 |
суммы дебиторской задолженности, в отношении которой истек срок исковой давности, и прочие долги, нереальные для взыскания |
|
|
|
|
|
|
|
22419 |
сумма уценки активов |
|
|
|
|
|
|
|
22420 |
перечисление средств, связанных с благотворительной деятельностью, расходы на осуществление спортивных мероприятий, отдыха, развлечений, мероприятий культурно-просветительного характера и иных аналогичных мероприятий |
|
|
|
|
|
|
|
22421 |
иные расходы - по мере образования |
|
|
|
|
|
|
|
22422 |
чрезвычайные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
22500 |
Расчеты с бюджетом (не включенные в себестоимость) |
|
|
|
|
|
|
|
22510 |
отчисления от прибыли в областной бюджет |
|
|
|
|
|
|
|
22600 |
Выплаты по кредитам и займам |
|
|
|
|
|
|
|
30000 |
Профицит (дефицит) бюджета |
|
|
|
|
|
|
|
31000 |
Остатки средств на счетах на конец финансового года |
|
|
|
|
|
|
|
32000 |
Справочно: |
|
|
|
|
|
|
|
32100 |
Затраты на оплату труда |
|
|
|
|
|
|
|
32200 |
Расчеты с бюджетом (по видам) |
|
|
|
|
|
|
Раздел IV. Показатели деятельности
предприятия
1. Показатели экономической эффективности деятельности
_______________________________________________________
(наименование предприятия)
на ____________________ год
|
(тыс.рублей) | ||||||
|
N п/п |
Показатели |
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
за год |
|
1 |
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
|
|
|
|
|
|
2 |
Чистая прибыль (убыток) |
|
|
|
|
|
|
3 |
Чистые активы |
|
|
|
|
|
|
4 |
Часть прибыли, подлежащая перечислению в областной бюджет <*> |
|
|
|
|
|
<*> Указывается часть прибыли предприятия, подлежащая перечислению в
областной бюджет в очередном финансовом году по итогам деятельности
предприятия в текущем финансовом году.
2. Дополнительные показатели деятельности
________________________________________
(наименование предприятия)
на ____________________ год
|
N п/п |
Показатели |
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
за год |
|
1 |
Объем производства основных видов продукции в натуральном выражении (выполненных работ, оказанных услуг в действующих ценах) |
|
|
|
|
|
|
1.1 |
|
|
|
|
|
|
|
1.2 |
|
|
|
|
|
|
|
1.3 |
|
|
|
|
|
|
|
1.4 |
|
|
|
|
|
|
|
1.5 |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Среднесписочная численность (человек) |
|
|
|
|
|
|
3 |
Среднемесячная заработная плата (рублей) |
|
|
|
|
|
|
4 |
Затраты на социальное обеспечение и здравоохранение (тыс.рублей) |
|
|
|
|
|
|
5 |
Затраты на реализацию экологических программ (тыс.рублей) |
|
|
|
|
|
3. Прогноз показателей экономической
эффективности деятельности
__________________________________________
(наименование предприятия)
на плановый период
|
(тыс. рублей) | |||
|
N п/п |
Показатели |
_____________ год |
_______________ год |
|
1 |
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
|
|
|
2 |
Чистая прибыль (убыток) |
|
|
|
3 |
Чистые активы |
|
|
|
4 |
Часть прибыли, подлежащая перечислению в областной бюджет <**> |
|
|
<**> Указывается часть прибыли предприятия, подлежащая перечислению в
областной бюджет по итогам деятельности предприятия за предыдущий
финансовый год.
Примечание:
Прогноз показателей экономической эффективности деятельности
предприятия на плановый период определяются, исходя из ожидаемого
эффекта реализации мероприятий программы деятельности, а также с учетом
прогнозов социально-экономического развития области.
Приложение
к программе деятельности
Форма
утверждаю
_______________________________
Руководитель отраслевого органа
________________/______________
подпись расшифровка
"____"___________________20__г.
Основание
Смета доходов и расходов на __________год
по __________________________________________
(наименование предприятия)
|
NN |
Наименование показателя |
Ед. изм. |
Всего |
в том числе по кварталам |
|||
|
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
||||
|
1 |
Финансово-экономические показатели |
x |
|
|
|
|
|
|
1.1. |
Доходы от реализации |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
1.2. |
Прибыль/убыток от продаж |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
1.3. |
Чистая прибыль/убыток текущего периода |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
1.4. |
Маржинальный доход (рентабельность продаж) |
% |
|
|
|
|
|
|
1.5. |
Товарная продукция в текущих ценах |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе выполнение заказов на поставки товаров (работ, услуг) для государственных нужд |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
2 |
Производственные показатели * |
x |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе выполнение заказов на поставки товаров (работ, услуг) для государственных нужд |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
3 |
Показатели расхода |
х |
|
|
|
|
|
|
3.1. |
Затраты на производство (полная себестоимость) |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе связанные с выполнением заказов на поставки товаров (работ, услуг) для государственных нужд |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
3.2. |
Управленческие расходы |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
3.3. |
Расходы социального характера |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
3.4. |
Затраты на ремонт, содержание и эксплуатацию основных фондов |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
3.5. |
Инвестиционные расходы |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
4 |
Бюджетное финансирование и распределение прибыли |
х |
|
|
|
|
|
|
4.1. |
Остаток бюджетных средств на начало периода |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
4.2. |
Поступление средств из бюджета |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
4.3. |
Использование бюджетных средств |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
4.4. |
Остаток бюджетных средств на конец периода |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
4.5. |
Чистая прибыль на конец периода |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
4.5.1. |
Прибыль, подлежащая перечислению в бюджет |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
|
норматив |
% |
|
|
|
|
|
|
4.5.2. |
Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе по направлениям использования |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
5 |
Показатели по персоналу |
х |
|
|
|
|
|
|
5.1. |
Среднесписочная численность персонала |
чел. |
|
|
|
|
|
|
5.2. |
Фонд оплаты труда |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
5.3. |
Средмесячный доход (без компенсационных выплат) |
руб./чел. |
|
|
|
|
|
|
5.4. |
Производительность труда (от товарной продукции) |
руб./чел. |
|
|
|
|
|
|
6 |
Показатели прибыльности активов и капитала |
х |
|
|
|
|
|
|
6.1. |
Рентабельность чистых активов |
% |
|
|
|
|
|
|
6.2. |
Собственный капитал |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
6.3. |
Рентабельность собственного капитала |
% |
|
|
|
|
|
|
7 |
Показатели оборотных средств |
х |
|
|
|
|
|
|
7.1. |
Чистые активы (на конец периода) |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
7.2. |
Рабочий капитал (на конец периода) |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
7.3. |
Чистый денежный поток |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
7.4. |
Коэффициент текущей ликвидности |
коэфф. |
|
|
|
|
|
|
7.5. |
Период оборота МТР |
дни |
|
|
|
|
|
|
7.6. |
Период оборота НЗП |
дни |
|
|
|
|
|
|
7.7. |
Период оборота кредиторской задолженности |
дни |
|
|
|
|
|
* Указываются объемы производства товарной продукции в натуральном
выражении, доля которых составляет более 15% в стоимостном выражении в
общем объеме товарной продукции.
Таблица 1
к смете доходов
и расходов
План по труду
___________________________________ на _______ год
(наименование предприятия)
|
NN |
Показатели |
Един. |
|
||||
|
Всего |
в том числе по кварталам |
||||||
|
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1. |
Среднесписочная численность |
чел. |
|
|
|
|
|
|
2. |
ФЗП+ВСХ, всего |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
2.1. |
Фонд заработной платы, всего |
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
2.1.1. |
Фонд заработной платы (основной) |
"-" |
|
|
|
|
|
|
2.1.2. |
ФДП |
"-" |
|
|
|
|
|
|
2.1.3. |
Несписочный состав |
"-" |
|
|
|
|
|
|
2.1.4. |
Компенсационные выплаты |
"-" |
|
|
|
|
|
|
2.2. |
Выплаты социального характера, всего |
т.руб. |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Выплаты социального характера (несписочный состав) |
"-" |
|
|
|
|
|
|
3. |
Среднемесячный доход -всего |
руб. |
|
|
|
|
|
|
|
Среднемесячный доход без компенсационных выплат |
руб. |
|
|
|
|
|
|
4. |
Среднемесячная зарплата - всего |
руб. |
|
|
|
|
|
|
4.1. |
Среднемесячная зарплата (списочного состава) |
руб. |
|
|
|
|
|
|
4.2. |
Среднемесячная зарплата (списочного состава) без компенсационных выплат |
руб. |
|
|
|
|
|
|
4.3. |
Среднемесячная зарплата (без компенсационных выплат, ФДП) |
руб. |
|
|
|
|
|
|
5. |
Товарная продукция в сопоставимых ценах |
т. руб. |
|
|
|
|
|
|
6. |
Производительность труда по товарной продукции в сопоставимых ценах на 1 работника - всего |
т. руб. /чел. |
|
|
|
|
|
Таблица 2
к смете доходов
и расходов
План выпуска товарной продукции
на __________год по ____________________________
(наименование предприятия)
|
тыс. руб. (без НДС) | ||||||||||||||||
|
|
показатель |
Всего |
в том числе по кварталам |
|||||||||||||
|
план |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
||||||||||||
|
|
|
количество |
цена |
сумма |
количество |
цена |
сумма |
количество |
цена |
сумма |
количество |
цена |
сумма |
количество |
цена |
сумма |
|
1 вид деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 вид деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
n.... вид деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 3
к смете доходов
и расходов
Смета затрат на производство товарной
продукции на ___________(год) по _________________________
(наименование предприятия)
|
тыс. руб. (без НДС) | ||||||
|
N п/п |
показатель |
Всего |
в том числе по кварталам |
|||
|
|
|
|
|
|||
|
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
|||
|
1. |
Сырье |
|
|
|
|
|
|
|
Сырье |
|
|
|
|
|
|
2. |
Услуги производственного характера |
|
|
|
|
|
|
|
Транспортные услуги |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по эксплуатации основных фондов |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по подготовке ПСД и техдокум-ции |
|
|
|
|
|
|
|
Прочие услуги производств.характера |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по ремонтам |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги газо-спасательной службы и ВГСЧ |
|
|
|
|
|
|
|
Пуско-наладочные работы |
|
|
|
|
|
|
3. |
Материалы |
|
|
|
|
|
|
|
Материалы |
|
|
|
|
|
|
|
нормируемые |
|
|
|
|
|
|
|
ненормируемые |
|
|
|
|
|
|
|
Ст-ть спецодежды и СИЗ |
|
|
|
|
|
|
4. |
Топливные ресурсы |
|
|
|
|
|
|
|
Топливные ресурсы |
|
|
|
|
|
|
|
мазут |
|
|
|
|
|
|
|
прочее топливо |
|
|
|
|
|
|
5. |
Энергетические ресурсы |
|
|
|
|
|
|
|
Энергетические ресурсы |
|
|
|
|
|
|
|
Электроэнергия |
|
|
|
|
|
|
|
Теплоэнергия |
|
|
|
|
|
|
|
Вода |
|
|
|
|
|
|
|
Сжатый воздух |
|
|
|
|
|
|
6. |
Выплаты работникам |
|
|
|
|
|
|
|
Фонд заработной платы |
|
|
|
|
|
|
|
Выплаты социального характера |
|
|
|
|
|
|
7. |
Амортизация |
|
|
|
|
|
|
|
Амортизационные отчисления |
|
|
|
|
|
|
8. |
Расходы по персоналу |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по перевозке персонала |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по подбору персонала |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по обучению персонала |
|
|
|
|
|
|
9. |
Страхование |
|
|
|
|
|
|
|
Расходы по страхованию имущества |
|
|
|
|
|
|
|
Расходы по страхованию персонала |
|
|
|
|
|
|
|
Расходы по страхованию ответственности |
|
|
|
|
|
|
10. |
Расходы по охране труда |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по охране труда и технике без-ти |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги мед.учреждений |
|
|
|
|
|
|
|
Лечебно-профилактическое и проч.питание |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги СЭС |
|
|
|
|
|
|
11. |
Лизинговые платежи |
|
|
|
|
|
|
|
Лизинг оборудования |
|
|
|
|
|
|
12. |
Расходы по аренде |
|
|
|
|
|
|
|
Аренда зданий и сооружений |
|
|
|
|
|
|
|
Аренда оборудования |
|
|
|
|
|
|
|
Аренда земли |
|
|
|
|
|
|
13. |
Научно-технические расходы |
|
|
|
|
|
|
|
Рационализаторство и изобретательство |
|
|
|
|
|
|
|
Технико-экономические исследования |
|
|
|
|
|
|
14. |
Налоги, сборы, платежи |
|
|
|
|
|
|
|
Единый социальный налог |
|
|
|
|
|
|
|
Страхование от несчастных случаев |
|
|
|
|
|
|
|
Таможенные пошлины |
|
|
|
|
|
|
|
Земельный налог |
|
|
|
|
|
|
|
Водный налог |
|
|
|
|
|
|
|
Транспортный налог |
|
|
|
|
|
|
|
Экологические платежи |
|
|
|
|
|
|
|
Налог на рекламу |
|
|
|
|
|
|
|
Прочие налоги, сборы, платежи |
|
|
|
|
|
|
15. |
Выплаты по пенсионным программам |
|
|
|
|
|
|
|
Выплаты по пенсионным программам |
|
|
|
|
|
|
16. |
Социальные мероприятия |
|
|
|
|
|
|
|
Выплаты по социальным программам |
|
|
|
|
|
|
17. |
Прочие затраты |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги связи |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по внедрению ИС и АС |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по охранным мероприятиям |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по обесп-ю пожарной безопасности |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по обслуживанию ИС и АС |
|
|
|
|
|
|
|
Командировочные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
Лицензирование |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по аккредит., сертиф., контролю |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по уборке и сервисному обслуж-ю |
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на приобретение ПО (ОД) |
|
|
|
|
|
|
|
Подписка на периодические издания |
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на техн. и спец. литературу |
|
|
|
|
|
|
|
Представительские расходы |
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на суд. экспертизу, юр. услуги |
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на информационно-консульт.услуги |
|
|
|
|
|
|
|
Коммунальные платежи |
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на канцел., типограф. товары |
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на услуги аудиторов |
|
|
|
|
|
|
|
Почтово-телеграфные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги банков |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по рекламе, СМИ |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по таможенному оформлению |
|
|
|
|
|
|
|
Услуги экспедитора |
|
|
|
|
|
|
|
Прочие затраты |
|
|
|
|
|
|
18. |
Списание расходов будущих периодов |
|
|
|
|
|
|
|
Списание расходов на автоматизацию |
|
|
|
|
|
|
|
Списание стоимости НИОКР |
|
|
|
|
|
|
|
Списание стоимости прочих РБП |
|
|
|
|
|
|
|
Списание расходов на страх-е персонала |
|
|
|
|
|
|
|
Списание стоимости лицензий |
|
|
|
|
|
|
|
Списание расходов на сертификацию |
|
|
|
|
|
|
|
Списание расходов на страх-е имущества |
|
|
|
|
|
|
|
Списание расходов на страх-е ответствен. |
|
|
|
|
|
|
|
Итого затраты на производство товарной продукции |
|
|
|
|
|
|
19. |
Переоценка |
|
|
|
|
|
|
|
Переоценка НЗП (" + "прирост ; " - " выработка) |
|
|
|
|
|
|
20. |
Изменение активов |
|
|
|
|
|
|
|
Изменение остатков НЗП (" + "прирост ; " - " выработка) |
|
|
|
|
|
|
21. |
Распределяемые расходы |
|
|
|
|
|
|
|
Распределяемые расходы вспом.подраз-й |
|
|
|
|
|
|
|
Всего расходы на производство и реализацию товарной продукции |
|
|
|
|
|
|
|
Товарная продукция |
|
|
|
|
|
|
|
Затраты на 1 руб.товарной продукции |
|
|
|
|
|
Таблица 4
к смете доходов
и расходов
План прибылей и убытков
на ____________(год) по ________________________
(наименование предприятия)
|
|
Показатель |
Всего |
в том числе по кварталам |
|||
|
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
|||
|
1 |
Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
|
|
|
|
|
|
1.1. |
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг за вычетом НДС, акцизов, и экспортных пошлин и других обязательных платежей по отгрузке всего |
|
|
|
|
|
|
|
кроме того: |
|
|
|
|
|
|
|
НДС |
|
|
|
|
|
|
|
Акцизы |
|
|
|
|
|
|
|
Экспортные пошлины |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
1.1.1. |
от реализации продукции и товаров, всего |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
1.1.2. |
от реализации работ и услуг, всего |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
1.1.3. |
прочая реализация |
|
|
|
|
|
|
1.2. |
Себестоимость реализованных товаров, продукции, работ, услуг, всего: |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
1.2.1. |
себестоимость реализованной продукции и товаров, всего |
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
1.2.2. |
себестоимость реализованных работ и услуг, всего |
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
1.2.3. |
расходы, связанные с прочей реализацией |
|
|
|
|
|
|
1.4. |
Валовая прибыль |
|
|
|
|
|
|
1.5. |
Коммерческие расходы |
|
|
|
|
|
|
1.5.1 |
Расходы на транспортировку |
|
|
|
|
|
|
1.5.2 |
Расходы по погрузочно-разгрузочным работам |
|
|
|
|
|
|
1.5.3 |
Расходы по содержанию помещений для хранения продукции |
|
|
|
|
|
|
1.5.4 |
Таможенные расходы |
|
|
|
|
|
|
1.5.5 |
Страхование грузов |
|
|
|
|
|
|
1.5.6 |
Вознаграждения, уплаченные посредническим организациям |
|
|
|
|
|
|
1.5.7 |
Расходы на рекламу продукции |
|
|
|
|
|
|
1.5.8 |
Издержки обращения по продаже товаров, не отраженные в вышеперечисленных строках |
|
|
|
|
|
|
1.6. |
Управленческие расходы |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
1.6.1 |
Административно-управленческие расходы |
|
|
|
|
|
|
1.6.1.1 |
содержание аппарата управления |
|
|
|
|
|
|
1.6.1.2 |
содержание прочего персонала |
|
|
|
|
|
|
1.6.1.3 |
представительские расходы |
|
|
|
|
|
|
1.6.1.4 |
командировочные расходы |
|
|
|
|
|
|
1.6.1.5 |
канцелярские, типографские расходы |
|
|
|
|
|
|
1.6.1.6 |
почтово-телеграфные и телефонные расходы |
|
|
|
|
|
|
1.6.1.7 |
расходы на подписку и техлитературу |
|
|
|
|
|
|
1.6.1.8 |
расходы на подготовку кадров повышение квалификации |
|
|
|
|
|
|
1.6.1.9 |
имущественное и личное страхов. |
|
|
|
|
|
|
1.6.1.10 |
прочие |
|
|
|
|
|
|
1.6.2 |
Общехозяйственные расходы |
|
|
|
|
|
|
1.6.2.1 |
амортизация основных средств и нематериальных активов |
|
|
|
|
|
|
1.6.2.2 |
сырье и материалы |
|
|
|
|
|
|
1.6.2.3 |
транспортные расходы |
|
|
|
|
|
|
1.6.2.4 |
расходы на охрану труда |
|
|
|
|
|
|
1.6.2.5 |
пожарная охрана |
|
|
|
|
|
|
1.6.2.6 |
вневедомственная охрана |
|
|
|
|
|
|
1.6.2.7 |
расходы на изобретательство и рационализацию |
|
|
|
|
|
|
1.6.2.8 |
информационно-консультационные услуги |
|
|
|
|
|
|
1.6.2.9 |
аудиторские услуги |
|
|
|
|
|
|
1.6.2.10 |
юридические услуги |
|
|
|
|
|
|
1.6.2.11 |
лицензирование |
|
|
|
|
|
|
1.6.2.12 |
аренда помещений и автотранспорта |
|
|
|
|
|
|
1.6.2.13 |
прочие |
|
|
|
|
|
|
1.6.3 |
Налоги, сборы и отчисления |
|
|
|
|
|
|
1.6.3.1 |
плата за пред.допустим.выбросы |
|
|
|
|
|
|
1.6.3.2 |
плата за воду |
|
|
|
|
|
|
1.6.3.3 |
земельный налог |
|
|
|
|
|
|
1.6.3.4 |
социальное страхование и обесп. |
|
|
|
|
|
|
1.6.3.5 |
прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.7. |
Прибыль (убыток) от продаж |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Операционные доходы и расходы |
|
|
|
|
|
|
2.1. |
Проценты по договорам займа, кредита и пр. долговым обязательствам к получению, всего |
|
|
|
|
|
|
2.1.1 |
проценты по займам выданным |
|
|
|
|
|
|
2.1.2 |
проценты по депозитам |
|
|
|
|
|
|
2.1.3 |
проценты по остаткам на счетах в кредитных организациях |
|
|
|
|
|
|
2.1.4 |
прочие |
|
|
|
|
|
|
2.2. |
Проценты по договорам займа, кредита и пр. долговым обязательствам к уплате |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
2.2.1 |
проценты по займам полученным |
|
|
|
|
|
|
2.2.2 |
проценты по кредитам полученным |
|
|
|
|
|
|
2.2.3 |
оплата банковских гарантий |
|
|
|
|
|
|
2.2.4 |
прочие |
|
|
|
|
|
|
2.3. |
Доходы от долевого участия в других организациях |
|
|
|
|
|
|
2.4 |
Прочие операционные доходы, всего |
|
|
|
|
|
|
2.4.1 |
Доходы, связанные с предоставлением за плату во временное пользование активов (сдачи в аренду) |
|
|
|
|
|
|
2.4.2 |
Поступления от продажи ОС и иных активов, отличных от денежных |
|
|
|
|
|
|
2.4.2.1 |
от продажи ОС |
|
|
|
|
|
|
2.4.2.2 |
от продажи нематериальных активов |
|
|
|
|
|
|
2.4.2.3 |
от продажи запасов |
|
|
|
|
|
|
2.4.2.4 |
от продажи прочего имущества |
|
|
|
|
|
|
2.4.3 |
Прочие операционных доходы, не поименованные выше |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.5 |
Операционные расходы, всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.5.1 |
Расходы, связанные с предоставлением за плату во временное пользование (временное владение и пользование) активов организации |
|
|
|
|
|
|
2.5.2 |
Расходы, связанные с участием в уставных капиталах других организаций |
|
|
|
|
|
|
2.5.3 |
Расходы, связанные с продажей, выбытием и прочим списанием основных средств и иных активов, отличных от денежных средств (кроме иностранной валюты), товаров, продукции |
|
|
|
|
|
|
2.5.3.1 |
с продажей основных средств |
|
|
|
|
|
|
2.5.3.2 |
с продажей нематериальных активов |
|
|
|
|
|
|
2.5.3.3 |
с продажей запасов |
|
|
|
|
|
|
2.5.3.4 |
с продажей прочего имущества |
|
|
|
|
|
|
2.5.4 |
Расходы по содержанию законсервированных производственных мощностей и объектов, мобилизационных мощностей, а также связанные с аннулированием производственных заказов (договоров), прекращением производства, не давшего продукции |
|
|
|
|
|
|
2.5.5 |
Расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями |
|
|
|
|
|
|
2.5.6 |
Налог на имущество |
|
|
|
|
|
|
2.5.7 |
Прочие суммы, причитающихся к уплате отдельных видов налогов и сборов за счет финансовых результатов (налог на содержание милиции, сбор за уборку территории, другие) в соответствии с установленным законодательством РФ порядком |
|
|
|
|
|
|
2.5.7.1 |
налог на милицию |
|
|
|
|
|
|
2.5.7.2 |
налог на образование |
|
|
|
|
|
|
2.5.7.3 |
экологические платежи |
|
|
|
|
|
|
2.5.7.4 |
прочие налоги |
|
|
|
|
|
|
2.5.8 |
Прочие операционные расходы, не поименованные выше |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Внереализационные доходы и расходы |
|
|
|
|
|
|
3.1 |
Внереализационные доходы, всего |
|
|
|
|
|
|
3.1.1 |
Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров, по которым получены решения суда об их взыскании |
|
|
|
|
|
|
3.1.2 |
Поступления в возмещение причиненных организации убытков |
|
|
|
|
|
|
3.1.3 |
Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году |
|
|
|
|
|
|
3.1.4 |
Суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым истек срок исковой давности |
|
|
|
|
|
|
3.1.5 |
Положительные курсовые разницы по операциям в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
3.1.6 |
Положительные суммовые разницы |
|
|
|
|
|
|
3.1.7 |
Сумма дооценки активов (за исключением внеоборотных активов) в разрешенных случаях |
|
|
|
|
|
|
3.1.8 |
Принятие к учету имущества, оказавшегося в излишке по результатам инвентаризации |
|
|
|
|
|
|
3.1.9 |
Сумма дохода, связанная с получением безвозмездно активов |
|
|
|
|
|
|
3.1.10 |
Прочие внереализационные доходы |
|
|
|
|
|
|
3.1.10.1 |
Средства, полученные от погашения краткосрочных займов |
|
|
|
|
|
|
3.1.10.2 |
Средства, переданные по договору кредита и займа |
|
|
|
|
|
|
3.1.10.3 |
Имущество или имущественные права, переданные в качестве задатка, залога |
|
|
|
|
|
|
3.1.10.4 |
Прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2 |
Внереализационные расходы, всего |
|
|
|
|
|
|
3.2.1 |
Уплаченные штрафы, пени за нарушение договорных или долговых обязательств |
|
|
|
|
|
|
3.2.2 |
Возмещение причененных убытков |
|
|
|
|
|
|
3.2.3 |
Убытки прошлых лет, выявленные в отчетном периоде |
|
|
|
|
|
|
3.2.4 |
Суммы списанной дебиторской задолженности и др. долгов , нереальных к взысканию |
|
|
|
|
|
|
3.2.5 |
Отрицательные курсовые разницы |
|
|
|
|
|
|
3.2.6 |
Отрицательные суммовые разницы |
|
|
|
|
|
|
3.2.7 |
Сумма уценки активов |
|
|
|
|
|
|
3.2.8 |
Убытки от списания долгов по хищениям |
|
|
|
|
|
|
3.2.9 |
Убыток от выбытия основных средств и иных активов по причине невозможности использования ввиду непригодности к дальнейшей эксплуатации и прочего списания |
|
|
|
|
|
|
3.2.10 |
Потери от брака и простоев |
|
|
|
|
|
|
3.2.11 |
Судебные расходы и арбитражные сборы |
|
|
|
|
|
|
3.2.12 |
Расходы на ликвидацию выводимых основных средств |
|
|
|
|
|
|
3.2.13 |
Убытки по объектам обслуживающих производств и хозяйств, всего |
|
|
|
|
|
|
3.2.14.1 |
Убытки по объектам соц.сферы: |
|
|
|
|
|
|
|
- жилищно-коммунальное хозяйство |
|
|
|
|
|
|
|
- детские дошкольные учреждения |
|
|
|
|
|
|
|
- санаторно-курортное лечение, оздоровительные лагеря |
|
|
|
|
|
|
|
- объекты культуры, спорта и народного образования |
|
|
|
|
|
|
|
- прочие |
|
|
|
|
|
|
3.2.14.2 |
Убытки по объектам прочих обслуживающих производств и хозяйств |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
3.2.15 |
Расходы (дотации) при долевом участии по содержанию соц. сферы, состоящей на балансе сторонних организаций, всего : |
|
|
|
|
|
|
3.2.15.1 |
жилищно-коммунальное хозяйство |
|
|
|
|
|
|
3.2.15.2 |
детские дошкольные учреждения |
|
|
|
|
|
|
3.2.15.3 |
прочие |
|
|
|
|
|
|
3.2.16 |
Расходы социальной направленности, всего: |
|
|
|
|
|
|
3.2.16.1 |
выплаты соц.характера( премии и т.д.) |
|
|
|
|
|
|
3.2.16.2 |
приобретение путевок в санатории, о. лагеря |
|
|
|
|
|
|
3.2.16.3 |
проведение мероприятий социального характера и юбилеев предприятий, праздничных мероприятий |
|
|
|
|
|
|
3.2.16.4 |
проведение мероприятий спортивного характера |
|
|
|
|
|
|
3.2.16.5 |
сверхнормативные страховые взносы в пользу работника |
|
|
|
|
|
|
3.2.16.6 |
средства, перечисляемые профсоюзным организациям |
|
|
|
|
|
|
3.2.16.7 |
социальные программы, всего: |
|
|
|
|
|
|
|
Прочие |
|
|
|
|
|
|
3.2.16.8 |
Расходы, связанные с переселением, всего: |
|
|
|
|
|
|
|
Прочие |
|
|
|
|
|
|
3.2.16.9 |
Прочие расходы социальной направленности, не поименованные выше |
|
|
|
|
|
|
3.2.17 |
Благотворительность, всего: |
|
|
|
|
|
|
3.2.17.1 |
Благотворительная помощь, всего: |
|
|
|
|
|
|
|
- шефская помощь школам |
|
|
|
|
|
|
|
- на здравоохранение,образование и культуру |
|
|
|
|
|
|
|
- прочие |
|
|
|
|
|
|
3.2.17.2 |
Спонсорская помощь |
|
|
|
|
|
|
3.2.17.3 |
Стоимость безвозмездно переданного имущества и расходов, связанных с такой передачей |
|
|
|
|
|
|
3.2.17.4 |
Членские взносы в общественные организации, союзы, асоциации, объединения |
|
|
|
|
|
|
3.2.17.5 |
Прочие |
|
|
|
|
|
|
3.2.18 |
Прочие внереализационные расходы |
|
|
|
|
|
|
3.2.18.1 |
Средства переданные по договору кредита и займа |
|
|
|
|
|
|
3.2.18.2 |
Имущество или имущественные права, переданные в качестве задатка, залога |
|
|
|
|
|
|
3.2.18.3 |
Пени, штрафы и иные санкции, перечисляемые в бюджет, внебюджетные фонды и др. гос. организации |
|
|
|
|
|
|
3.2.18.4 |
Расходы, связанные с приобретением и реализ. долгосрочных фин. вложений |
|
|
|
|
|
|
3.2.18.5 |
Прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Налогообложение прибыли |
|
|
|
|
|
|
4.1. |
Прибыль (убыток) до налогообложения, всего |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
4.1.1. |
Прибыль (убыток) от реализации |
|
|
|
|
|
|
4.1.2. |
Прибыль (убыток) от операционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
4.1.3. |
Прибыль (убыток) от внереализационной деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2. |
Условный расход (доход) по налогу на прибыль |
|
|
|
|
|
|
4.3. |
Постоянное налоговое обязательство |
|
|
|
|
|
|
4.4. |
Изменение отложенного налогового актива |
|
|
|
|
|
|
4.5. |
Изменение отложенного налогового обязательства |
|
|
|
|
|
|
4.6. |
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
4.6.1. |
Текущий налог на прибыль |
|
|
|
|
|
|
4.6.2. |
Прочие обязательные платежи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Прибыль (убыток) от обычной деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
Чрезвычайные доходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
|
|
|
|
|
Таблица 5
к смете доходов
и расходов
Инвестиционный план на ___________(год)
по ________________________________
(наименование предприятия)
|
тыс. руб. (без НДС) | ||||||
|
NN |
Наименование показателя |
Всего |
в том числе по кварталам |
|||
|
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Инвестиции - всего |
|
|
|
|
|
|
|
в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
1 |
Капитальное строительство - всего: |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
1.1. |
Объекты производственного назначения |
|
|
|
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
|
1.1.1. |
СМР |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе хозспособом |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе материалы |
|
|
|
|
|
|
1.1.2. |
Оборудование |
|
|
|
|
|
|
1.1.3. |
Проектно -изыскательские работы |
|
|
|
|
|
|
1.1.4. |
Прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2. |
Объекты непроизводственного назначения |
|
|
|
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
|
1.2.1. |
СМР |
|
|
|
|
|
|
1.2.2. |
Оборудование |
|
|
|
|
|
|
1.2.3. |
Проектно -изыскательские работы |
|
|
|
|
|
|
1.2.4. |
Прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Оборудование, не входящее в сметы строек и взамен изношенного |
|
|
|
|
|
|
|
из него: |
|
|
|
|
|
|
2.1. |
производственного назначения |
|
|
|
|
|
|
|
из него: |
|
|
|
|
|
|
2.1.1. |
Оборудование взамен изношенного и не входящее в сметы строек, требующее монтажа, - всего |
|
|
|
|
|
|
|
в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
2.1.1.1. |
СМР |
|
|
|
|
|
|
2.1.1.2. |
Оборудование |
|
|
|
|
|
|
2.1.1.3. |
Прочие |
|
|
|
|
|
|
2.1.2. |
Оборудование взамен изношенного и не входящее в сметы строек, не требующее монтажа, - всего |
|
|
|
|
|
|
2.2. |
непроизводственного назначения |
|
|
|
|
|
|
|
из него: |
|
|
|
|
|
|
2.2.1. |
Оборудование взамен изношенного и не входящее в сметы строек, требующее монтажа, - всего |
|
|
|
|
|
|
|
в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
2.2.1.1. |
СМР |
|
|
|
|
|
|
2.2.1.2. |
Оборудование |
|
|
|
|
|
|
2.2.1.3. |
Прочие |
|
|
|
|
|
|
2.2.2. |
Оборудование взамен изношенного и не |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
НИОКР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
ГРР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
Автоматизация и связь |
|
|
|
|
|
|
|
в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
5.1. |
автоматизация и связь, требующая монтажа, - всего |
|
|
|
|
|
|
|
в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
5.1.1. |
СМР |
|
|
|
|
|
|
5.1.2. |
Оборудование |
|
|
|
|
|
|
5.1.3. |
Прочие |
|
|
|
|
|
|
5.2. |
автоматизация и связь, требующая монтажа, - всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
Долгосрочные финансовые вложения |
|
|
|
|
|
|
7. |
Приобретение нематериальных активов |
|
|
|
|
|
|
8. |
Выкуп основных фондов и незавершенного |
|
|
|
|
|
|
|
строительства |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
производственного назначения |
|
|
|
|
|
|
|
непроизводственного назначения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
Ввод основных фондов - всего: |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
9.1. |
производственного назначения |
|
|
|
|
|
|
|
в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
9.1.1. |
капитальное строительство |
|
|
|
|
|
|
9.1.2. |
оборудование взамен изношенного и не входящее в сметы строек |
|
|
|
|
|
|
9.1.3. |
автоматизация |
|
|
|
|
|
|
9.1.4. |
выкуп основных фондов |
|
|
|
|
|
|
9.2. |
непроизводственного назначения |
|
|
|
|
|
|
|
в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
9.2.1. |
капитальное строительство |
|
|
|
|
|
|
9.2.2. |
оборудование взамен изношенного и не входящее в сметы строек |
|
|
|
|
|
|
9.2.3. |
автоматизация |
|
|
|
|
|
|
9.2.4. |
выкуп основных фондов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10. |
Ввод НИОКТР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. |
Ввод ГРР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12. |
Незавершенное строительство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12.1. |
Производственного назначения |
|
|
|
|
|
|
|
- на начало периода |
|
|
|
|
|
|
|
- на конец периода |
|
|
|
|
|
|
|
изменения |
|
|
|
|
|
|
12.2. |
Непроизводственного назначения |
|
|
|
|
|
|
|
- на начало периода |
|
|
|
|
|
|
|
- на конец периода |
|
|
|
|
|
|
|
изменения |
|
|
|
|
|
|
13. |
Списано затрат: |
|
|
|
|
|
|
13.1. |
производственного назначения |
|
|
|
|
|
|
13.2. |
непроизводственного назначения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 5.1
к смете доходов
и расходов
План капитального строительства
(строительство и реконструкция) на __________(год)
по ________________________ по ОСВОЕНИЮ
(наименование предприятия)
|
тыс. руб. (без НДС) | ||||||||||||||
|
номер работ |
наименование работ |
наименование объекта |
номер договора |
контрагент |
Всего* |
|||||||||
|
стоимость работ всего |
в том числе |
|||||||||||||
|
стоимость работ собственными силами |
в том числе |
стоимость работ силами подрядных организаций |
в том числе |
|||||||||||
|
работы |
материалы |
работы |
материалы |
оборудование |
проектные работы (ПИР, НИОКР ...) |
прочее (экспертиза проектов _) |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* в том числе с поквартальной разбивкой.
Таблица 5.2
к смете доходов
и расходов
План закупа основных фондов
(с пономенклатурной разбивкой в разрезе подразделений)
на ___________ (год) по ______________________________
(наименование предприятия)
|
тыс. руб. (без НДС) | |||||||||||||||||
|
N п/п |
Наименование |
вид оборудования |
всего |
в том числе по кварталам |
|||||||||||||
|
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
||||||||||||||
|
кол-во |
цена |
сумма |
кол-во |
цена |
сумма |
кол-во |
цена |
сумма |
кол-во |
цена |
сумма |
кол-во |
цена |
сумма |
|||
|
1. |
первое структурное подразделение |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_.. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_.. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_.. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по структурному подразделению |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
первое структурное подразделение |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_.. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_.. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_.. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по структурному подразделению |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
n. |
n-ое структурное подразделение |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_.. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_.. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_.. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по структурному подразделению |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 6
к смете доходов
и расходов
План возникновения и погашения обязательств
на ____________ (год) по _____________________________.
(наименование предприятия)
|
тыс. руб. | |||||||||||||||||
|
Группа доходов / затрат |
остаток на начало периода |
начисление / оплата * |
остаток на конец периода |
||||||||||||||
|
авансы |
ДЗ/КЗ |
Всего |
в том числе по кварталам |
|
|
||||||||||||
|
1 квартал |
в том числе |
2 квартал |
в том числе |
3 квартал |
в том числе |
4 квартал |
в том числе |
авансы |
ДЗ/КЗ |
||||||||
|
закрытие авансов / авансы |
возникнов. ДЗ/КЗ / погашение ДЗ/КЗ |
закрытие авансов / авансы |
возникнов. ДЗ/КЗ / погашение ДЗ/КЗ |
закрытие авансов / авансы |
возникнов. ДЗ/КЗ / погашение ДЗ/КЗ |
закрытие авансов / авансы |
возникнов. ДЗ/КЗ / погашение ДЗ/КЗ |
||||||||||
|
Доходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Доходы от прочей продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Доходы от реализации работ и услуг |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие доходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие поступления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Доходы от реализации основных средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Доходы от реализации оборудования и НЗС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Доходы от реализации финансовых активов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выпуск векселей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Возврат предоставленных займов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Погашение векселей сторонних эмитентов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Поступления от привлечения прочих заемных средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего поступлений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сырье |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги производственного характера |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Транспортные услуги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по эксплуатации основных фондов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по подготовке ПСД и техдокументации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие услуги производственного характера |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по ремонтам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Материалы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ст-ть спецодежды и СИЗ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Топливные ресурсы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Энергетические ресурсы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вода хозяйственная питьевая |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Электроэнергия |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Теплоэнергия |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сжатый воздух |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выплаты работникам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оплата больничных листов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Премиальные выплаты с лицевых счетов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Фонд оплаты труда |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие выплаты работникам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы по персоналу |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по подбору персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по обучению персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Страхование |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы по страхованию имущества |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы по страхованию персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы по страхованию ответственности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы по охране труда |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по охране труда и технике безопасности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги мед.учреждений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Лечебно-профилактическое и прочее питание |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги СЭС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы по аренде |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Аренда зданий и сооружений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Аренда оборудования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Аренда земли |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рационализаторство и изобретательство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налоги, сборы, платежи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на прибыль |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на имущество |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на доходы физических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Единый социальный налог |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Страхование от несчастных случаев |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Земельный налог |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Водный налог |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Транспортный налог |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Экологические платежи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на рекламу |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие налоги, сборы, платежи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Социальные мероприятия |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выплаты по пенсионным программам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выплаты по социальным программам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Санаторно-курортное лечение и отдых |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги социальной направленности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на благотворительные цели |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Компенсационные выплаты работникам и пенсионерам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выплаты по шефской помощи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на благотворительность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие затраты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги связи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по внедрению ИС и АС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по охранным мероприятиям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по обесп-ю пожарной безопасности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по обслуживанию ИС и АС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Командировочные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Лицензирование |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по аккредит., сертиф., контролю |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по уборке и сервисному обслуж-ю |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на приобретение ПО (ОД) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Подписка на периодические издания |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на техн. и спец. литературу |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Представительские расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на суд. экспертизу, юр. услуги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на информационно-консульт.услуги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коммунальные платежи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на канцел., типограф. товары |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на услуги аудиторов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Почтово-телеграфные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги банков |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по рекламе, СМИ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на сувенирную продукцию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие затраты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Резервы/фонды ОД (основная деятельность) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Резерв на погашение обязательств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Финансовые резервы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выплата процентов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на капитальное строительство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Материалы (инвестиционная деятельность) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Строительно-монтажные работы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие инвестиционные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Незавершенное строительство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Резервы/фонды ИД (инвестиционная деятельность) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Резерв на КС_Материалы (ИД) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Резерв на КС_СМР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Резерв на КС_Проч.инвест.расходв |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Резерв на КС_Оборуд.в составе проектов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на автоматизацию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Услуги по внедрению ИС и АС (ИД) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на приобретение ПО (ИД) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Геолого-разведочные рабоы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НИОКР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборудование |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборудование в составе проектов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборудование ОВИЗ и ОРЭП |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборудование вне смет капстроя |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы по монтажу оборудования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приобретение финансовых активов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Предоставление займов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Погашение собст. векселей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Перечисление ДС под покрытие аккредитива |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приобретение векселей сторонних эмитентов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Возврат кредитов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Возврат проч.заемн.средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Размещ.средств в депозитах |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего расходов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Остаток средств на начало периода |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Доходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Остаток средств на конец периода |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* По начислению - заполняются столбцы: всего, в том числе закрытие
авансов, возникновение ДЗ/КЗ.
По оплате - заполняются столбцы: всего, в том числе авансы, погашение
ДЗ/КЗ.
Приложение N 2
к Порядку
Методические указания по разработке программы деятельности
Программа деятельности разрабатывается в соответствии с утвержденной примерной формой и представляет собой комплекс мероприятий, увязанный по срокам и ресурсам. Мероприятия программы должны отражать основные направления деятельности в очередном финансовом году по обеспечению предмета деятельности предприятия и достижению целей, определенных уставом предприятия, решениями Правительства Мурманской области, отраслевых органов.
Программа состоит из четырех разделов:
Раздел I. "Краткая характеристика хода реализации программы деятельности в предыдущем и текущем финансовых годах".
Раздел II. "Мероприятия по развитию предприятия".
Раздел III. "Бюджет предприятия на очередной финансовый год (финансовое обеспечение программы)".
Раздел IV. "Показатели деятельности предприятия".
Раздел I. "Краткая характеристика хода реализации программы деятельности предприятия в предыдущем и текущем финансовых годах"
В данном разделе приводятся:
- информация о выполнении программы в предыдущем финансовом году и ходе реализации программы деятельности предприятия в текущем финансовом году и ожидаемых результатах её выполнения в текущем году (при отсутствии утвержденной программы деятельности предприятия приводится краткая информация о деятельности предприятия в текущем финансовом году и утвержденных показателях экономической эффективности деятельности на текущий финансовый год);
- анализ причин отклонения величин фактических показателей деятельности предприятия от утвержденных.
В обязательном порядке в указанном разделе должна быть отражена планируемая величина прибыли предприятия в текущем финансовом году.
Раздел II. "Мероприятия по развитию предприятия"
Мероприятия по развитию предприятия и достижению установленных показателей (в данный раздел не включаются мероприятия, затраты на которые отнесены в полном объеме к текущим расходам предприятия) представляются в табличной форме.
Мероприятия должны отражать основные направления деятельности по развитию предприятия в планируемом периоде. Для каждого мероприятия в виде приложения к программе деятельности представляются технико-экономическое обоснование затрат на его реализацию, а также ожидаемый эффект от его выполнения.
Все планируемые мероприятия распределяются по четырем подразделам.
В подраздел мероприятий по развитию в снабженческо-сбытовой сфере включаются следующие мероприятия:
- по внедрению новых систем анализа и прогнозирования состояния, развития рынков;
- по развитию организации закупки материалов, сырья, полуфабрикатов, необходимых для производства продукции;
- по развитию организации транспортно-складского хозяйства;
- по развитию организации продажи продукции предприятия, её продвижению на рынках сбыта;
- по снижению издержек и повышению конкурентноспособности;
- иные мероприятия по развитию снабженческо-сбытовой сферы предприятия.
В подраздел мероприятий по развитию в производственной сфере включаются следующие мероприятия:
- по техническому оснащению и перевооружения производства продукции (работ, услуг);
- по внедрению новых и усовершенствованию действующих технологий производства;
- по консервации, списанию, отчуждению незадействованных и изношенных производственных мощностей;
- по разработке и совершенствованию производственных программ, внедрению программ перепрофилирования;
- по снижению материалоемкости, энергоемкости, фондоемкости производства;
- по обеспечению охраны труда и экологической безопасности производства;
- по повышению рентабельности;
- иные мероприятия по развитию производственной сферы предприятия.
В подраздел мероприятий по развитию в финансово-инвестиционной сфере включаются следующие мероприятия:
- по оптимизации структуры капитала предприятия, обеспечению его финансовой устойчивости;
- по совершенствованию политики привлечения и использования кредитных ресурсов;
- по обеспечению инвестиционной привлекательности предприятия;
- по совершенствованию налогового планирования и оптимизации налогообложения;
- по совершенствованию учетной политики;
- по повышению эффективности долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений предприятия;
- иные мероприятия по развитию финансово-инвестиционной сферы.
В подраздел мероприятий по развитию в социальной сфере включаются следующие мероприятия:
- по внедрению новых и развитию действующих систем социального обеспечения работников предприятия и членов их семей;
- по совершенствованию профилактики травматизма и заболеваний;
- по развитию организации лечебно-оздоровительного и культурного отдыха;
- по оптимизации затрат на содержание социально-культурной и жилищно-коммунальной сферы;
- иные мероприятия по развитию социальной сферы предприятия.
В составе каждого подраздела мероприятия должны быть разнесены по следующим направлениям:
- развитие (обновление) материально-технической базы;
- информационное сопровождение и проведение научно-исследовательских работ;
- повышение квалификации кадров.
В раздел "Мероприятия по развитию предприятия" в обязательном порядке должны быть включены все мероприятия, затраты на которые осуществляются за счет прибыли предприятия.
При отсутствии мероприятий по какому-либо подразделу соответствующий подраздел сохраняется в структуре проекта программы незаполненным.
В графе "Наименование мероприятия" указывается обобщенное наименование планируемого мероприятия.
В графе "Источник финансирования" указывается планируемый источник финансирования затрат на реализацию мероприятий программы:
- чистая прибыль;
- амортизация (амортизационные отчисления);
- областной бюджет;
- займы (кредиты);
- прочие (разрешенные законодательством).
При использовании для финансирования одного мероприятия нескольких источников финансирования в графе "Источники финансирования" дается соответствующее пояснение с указанием объемов финансирования из каждого источника.
В графе "Сумма затрат" указывается планируемый объем финансирования мероприятий программы на очередной финансовый год.
По каждому из подразделов, а также по всему разделу мероприятий в целом указываются сводные данные по объемам финансирования с разбивкой по источникам финансирования мероприятий.
Раздел III. "Бюджет предприятия на очередной финансовый год (финансовое обеспечение программы)"
Бюджет предприятия на очередной финансовый год (финансовое обеспечение программы) представляется руководителем предприятия в табличной форме и представляет собой свод планируемых доходов и расходов предприятия.
Плановые суммы доходов и расходов отражаются в бюджете предприятия поквартально с нарастающим итогом.
В бюджете предприятия выделяются три основные группы доходов:
- остатки средств на счетах на начало финансового года (во всех графах соответствующей строки бюджета (код строки - 11000) указывается размер остатков средств на счетах на 1 января финансового года);
- доходы по обычным видам деятельности (доходы предприятия, полученные в результате осуществления основных уставных видов деятельности в очередном финансовом году в соответствии с учетной политикой предприятия);
- прочие доходы (прочие доходы, полученные в очередном финансовом году в соответствии с учетной политикой предприятия).
В общей сумме доходов по обычным видам деятельности и прочих доходов выделяются отдельные статьи доходов (в соответствии с установленной формой бюджета предприятия). При этом статьи доходов структурируются в соответствии с кодами статей бюджета предприятия.
В бюджете предприятия выделяются направления и источники финансирования капитальных расходов (увязанные по объемам затрат и срокам проведения мероприятий программы).
В общей сумме текущих расходов, определяемых в очередном финансовом году в соответствии с учетной политикой предприятия, выделяются отдельные статьи расходов (в соответствии с установленной формой бюджета предприятия). При этом статьи расходов структурируются в соответствии с кодами статей бюджета предприятия.
Размер части прибыли предприятия, подлежащей перечислению в областной бюджет, и сроки для ее перечисления определяются в порядке, установленном законодательством Мурманской области.
Сумма превышения плановых доходов над расходами отражается по статье 30000 "Профицит (дефицит) бюджета" с положительным знаком как профицит бюджета. Сумма превышения плановых расходов над доходами отражается по данной статье с отрицательным знаком как дефицит бюджета.
При этом при профицитном бюджете из общей суммы профицита выделяются остатки средств на счетах на конец планового периода.
Раздел IV. "Показатели деятельности предприятия"
Показатели экономической эффективности деятельности предприятия на очередной финансовый год утверждаются в составе программы.
Прогноз показателей экономической эффективности деятельности предприятия определяется в том числе исходя из ожидаемого эффекта реализации мероприятий по развитию предприятия (раздел II программы).
Значения плановых показателей указываются поквартально с нарастающим итогом.
Прогноз показателей экономической эффективности деятельности предприятия на плановый период определяется исходя из ожидаемого эффекта реализации мероприятий программы, а также с учетом прогноза социально-экономического развития Мурманской области.
Смета доходов и расходов
Смета доходов и расходов (далее - смета) представляется руководителем предприятия в табличной форме и представляет собой свод планируемых доходов и расходов предприятия.
Смета определяет объемы поступлений средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности предприятия, бюджетных ассигнований, иных предусмотренных уставом предприятия источников финансирования и направления использования этих средств в течение финансового года с 1 января по 31 декабря.
К смете составляются приложения, в которых расшифровываются годовые суммы доходов и расходов.
При необходимости более точного указания на источники доходов и направления использования средств в примерную форму сметы, установленную в приложении N 1 к Порядку, могут включаться дополнительные строки с соответствующими названиями.
В доходную часть сметы включаются ожидаемые в очередном финансовом году поступления денежных средств от всех источников.
В расходную часть сметы включаются экономически обоснованные расходы, которые необходимо понести для осуществления деятельности, выполнения задач и функций, предусмотренных уставом предприятия и показателями программы деятельности на очередной финансовый год, в том числе для формирования запасов и капитальных вложений.
Годовая сумма всех расходов не должна превышать годовую сумму всех доходов.
При составлении сметы на очередной финансовый год остаток средств на начало и конец периодов (кварталов либо года) принимается равным нулю. При внесении изменений в смету в течение финансового года, а также при составлении отчета об исполнении сметы указываются фактические остатки.
К отчету об исполнении сметы составляются приложения с расшифровками по фактически полученным доходам и произведенным расходам.
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Постановление Правительства Мурманской области от 3 июля 2009 г. N 285-ПП "О порядке составления и утверждения программы деятельности и сметы доходов и расходов казенного предприятия Мурманской области"
Текст постановления опубликован в "Мурманском Вестнике" от 15 июля 2009 г. N 126
В настоящий документ внесены изменения следующими документами:
Постановление Правительства Мурманской области от 20 января 2010 г. N 9-ПП