|
N п/п
|
Наименование показателя
|
Расчет показателя (Р)
|
Ед. изм.
|
Целевое назначение
|
Оценка показателя (баллы)
|
Комментарий
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
I. Качество бюджетного планирования
|
|
1.1.
|
Своевременность предоставления реестра расходных обязательств (далее - РРО) главными распорядителями бюджетных средств муниципального образования город Мурманск (далее - главные распорядители бюджетных средств)
|
Р1 - количество дней отклонения даты представления РРО в электронном виде от даты, установленной нормативным правовым актом администрации города Мурманска
|
день
|
Целевым ориентиром является значение, равное 0
|
5 и более
|
4
|
3
|
2
|
1
|
0
|
Показатель рассчитывается по итогам полугодия, года
|
|
1.2.
|
Полнота информации в РРО
|
![]() , где
![]() - количество расходных обязательств главных распорядителей бюджетных средств на очередной финансовый год и на плановый период, для которых не указаны нормативные правовые акты, являющиеся основанием для возникновения расходного обязательства;
![]() - общее количество расходных обязательств главных распорядителей бюджетных средств, подлежащих исполнению в очередном финансовом году и плановом периоде
|
%
|
Целевым ориентиром является значение, равное 0
|
Более 50
|
35-50
|
25-35
|
15-25
|
5-15
|
0-5
|
Показатель рассчитывается по итогам полугодия, года
|
|
1.3.
|
Привлечение бюджетных средств из бюджетов других уровней бюджетной системы, запланированных на реализацию муниципальных ведомственных (долгосрочных) целевых программ
|
Р3- привлечение бюджетных средств из бюджетов других уровней бюджетной системы, запланированных на реализацию муниципальных ведомственных (долгосрочных) целевых программ
|
%
|
Позитивно расценивается привлечение бюджетных средств из бюджетов других уровней бюджетной системы, запланированных на реализацию муниципальных ведомственных (долгосрочных) целевых программ
|
Отсутствие бюджетных средств из бюджетов другого уровня
|
|
|
|
|
Наличие бюджетных средств из бюджетов другого уровня
|
Показатель рассчитывается по итогам года
|
|
1.4.
|
Своевременное составление и утверждение бюджетной росписи главных распорядителей бюджетных средств до начала финансового года
|
Р4 - количество отклонения рабочих дней утвержденной бюджетной росписи главного распорядителя бюджетных средств от даты, утвержденной нормативным актом управления финансов администрации города Мурманска (далее - управление финансов)
|
день
|
Оценивается своевременность планирования бюджета со стороны главных распорядителей бюджетных средств
|
Больше 5
|
4
|
3
|
2
|
1
|
0
|
Показатель рассчитывается по итогам полугодия, года
|
|
Максимальная оценка по направлению
|
20
|
|
|
2. Качество и результативность исполнения бюджета
|
|
2.1.
|
Своевременность предоставления сведений о прогнозе налоговых и неналоговых доходов главных администраторов доходов бюджета муниципального образования город Мурманск (далее - главные администраторы доходов)
|
Р5 - количество отклонения рабочих дней от даты регистрации сопроводительного письма главного администратора доходов в управление финансов, с приложением сведений о прогнозе доходов, от срока предоставления таких сведений, установленных нормативным правовым актом администрации города Мурманска
|
день
|
Целевым ориентиром является значение, равное 0
|
5 и более
|
4
|
3
|
2
|
1
|
0
|
Показатель рассчитывается по итогам года. Постановление администрации города Мурманска о разработке прогноза социально-экономического развития проекта бюджета муниципального образования город Мурманск на очередной год и на плановый период
|
|
2.2.
|
Отклонение от первоначального плана формирования налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального образования город Мурманск
|
![]() ,
если ![]() ;
![]() ,
если ![]() ;
![]() - первоначальный плановый объем налоговых и неналоговых доходов по главному администратору доходов на соответствующий финансовый год;
![]() - кассовое исполнение по налоговым и неналоговым доходам главного администратора доходов на соответствующий финансовый год
|
%
|
Целевым показателем является значение показателя, не превосходящее 5
|
Больше 15
|
12-15
|
10-12
|
7-10
|
5-7
|
Меньше 5
|
Показатель рассчитывается по итогам года
|
|
2.3.
|
Эффективность управления дебиторской задолженностью по расчетам с дебиторами по доходам
|
![]() , где:
![]() - объем дебиторской задолженности по доходам по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным;
![]() - кассовое исполнение по доходам в отчетном финансовом году (за исключением безвозмездных поступлений)
|
%
|
Целевым ориентиром является значение показателя, равное 0
|
70 и более
|
60-70
|
50-60
|
35-50
|
0-35
|
0
|
Показатель рассчитывается по итогам полугодия и года. Негативным считается факт накопления значительного объема дебиторской задолженности по расчетам с дебиторами по доходам по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, по отношению к кассовому исполнению по доходам в отчетном финансовом году
|
|
2.4.
|
Качество планирования бюджетных ассигнований
|
![]() , где
![]() - объем бюджетных ассигнований, перераспределенных за отчетный период (для главных распорядителей бюджетных средств, имеющих подведомственную сеть учреждений - между подведомственными муниципальными учреждениями) без учета изменений, внесенных в связи с уточнением бюджета муниципального образования город Мурманск,
![]() - объем бюджетных ассигнований за отчетный период в соответствии с решением о бюджете муниципального образования город Мурманск
|
%
|
Целевым ориентиром является значение показателя, равное 0
|
Больше 20
|
15-20
|
10-15
|
5-10
|
0-5
|
0
|
Показатель рассчитывается по итогам полугодия, года. Показатель применяется для главных распорядителей бюджетных средств, имеющих подведомственную сеть учреждений
|
|
2.5.
|
Утверждение муниципального задания в установленные сроки
|
![]() - количество отклонения рабочих дней даты утверждения муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальными казенными, бюджетными и автономными учреждениями от даты, установленной нормативно-правовым актом администрации города Мурманска
|
день
|
Целевым ориентиром является значение, равное 0
|
5 и более
|
4
|
3
|
2
|
1
|
0
|
Показатель рассчитывается по итогам года
|
|
2.6.
|
Доля муниципальных учреждений, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет
|
![]() , где
![]() - количество муниципальных учреждений, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" на 1 января года, следующего за отчетным;
![]() - количество муниципальных учреждений на 1 января года, следующего за отчетным
|
%
|
Целевым ориентиром является значение, равное 100
|
0-20
|
21-50
|
51-80
|
81-90
|
91-99
|
100
|
Показатель рассчитывается по итогам года
|
|
2.7.
|
Своевременность предоставления предложений о внесении изменений в сводную бюджетную роспись главными распорядителями бюджетных средств в управление финансов после внесения изменений в решение о бюджете на текущий финансовый год и на плановый период
|
![]() - максимальное количество отклонения рабочих дней сопроводительного письма главного распорядителя бюджетных средств о внесении изменений в сводную бюджетную роспись на основании внесения изменений в решение о бюджете на текущий финансовый год и на плановый период от даты, утвержденной нормативным актом управления финансов
|
день
|
Целевым ориентиром является значение, равное 0
|
5 и более
|
4
|
3
|
2
|
1
|
0
|
Показатель рассчитывается по итогам полугодия, года. Рассматривается последнее решение Совета депутатов города Мурманска на дату проведения мониторинга финансового менеджмента
|
|
2.8.
|
Эффективность управления просроченной кредиторской задолженностью
|
![]() , где
![]() - объем просроченной кредиторской задолженности местного бюджета в части главного распорядителя бюджетных средств по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным периодом (без учета пени, начисленных за период 2001-2006 годов в связи с задержкой финансирования на выплаты по заработной плате и единому социальному налогу);
![]() - объем просроченной кредиторской задолженности местного бюджета в части главного распорядителя бюджетных средств по состоянию на 1 число первого месяца отчетного периода (без учета пени, начисленных за период 2001-2006 годов в связи с задержкой финансирования на выплаты по заработной плате и единому социальному налогу)
|
%
|
Целевым ориентиром является значение, равное 0
|
Больше 100 или если ![]() , ![]()
|
50-100
|
|
|
0-50
|
0, или если ![]() , ![]()
|
Показатель рассчитывается по итогам полугодия, года
|
|
2.9.
|
Экономия при размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд
|
![]() , где
В - сумма предварительных заявок на выполнение муниципальных контрактов за отчетный период;
![]() - фактическая стоимость муниципальных контрактов, заключенных в отчетном периоде
|
%
|
Целевым ориентиром является значение показателя, меньшее 5
|
Более 50
|
35-50
|
20-35
|
10-20
|
5-10
|
Менее 5
|
Показатель рассчитывается по итогам полугодия, года
|
|
Максимальная оценка по направлению
|
45
|
|
|
3. Качество бюджетного у |
