Постановление Администрации Кольского района Мурманской области от 27 июня 2012 г. N 807 "О Порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ"

Постановление Администрации Кольского района Мурманской области от 27 июня 2012 г. N 807
"О Порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ"

С изменениями и дополнениями от:

24 августа 2012 г.

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, в целях упорядочения процесса разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ,

постановляю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ (далее - Порядок).

2. Признать утратившим силу:

- постановление администрации муниципального образования Кольский район Мурманской области от 14.03.2008 г. N 163 "Об утверждении порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ";

- постановление администрации муниципального образования Кольский район Мурманской области от 11.12.2009 N 1129 "О новой редакции Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ";

- постановление администрации Кольского района от 10.11.2011 г. N 1210 "О внесении изменений в постановление администрации Кольского района от 14.03.2008 N 163".

3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.

И.о. Главы администрации

Алексеев П.Г.

Порядок
разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ
(утв. постановлением Администрации Кольского района Мурманской области от 27 июня 2012 г. N 807)

С изменениями и дополнениями от:

24 августа 2012 г.

1. Общие положения

1.1. Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ (далее - Порядок) устанавливает требования к содержанию, разработке, утверждению и реализации ведомственных целевых программ субъектов бюджетного планирования (далее - СБП), направленных на:

- осуществление муниципальной политики в установленных сферах деятельности;

- обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития муниципального образования в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления;

- повышение результативности расходов местного бюджета.

1.2. Ведомственные целевые программы (далее - Программы) могут формироваться в двух видах:

- ведомственная целевая программа (далее - ВЦП) - документ, включающий комплекс взаимоувязанных программных мероприятий, направленных на решение задач, возложенных на СБП, и обеспечивающих достижение одной из тактических целей социально-экономического развития муниципального образования;

- аналитическая ведомственная целевая программа (далее - АВЦП) - документ, представляющий собой аналитическое распределение расходов СБП, исходя из функций СБП, направленных на достижение одной тактической цели социально-экономического развития района.

1.3. Субъекты бюджетного планирования (СБП) - главные распорядители, распорядители и получатели средств бюджета Кольского района (в применении к данному Порядку - администрация Кольского района и ее структурные подразделения).

1.4. Цель СБП (ведомственная цель, цель Программы) - планируемый конечный результат выполнения комплексных действий субъекта бюджетного планирования, осуществляемых в рамках своих полномочий, направленных на достижение тактической цели определенного направления социально-экономического развития Кольского района (применительно к модельной схеме системы целеполагания муниципального образования Кольский район цель СБП равна тактической задаче указанной модельной схемы).

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации Кольского района Мурманской области от 24 августа 2012 г. N 1091 пункт 1.5 раздела 1 настоящего Порядка изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

1.5. Программы разрабатываются на срок до трех лет включительно и не подлежат разделению на подпрограммы.

1.6. Мероприятия ведомственных целевых программ не могут дублировать мероприятия долгосрочных целевых программ или иных ведомственных целевых программ.

1.7. Расчет расходов на реализацию Программ осуществляется в соответствии с порядком и методикой планирования бюджетных ассигнований районного бюджета на очередной финансовый год и среднесрочный период.

1.8. Финансирование Программ осуществляется в пределах лимитов бюджетных обязательств, доведенных до СБП в текущем финансовом году.

1.9. Бюджетные ассигнования на реализацию Программ подлежат ежегодной корректировке в соответствии с ведомственной структурой расходов районного бюджета на очередной финансовый год.

1.10. Методическое руководство и координацию работ по разработке и реализации Программ осуществляет финансовый отдел администрации Кольского района совместно с отделом экономического развития и защиты прав потребителей администрации Кольского района.

2. Разработка и утверждение Программы

2.1. Решение о разработке Программы принимается СБП исходя из необходимости достижения одной из ведомственных целей СБП, направленной на достижение соответствующей тактической цели социально-экономического развития Кольского района.

2.2. Разработка проекта Программы, реализация которой планируется с очередного финансового года, осуществляется СБП в срок, установленный правовым актом администрации Кольского района о сроках подготовки и рассмотрения документов и материалов при составлении проекта бюджета Кольского района на очередной финансовый год.

2.3. Проект Программы разрабатывается в соответствии с приложением N 1 к настоящему Порядку.

2.4. Программа содержит:

а) паспорт Программы;

б) характеристику проблемы, решение которой осуществляется путем реализации Программы, включая анализ причин ее возникновения, целесообразность и необходимость решения на ведомственном уровне*;

в) Цель Программы и задачи Программы:

В ВЦП, реализуемых несколькими подведомственными СБП учреждениями различных типов, для каждого типа учреждений формируется отдельный раздел, включающий в себя соответствующие мероприятия.

г) Целевые показатели (индикаторы), характеризующие результаты достижения цели и задач Программы и хода реализации Программы по годам.

Целевые показатели (индикаторы) структурируются по цели, задачам и мероприятиям Программы, значения показателей (индикаторов) приводятся за отчетный год, на очередной год и на плановый период реализации Программы.

д) Перечень программных мероприятий с указанием для каждого мероприятия состава, сроков реализации, объемов и источников финансирования, организаций, участвующих в реализации программных мероприятий;

е) Общую оценку вклада реализации Программы в достижение одной из тактических целей социально-экономического развития*;

ж) Описание системы управления реализацией программы, включающей распределение полномочий и ответственности между структурными подразделениями и (или) должностными лицами СБП;

з) Обоснование потребностей в необходимых ресурсах.

2.5. Разработанный проект Программы согласовывается с курирующим СБП заместителем Главы администрации Кольского района и направляется на согласование в финансовый отдел.

2.6. Финансовый отдел администрации Кольского района в течение 10 рабочих дней с момента поступления проекта Программы осуществляет его рассмотрение, учитывая:

- соответствие программных мероприятий расходным обязательствам муниципального образования;

- обоснованность потребности в финансовых ресурсах на реализацию Программы.

2.7. Согласованный финансовым отделом проект Программы направляется на согласование в отдел экономического развития и защиты прав потребителей.

2.8. Отдел экономического развития и защиты прав потребителей в течение 7 рабочих дней со дня поступления проекта осуществляет его рассмотрение на предмет:

- соответствие цели Программы ведомственной цели и (или) одной из тактических целей социально-экономического развития исходя из модельной схемы системы целеполагания муниципального образования Кольский район;

- соответствие проекта Программы утвержденному макету;

- соответствие программных мероприятий цели и задачам Программы;

- отсутствие дублирования программных мероприятий в иных ведомственных и долгосрочных целевых программах.

2.9. Программа утверждается постановлением администрации Кольского района.

2.10. Утвержденные ВЦП размещаются на официальном сайте органов местного самоуправления муниципального образования Кольский район в сети "Интернет".

2.11. Внесение изменений в ВЦП осуществляется СБП по согласованию с финансовым отделом администрации, а также отделом экономического развития и защиты прав потребителей администрации, в АВЦП - по согласованию с финансовым отделом администрации в порядке, аналогичном для их принятия.

3. Реализация и контроль за ходом выполнения Программ

3.1. Программа реализуется соответствующим СБП.

3.2. В случае и порядке, установленном СБП, отдельные функции по реализации Программы могут осуществляться подведомственными главному распорядителю бюджетных средств муниципальными учреждениями или организациями на основании договоров, заключаемых в соответствии с законодательством Российской Федерации.

3.3. СБП несет ответственность за реализацию ведомственной целевой программы и за достижение утвержденных значений целевых показателей (индикаторов).

3.4. Контроль за ходом реализации Программ осуществляется соответствующим СБП.

3.5. В течение всего периода реализации Программ осуществляется ежеквартальный и ежегодный мониторинги их реализации.

3.6. Ежеквартальная информация о реализации ВЦП представляется СБП в срок до 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом в отдел экономического развития и защиты прав потребителей.

Отчеты предоставляются по форме, согласно приложению N 2 к настоящему Порядку.

3.7. Финансовый отдел до 20 числа месяца, следующего за соответствующим отчетным периодом, представляет в отдел экономического развития и защиты прав потребителей ежеквартальную информацию о финансировании ВЦП.

3.8. Ежегодный отчет о выполнении ВЦП представляется СБП в финансовый отдел и отдел экономического развития и защиты прав потребителей не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным, с приложением пояснительной записки, содержащей:

- сведения о результатах реализации Программы за отчетный год;

- информацию о ходе и полноте выполнения программных мероприятий;

- оценку количественных значений индикаторов и показателей.

3.9. Мониторинг реализации АВЦП осуществляется соответствующим СБП.

* В аналитических программах не указывается.

Приложение N 1
к Порядку

Паспорт Программы

Наименование программы
Наименование субъекта бюджетного планирования
Тактическая цель социально-экономического развития, достижению которой способствует Программа
Цель Программы (цель субъекта бюджетного планирования, на достижение которой направлена Программа)
Задачи программы1
Целевые индикаторы (показатели)
Краткая характеристика программных мероприятий
Сроки реализации программы
Объемы и источники финансирования программы (по годам), тыс. рублей2
Ожидаемые конечные результаты реализации программы и показатели социально-экономической эффективности

1. Характеристика проблемы, решение которой осуществляется путем реализации Программы3

Данный раздел Программы должен содержать:

- описание проблемы, на решение которой направлена ВЦП. При формулировании проблемы целесообразно использовать количественные и качественные показатели (индикаторы), свидетельствующие о ее наличии;

- анализ причин возникновения проблемы, а также обоснование решения проблемы на ведомственном уровне;

- наименование тактической цели социально-экономического развития, достижению которой способствует ВЦП. Кроме того, в данном разделе указывается цель СБП, на решение которой направлена Программа;

- основные итоги реализации ранее действующей ВЦП, направленной на решение аналогичной проблемы (при наличии).

2. Цель Программы, показатели (индикаторы), степень влияния показателей (индикаторов) на достижение тактической цели

С целью унификации формата Программ разделы 2-6 заполняются по форме таблиц, приведенных ниже.

При необходимости к таблицам прилагаются текстовые комментарии, поясняющие содержание табличных данных.

N п/п	Цель, задачи и показатели (индикаторы)	Ед. изм.	Значение показателя (индикатора)
			Отчетный год4	Текущий год5	Годы реализации Программы
			20____	20____	20____	20____
1	2	3	4	5	6	7
1	Цель
	1-й целевой показатель (индикатор) Программы
	2-й целевой показатель (индикатор) Программы
	...
1.1	Задача 1
1.1.1	показатель (индикатор)
1.1.2	...
...
1.2	Задача 2
1.2.1	показатель (индикатор)
...	...
	и т.д. по задачам

Для цели Программы должны быть установлены показатели (индикаторы) конечных результатов ее достижения и их значения на отчетный год и плановый период (включая текущий год).

Для каждой задачи должны быть определены показатели (индикаторы) непосредственных результатов реализации и их значения за отчетный год и на плановый период.

Показатели (индикаторы) цели Программы должны устанавливаться как в абсолютных, так и в относительных величинах, давать количественные и качественные измерители, отражать положительную динамику в соответствующей сфере деятельности СБП.

Не допускается совпадение формулировки цели, задач и показателей (индикаторов) Программы с формулировками целей, задач и показателей (индикаторов) иных целевых программ.

1 При наличии

2 В числе источников финансирования указывается: местный бюджет, а также областной, федеральный бюджеты, и иные внебюджетные источники.

3 Для аналитической программы не заполняется.

4 Указываются данные за год, предшествующий текущему году.

5 В случае отсутствия на момент формирования программы фактических значений показателей (индикаторов) данные указываются по оценке.

3. Перечень программных мероприятий

N п/п	Цель, задачи, программные мероприятия	Исполнитель	Срок исполнения	Источники финансирования	Объемы финансирования, (тыс. руб.)
					всего	20 ___ год	20 ___ год
	Цель
1	Задача 1
1.1	программные мероприятия
1.2
	Итого по задаче 1
2	Задача 2
2.1	программные мероприятия
2.2	...
...
	Итого по задаче 2
	Всего по Программе, в том числе:

Система программных мероприятий должна обеспечивать выполнение задач и достижение цели Программы.

При формулировке конкретных программных мероприятий необходимо обеспечить соответствие программных мероприятий цели и задачам

Программы и направленность на решение проблемы.

Программные мероприятия должны быть увязаны по срокам и ресурсам, иметь результат реализации к моменту окончания Программы.

4. Общая оценка вклада Программы в достижение соответствующей тактической цели социально-экономического развития6

В данном разделе приводится описание влияния результатов реализации Программы на достижение одной из тактических целей.

5. Описание системы управления реализацией Программы

Раздел описывает управление реализацией Программы и контроль за ходом выполнения программных мероприятий.

6. Обоснование потребности в необходимых ресурсах

В разделе содержится обоснование ресурсного обеспечения, необходимого для реализации Программы (по годам реализации). Ресурсное обеспечение Программы возможно за счет средств бюджета Кольского района, областного и федерального бюджетов, внебюджетных источников.

6 Для аналитических программ не заполняется.

Приложение N 2
к Порядку

                           Информация

                        о реализации ВЦП

        ________________________________________________

                    (наименование Программы)

               за ____________________ 20___ года

                        (период)

тыс. руб.
N п/п	Мероприятия	Источник финансирования	Объем финансирования	Лимиты	Исполнено (кассовые расходы)	Оценка выполнения (краткое описание исполнения программы; либо причины неисполнения)
	Мероприятие 1
	Мероприятие 2 и т.д.
	Всего по программе