Приложение. Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ города Мурманска

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации г. Мурманска от 21 января 2013 г. N 52 настоящее приложение изложено в новой редакции

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение

Порядок
разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ города Мурманска

С изменениями и дополнениями от:

29 февраля 2012 г., 21 января 2013 г.

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ города Мурманска (далее - Порядок) устанавливает требования к содержанию, разработке, утверждению и реализации ведомственных целевых программ субъектов бюджетного планирования муниципального образования город Мурманск (далее - СБП), направленных на осуществление муниципальной политики в установленных сферах деятельности, обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития города Мурманска в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления, повышение результативности расходов бюджета муниципального образования город Мурманск.

1.2. Ведомственная целевая программа (далее - Программа) может формироваться в двух видах:

- ведомственная целевая программа (далее - ВЦП) - документ, включающий комплекс взаимоувязанных программных мероприятий, направленных на решение задач, возложенных на СБП, и обеспечивающих достижение одной из тактических целей социально-экономического развития муниципального образования город Мурманск;

- аналитическая ведомственная целевая программа (далее - АВЦП) - вид ведомственной целевой программы, представляющей собой аналитическое распределение расходов СБП, исходя из функций СБП, направленных на достижение одной цели.

1.3. Субъект бюджетного планирования (СБП) - главные распорядители, распорядители и получатели средств бюджета муниципального образования город Мурманск (в применении к данному Порядку - администрация города Мурманска и ее структурные подразделения).

1.4. Цель СБП (ведомственная цель, цель Программы) - планируемый конечный результат выполнения комплексных действий субъекта бюджетного планирования, осуществляемых в рамках своих полномочий, направленных на достижение тактической цели определенного направления социально-экономического развития муниципального образования город Мурманск.

1.5. Проект ВЦП разрабатывается в соответствии с приложением N 1 к настоящему Порядку, проект АВЦП1 - в соответствии с приложением N 2 к настоящему Порядку.

1.6. Программа содержит:

1.6.1. Паспорт Программы (паспортные данные должны полностью соответствовать показателям, приведенным в остальных разделах Программы).

1.6.2. Характеристику проблемы, решение которой осуществляется путем реализации Программы2, включая анализ причин ее возникновения, целесообразность и необходимость решения на ведомственном уровне - для ВЦП; характеристику функций СБП, публичных обязательств и муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) в рамках АВЦП.

1.6.3. Цель Программы, показатели (индикаторы) реализации Программы.

В ВЦП, реализуемых несколькими подведомственными СБП учреждениями различных типов, для каждого типа учреждений формируется отдельный раздел, включающий в себя соответствующие мероприятия.

Для остальных Программ формирование разделов не осуществляется.

1.6.4. Перечень программных мероприятий (муниципальных услуг (работ), публичных обязательств, мероприятий (за исключением мероприятий, связанных с бюджетными инвестициями в объекты капитального строительства) с указанием для каждого мероприятия состава, сроков реализации, объемов и источников финансирования, показателей (индикаторов) результативности их выполнения, организаций, участвующих в их реализации.

1.6.5. Общую оценку вклада реализации Программы в достижение одной из тактических целей социально-экономического развития муниципального образования город Мурманск, оценку рисков ее реализации2.

1.6.6. Обоснование потребности в необходимых ресурсах.

1.7. Мероприятия Программы не могут дублировать программные мероприятия иных ведомственных и долгосрочных целевых программ города Мурманска.

1.8. ВЦП разрабатываются СБП на срок 1 или 2 года, АВЦП - на 1 год. Программы не подлежат разделению на подпрограммы.

1.9. Предложения по объемам расходов, осуществляемых за счет средств бюджета муниципального образования город Мурманск и бюджетов других уровней, на реализацию Программ формируются СБП в соответствии с функциональной и экономической классификацией расходов бюджетов Российской Федерации.

1.10. Финансирование Программ осуществляется в пределах лимитов бюджетных обязательств, доведенных до СБП в текущем финансовом году.

1.11. Методическое руководство и координацию работ по разработке и реализации Программ осуществляют комитет по экономическому развитию администрации города Мурманска и управление финансов администрации города Мурманска в пределах своей компетенции.

1.12. Бюджетные ассигнования на реализацию Программ подлежат корректировке в соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета муниципального образования город Мурманск на очередной финансовый год и плановый период.

2. Разработка и утверждение Программы

2.1. Решение о разработке Программы принимается СБП исходя из необходимости достижения одной из ведомственных целей СБП, направленной на достижение соответствующей тактической цели социально-экономического развития муниципального образования город Мурманск.

2.2. Разработанный в соответствии с требованиями настоящего Порядка проект Программы, согласованный с курирующим СБП заместителем главы администрации города Мурманска, направляется СБП в срок не позднее 15 сентября года, предшествующего году начала действия Программы, на согласование в комитет по экономическому развитию администрации города Мурманска.

2.3. При проведении согласования к проекту Программы в обязательном порядке прилагаются:

- проект постановления администрации города Мурманска об утверждении Программы;

- пояснительная записка;

- лист согласования;

- документы, подтверждающие намерения органов исполнительной власти Мурманской области и организаций участвовать в финансировании Программы (в случае привлечения к ресурсному обеспечению средств из областного и федерального бюджетов и внебюджетных источников).

2.4. Комитет по экономическому развитию администрации города Мурманска в течение 7 рабочих дней с момента поступления проекта Программы осуществляет его рассмотрение, учитывая:

- соответствие цели Программы ведомственной цели и (или) одной из тактических целей социально-экономического развития муниципального образования город Мурманск" исходя из модельной схемы системы целеполагания;

- соответствие проекта ВЦП приложению N 1 к настоящему Порядку, проекта АВЦП - приложению N 2 к настоящему Порядку;

- соответствие целевых показателей (индикаторов) требованиям, установленным в разделе 2 приложения N 1 к настоящему Порядку;

- соответствие программных мероприятий цели и задачам Программы;

- отсутствие дублирования программных мероприятий в иных ведомственных и долгосрочных целевых программах города Мурманска.

2.5. В случае поступления замечаний и предложений от комитета по экономическому развитию администрации города Мурманска СБП обеспечивает доработку проекта Программы и направляет его на повторное согласование в комитет по экономическому развитию администрации города Мурманска в течение трех рабочих дней со дня получения замечаний и предложений.

2.6. Согласованный комитетом по экономическому развитию администрации города Мурманска проект Программы направляется СБП на согласование в управление финансов администрации города Мурманска с приложением материалов, обосновывающих заявленную потребность в финансировании.

2.7. Управление финансов администрации города Мурманска в течение 7 рабочих дней с момента поступления проекта Программы осуществляет его рассмотрение, учитывая:

- соответствие программных мероприятий расходным обязательствам муниципального образования город Мурманск;

- обоснованность потребности в финансовых ресурсах на реализацию Программы.

В случае поступления замечаний и предложений от управления финансов администрации города Мурманска СБП обеспечивает доработку проекта Программы и направляет его на повторное согласование в управление финансов администрации города Мурманска в течение трех рабочих дней со дня получения замечаний и предложений.

2.8. Согласованный управлением финансов администрации города Мурманска проект ВЦП, включающей иные мероприятия (не муниципальные услуги (работы), публичные обязательства, мероприятия по содержанию имущества), в срок до 25 сентября года, предшествующего году начала действия ВЦП, направляется СБП в комитет по экономическому развитию администрации города Мурманска.

Комитет по экономическому развитию администрации города Мурманска выносит данные проекты ВЦП на заседание Программно-целевого совета города Мурманска в срок не позднее 30 сентября года, предшествующего году начала действия ВЦП.

2.9. На заседании Программно-целевого совета города Мурманска СБП представляет и защищает проект ВЦП.

2.10. Программно-целевой совет города Мурманска рассматривает и оценивает проект ВЦП, основываясь на следующих критериях:

- приоритетный характер проблемы, предлагаемой для решения программно-целевым методом;

- обоснованность, комплексность программных мероприятий, сроки их реализации;

- привлечение внебюджетных средств и средств бюджетов вышестоящих уровней для решения задач ВЦП;

- социально-экономическая эффективность ВЦП в целом, ожидаемые конечные результаты реализации ВЦП и ее влияние на социально-экономическое развитие города.

По итогам проведения заседания Программно-целевой совет города Мурманска принимает одно из следующих решений:

- рекомендовать проект ВЦП к утверждению постановлением администрации города Мурманска;

- отклонить проект ВЦП с обоснованием причин отклонения.

2.11. В случае одобрения Программно-целевым советом города Мурманска проекта ВЦП комитет по экономическому развитию администрации города Мурманска включает соответствующую ведомственную цель в проект распоряжения администрации города Мурманска об утверждении модельной схемы системы целеполагания в муниципальном образовании город Мурманск на очередной финансовый год.

2.12. Одобренный на заседании Программно-целевого совета города Мурманска проект ВЦП утверждается постановлением администрации города Мурманска в срок не позднее 01 ноября года, предшествующего году начала действия ВЦП.

2.13. Согласованный управлением финансов администрации города Мурманска, а также комитетом по экономическому развитию администрации города Мурманска проект АВЦП утверждается постановлением администрации города Мурманска в срок не позднее 01 ноября года, предшествующего году начала действия Программы, без вынесения на заседание Программно-целевого совета города Мурманска.

2.14. СБП в течение 5 рабочих дней со дня издания постановления администрации города Мурманска об утверждения ВЦП или внесении в нее изменений представляет в комитет по экономическому развитию администрации города Мурманска актуальную версию ВЦП (с учетом внесенных изменений) в электронном виде на машиночитаемых носителях (диске, флеш-накопителе) либо по адресу электронной почты: ekonomika@citymurmansk.ru для последующего размещения на официальном сайте администрации города Мурманска в сети "Интернет" в разделе "Программно-целевое планирование".

СБП несет ответственность за соответствие представленных в электронном виде текстов ВЦП, в том числе актуальных версий с учетом внесенных в них изменений, изданным документам.

2.15. Внесение изменений в Программу осуществляется СБП по согласованию с управлением финансов администрации города Мурманска, а также комитетом по экономическому развитию администрации города Мурманска.

2.16. Внесение изменений в Программу осуществляется в следующих случаях:

- необходимости изменения (уточнения) цели, задач Программы;

- необходимости внесения изменений в целевые показатели (индикаторы) Программы;

- необходимости корректировки перечня программных мероприятий для обеспечения достижения целевых показателей (индикаторов) Программы;

- исключения мероприятий из Программы, выполнение которых становится невозможным или нецелесообразным;

- исключения или перераспределения части полномочий СБП, в пределах которых реализуется Программа;

- изменения (уточнения) объема бюджетных ассигнований на реализацию Программы.

2.17. В случае внесения изменений в объем бюджетных ассигнований на реализацию Программы одновременно пересматриваются целевые показатели (индикаторы) Программы, ожидаемые конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности.

2.18. В случае поступления замечаний и предложений от комитета по экономическому развитию администрации города Мурманска и/или управления финансов администрации города Мурманска СБП обеспечивает доработку проекта постановления администрации города Мурманска о внесении изменений в Программу и направляет его на повторное согласование в соответствующее структурное подразделение администрации города Мурманска в течение трех рабочих дней со дня получения замечаний и предложений.

2.19. При внесении в разделы Программы одновременно более 5 изменений необходимо ее утверждение в новой редакции.

2.20. Программа подлежит досрочному прекращению в следующих случаях:

- изменения (уточнения) стратегических приоритетов социально-экономического развития муниципального образования город Мурманск;

- принятия главой администрации города Мурманска решения о необходимости досрочного прекращения Программы в связи с низким уровнем эффективности, определенным на основании годового отчета о ходе реализации Программы, и невозможности ее корректировки по причине ограниченности финансовых ресурсов;

- исключения из компетенции СБП всех полномочий, в пределах которых реализуется Программа;

- ликвидации СБП, на достижение ведомственной цели которого направлена Программа.

2.21. В случае досрочного прекращения Программы СБП должны быть приняты решения относительно порядка завершения выполнения либо расторжения всех заключенных в рамках реализации данной Программы договоров.

3. Реализация и контроль за ходом выполнения Программ

3.1. Программа реализуется соответствующим СБП.

3.2. СБП несет ответственность за достижение цели Программы, установленных значений целевых показателей (индикаторов).

3.3. В случае и порядке, установленном СБП, отдельные функции по реализации Программы могут осуществляться подведомственными главному распорядителю бюджетных средств муниципальными учреждениями или организациями на основании договоров, заключаемых в соответствии с законодательством Российской Федерации.

3.4. Контроль за ходом реализации Программ осуществляется соответствующим СБП.

3.5. СБП осуществляют мониторинг, формируют отчеты о реализации ВЦП. Отчетными периодами реализации ВЦП являются: 1 полугодие, 9 месяцев и год.

3.6. СБП направляют в комитет по экономическому развитию администрации города Мурманска отчеты о реализации ВЦП за 1 полугодие и 9 месяцев текущего года (нарастающим итогом с начала года) в срок до 15 числа месяца, следующего за соответствующим отчетным периодом, на бумажном и электронном носителях согласно приложению N 3 к настоящему Порядку.

К отчету в обязательном порядке прилагается пояснительная записка (объем не более 3 страниц, шрифт Times New Roman, размер шрифта 14, межстрочный интервал - одинарный), содержащая информацию о результатах реализации ВЦП за отчетный период, выполнении программных мероприятий, достигнутом уровне целевых индикаторов (показателей), причинах невыполнения (при наличии) и несвоевременного выполнения мероприятий и мерах, принимаемых по устранению выявленных отклонений реализации ведомственной целевой программы.

Информация о финансировании ВЦП (уточненные бюджетные ассигнования на год, профинансировано на отчетную дату, кассовый расход на отчетную дату) за счет средств бюджетов всех уровней должна в обязательном порядке соответствовать данным, формируемым управлением финансов администрации города Мурманска в соответствии с п.п. 3.7, 3.11 настоящего Порядка.

3.7. Управление финансов администрации города Мурманска представляет в комитет по экономическому развитию администрации города Мурманска информацию о финансировании ВЦП в разрезе главных распорядителей бюджетных средств (уточненные бюджетные ассигнования на год, профинансировано на отчетную дату, кассовый расход на отчетную дату) за 1 полугодие и 9 месяцев текущего года (нарастающим итогом с начала года) за счет средств бюджетов всех уровней в срок до 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

3.8. Формирование отчетных форм в автоматизированной системе по программно-целевому планированию бюджета осуществляется СБП.

3.9. СБП формируют годовой отчет о реализации ВЦП согласно приложению N 3 к настоящему Порядку и в срок до 20 января года, следующего за отчетным, направляют его на бумажном и электронном носителях в комитет по экономическому развитию администрации города Мурманска. Пояснительная записка (объем не более 3 страниц, шрифт Times New Roman, размер шрифта 14, межстрочный интервал - одинарный) к годовому отчету о реализации ВЦП, кроме информации, указанной в п. 3.6 настоящего Порядка, также должна содержать оценку эффективности реализации ВЦП по итогам года, рассчитанную в соответствии с методическими рекомендациями согласно приложению N°4 к настоящему Порядку.

3.10. По ВЦП, реализация которых завершается в отчетном году, дополнительно к годовому отчету СБП готовит и до 20 января года, следующего за отчетным, представляет в комитет по экономическому развитию администрации города Мурманска и управление финансов администрации города Мурманска итоговый отчет о реализации ВЦП за весь период ее реализации. Разработка итогового отчета осуществляется в соответствии с требованиями к годовому отчету.

3.11. Управление финансов администрации города Мурманска представляет в комитет по экономическому развитию администрации города Мурманска информацию о финансировании ВЦП в разрезе главных распорядителей бюджетных средств за отчетный год (уточненные бюджетные ассигнования на год, профинансировано на отчетную дату, кассовый расход на отчетную дату) за счет средств бюджетов всех уровней в срок до 20 января года, следующего за отчетным.

3.12. Комитет по экономическому развитию администрации города Мурманска на основании отчетов СБП и информации управления финансов администрации города Мурманска до 15 марта года, следующего за отчетным, составляет отчет о реализации ВЦП за отчетный год, который на основании рекомендации Программно-целевого совета города Мурманска утверждается постановлением администрации города Мурманска в срок не позднее 01 апреля года, следующего за отчетным.

3.13. Мониторинг реализации АВЦП осуществляется соответствующим СБП.

1 АВЦП на 2013 год оформляется в соответствии с приложением N 1 к настоящему Порядку.

2 Для АВЦП на 2013 год не указывается.

Заместитель главы администрации города Мурманска

М.Ю. Соколов