Приложение 6.2. Укрупненный расчет тарифа на сбор и вывоз КГО

Приложение 6.2.

Укрупненный расчет тарифа на сбор и вывоз КГО

Определение укрупнённого тарифа на сбор и вывоз КГО на территории города Мурманска

Годовой объём вывоза, куб.м/год	Полная годовая стоимость вывоза, руб. в год	Укрупненный тариф, руб./куб.м
328386,00	170541168,7	519,33

I. Исходные данные:

1.Количество мусоровозов, необходимых для вывоза КГО взято на основании расчета представленного в таблице 4.1.4.2. составляет 4 ед. (расчет произведен на мусоровоз марки КО-440-А1)

2. Годовой пробег мусоровозов согласно данных представленных в таблице 4.1.4.1. составляет 300 км протяженность 1 маршрута, всего 80 маршрутов, сменность вывоза 1 раз в 5 суток = 300*80*(365/5) = 1752000 км/год

3.Количество контейнеров для КГО, согласно расчета приведенного в подразделе 4.1.3. составляет 562

4.Количество погрузок-разгрузок контейнеров в год 820520 шт.

5. Годовой объем образования КГО

Население: 328386,00 куб.м.

II. Определение себестоимости сбора и транспортирования КГО

II.I Определение нормативных затрат на сбор, выгрузку, транспортирование КГО.

1. Затраты на оплату труда производственного персонала

1.1. Необходимая численность водителей

где:

- количество мусоровозов района, необходимое для вывоза КГО, шт.; 4 ед.

- коэффициент сменности водителей 1,5

- коэффициент замены водителей (больничный, отпуск и др.) 1,17

Наименование мусоровоза	Количество мусоровозов,	Коэффициент сменности водителей,	Коэффициент замены водителей,	Необходимое число водителей, .
КО-440А1	4	1,5	1,17	7

1.2. Необходимая численность грузчиков

Нгр = Нвод

Нгр = 7

1.3. Общий ФОТ (фонд оплаты труда) производственного персонала с учетом ставки взносов во внебюджетные фонды

где:

- должностной оклад i-того сотрудника, руб. в месяц;

- количество окладов, ед. в год; 31,5

- необходимое число штатных единиц, чел.;

- коэффициент трудового участия сотрудника; 1,0

- ставка взноса во внебюджетные фонды, доли. 0,302 д.

Наименование должности	Число штатных единиц,	Коэффициент трудового участия,	Должностной оклад, , руб.	Годовой ФОТ одного водителя, Фi, руб.	Годовой ФОТ одного водителя с учетом взносов во ВБФ, Фвбфi, руб. в год	Общий годовой ФОТ с учетом взносов во ВБФ, Snn, руб. в год
водитель	7	1	8493	267529,5	348323,41	2438263,9
грузчик	7	1	8493	267529,5	348323,41	2438263,9
Итого:						4876527,7

2. Затраты на топливо

2.1. Годовой расход бензина, Nтоп., л

где:

- годовой пробег i-того мусоровоза, км; 1752000 км

- расход топлива при движении, л/100 км; 45 л/км

- количество погрузок-разгрузок контейнеров в год, шт.; 820520 шт./год

- расход топлива при погрузке-разгрузке, л/погрузку. 2,5 л/погрузку

Наименование мусоровоза	Годовой пробег, Lгод, км	Расход топлива при движении, Сдвиж, л/100 км	Расход топлива при погрузке-разгрузке, Спгр, л/погрузку	Количество погрузок-разгрузок в год, Dпгр, шт.	Годовой расход топлива, Nтоп, л
КО-440А1	1752000	45	2,5	820520	2839700,0

2.2. Затраты на приобретение топлива с учетом зимней надбавки (руб/год)

где:

- годовой расход топлива, л; 2839700,0 л.

- стоимость за литр топлива, руб.; 32 руб/л.

- увеличение затрат на топлива с учетом зимней надбавки, доли; 1,015

- продолжительность зимнего периода, дни; 195 дн.

- продолжительность летнего периода, дни. 170 дн.

Годовой расход топлива, , л	Стоимость топлива, , руб/литр	Коэффициент увеличения затрат на топливо с учетом зимней надбавки,	Продолжительность зимнего периода, , дни	Продолжительность летнего периода, , дни	Затраты на приобретение топлива, , руб/год
2839700,0	32,00	1,015	195	170	91598608,00

3. Затраты на смазочные и обтирочные материалы.

где:

- годовой расход топлива, л; 2839700,0 л.

- стоимость j-того смазочного материала, руб./единицу

- временная норма расхода масел и смазок на 100 л топлива.

Наименование смазочных материалов	Временная норма расхода масел и смазок на 100 л топлива,	Годовой расход топлива, , л	Расход смазочных материалов, л/год	Стоимость материала, , руб/л(шт.)	Затраты на материалы, , руб. в год
моторные масла	4,5	2839700,0	127786,50	60,00	7667190,00
трансмиссионные масла	0,5		14198,50	70,00	993895,00
специальные масла и жидкости	1		28397,00	90,00	2555730,00
пластичные (консистентные)	0,2		5679,40	70,00	397558,00
Итого:					11614373,00

4. Затраты на приобретение резины

где:

- годовой пробег i-того мусоровоза, тыс. км/год; 1752000 км/год

- срок износа резины, тыс.км/комплект; 72000 км/компл.

- стоимость комплекта резины, руб./комплект. 150000 руб/компл.

Годовой пробег мусоровозов, , км/год	Срок износа резины, , км/комплект	Стоимость комплекта резины, , руб/комплект	Затраты на приобретение резины, , руб/год
1752000,000	72000	150000	3650000,0

5. Затраты на амортизационные отчисления

5.1. Стоимость парка мусоровозов

где:

- количество мусоровозов; 4 ед.

- стоимость мусоровоза, руб. 1944000 руб.

Наименование мусоровоза	Количество мусоровозов, Nмус, шт	Стоимость мусоровозов, Sмус, руб.	Стоимость парка мусоровозов, Смус, руб.
КО-440А1	4	1944000	7776000

5.2. Стоимость площадок для бункеров-накопителей

Количество бункерных площадок, шт	Количество бункеров, шт.	Стоимость бункера, руб./шт.	Стоимость бункерной площадки, руб./шт.	Стоимость бункерного парка, Сконт, руб	Стоимость бункерных площадок, С площ, руб	Вместимость, куб.м
562	562	24400	11290,0	13712800,0	6344980	8

5.3 Затраты на амортизационные отчисления

где:

- стоимость парка мусоровозов, тыс. руб.; 7776000 руб.

- норма амортизационных отчислений на мусоровозы, доли в год 0,143 доли/год

- стоимость бункерного парка, тыс. руб.; 13712800,0 руб.

- норма амортизационных отчислений на контейнеры, доли в год 0,2 доли/год

- стоимость бункерных площадок, тыс. руб.; 6344980,0 руб.

- норма амортизационных отчислений на контейнеры, доли в год 0,05 доли/год

Стоимость парка мусоровозов, руб.	Норма амортизационных отчислений на мусоровозы , в год	Стоимость бункерного парка, , руб.	Норма амортизационных отчислений на бункеры, , в год	Стоимость бункерных площадок, , руб.	Норма амортизационных отчислений на бункерные площадки, , в год	Затраты на амортизационные отчисления, , руб./год
7 776 000	0,143	13712800,0	0,2	6344980,0	0,05	4171777,0

6. Затраты на текущий ремонт и техобслуживание.

Sрем = Sто*Kто

где:

Sто - затраты на текущий ремонт и техобслуживание, руб.; 20000,0 руб.

Кто - количество ремонтов и ТО в год, рассчитанное по формуле: 146,0 ТО/год

Кто = Lгод/Vто

где:

Lгод - годовой пробег мусоровоза, км; 1752000 км.

Vто - пробег до ТО, км. 12000 км.

Годовой пробег, Lгод, км	Пробег до ТО, Vто, км	Количество ТО, Кто, в год	Стоимость одного ТО с учетом расходных материалов, Sто руб.	Стоимость всех ТО с учетом расходных материалов, Sрем, руб./год
1752000,0	12000	146,0	20000,0	2920000

Итого нормативные затраты на сбор, выгрузку, транспортирование КГО, руб/год (Sнорм):

Sнорм= Snn + Smon + Scм + Sрез + Sрем + Sам

где:

Snn - общий ФОТ производственного персонала, руб./год;

Smon - затраты на приобретение топлива с учетом зимней надбавки, руб./год;

Scм - затраты на смазочные и обтирочные материалы, руб./год;

Sрез - затраты на приобретение резины, руб./год;

Sам - затраты на амортизационные отчисления, руб/год;

Sрем - затраты на текущий ремонт и техобслуживание, руб./год.

Общий ФОТ производственного персонала, Sпп, руб./год	Затраты на приобретение топлива с учетом зимней надбавки, Smon, руб./год	Затраты на смазочные и обтирочные материалы,Sсм, руб./год	Затраты на приобретение резины,Sрез, руб./год	Затраты на текущий ремонт и техобслуживание, Sрем., руб./год	Затраты на амортизационные отчисления, Sам, руб/год	Нормативные затраты на сбор, выгрузку, транспортирование КГО, Sнорм, руб/год
4876527,7	91598608,00	11614373,00	3650000,00	2920000,00	4171777,00	118831285,73

II.II Определение цеховых, общеэксплуатационных и прочих прямых затрат.

1. Затраты на оплату труда управленческого и вспомогательного персонала

Общий ФОТ (фонд оплаты труда) управленческого и вспомогательного персонала с учетом ставки взносов во внебюджетные фонды:

где:

- должностной оклад i-того сотрудника, руб. в месяц;

- количество окладов, ед. в год; 31,5

- необходимое число штатных единиц, чел.;

- коэффициент трудового участия сотрудника; 0,18

- ставка взноса во внебюджетные фонды, доли. 0,302 д.

Наименование должности	Число штатных единиц,	Коэффициент трудового участия,	Должностной оклад, , руб.	Годовой ФОТ одного водителя, Фi, руб.	Годовой ФОТ одного водителя с учетом взносов во ВБФ, Фвбфi, руб. в год	Общий годовой ФОТ с учетом взносов во ВБФ, , руб. в год
директор	1	0,18	22046	694449,0	904172,60	162751,1
зам.директора	1	0,18	19841	624991,5	813738,93	146473,0
секретарь	1	0,18	6036	190134,0	247554,47	44559,8
инспектор отдела кадров	1	0,18	19841	624991,5	813738,93	146473,0
главный бухгалтер	1	0,18	8493	267529,5	348323,41	62698,2
бухгалтер	1	0,18	8493	267529,5	348323,41	62698,2
экономист	1	0,18	8493	267529,5	348323,41	62698,2
юрист	1	0,18	8493	267529,5	348323,41	62698,2
системн.администратор	1	0,18	8493	267529,5	348323,41	62698,2
менеджер договорного отдела	2	0,18	8493	267529,5	348323,41	125396,4
инженер по охране окружающей среды, охране труда	1	0,18	8493	267529,5	348323,41	62698,2
начальник участка	1	0,18	8493	267529,5	348323,41	62698,2
начальник гаража	1	0,18	8493	267529,5	348323,41	62698,2
механик	2	0,18	8493	267529,5	348323,41	125396,4
диспетчер	2	0,18	8493	267529,5	348323,41	125396,4
Итого:						1378031,88

2. Затраты на содержание зданий, сооружений, инвентаря.

Затраты на содержание (27% от общих затрат)

Затраты на содержание зданий, сооружений и инвентаря складывается из стоимости: и аренды здания - 300 руб./1 кв.м, аренды бокса для стоянки спецтехники - 200 руб./кв.м % от общих затрат.

Общая площадь принята 200 кв.м. Sзд = 162000,0 руб./ год

3. Затраты на мойку мусоровозов

где:

- количество мусоровозов, шт.; 4 ед.

- стоимость одной мойки, руб.; 1500 руб.

- периодичность мойки, раз в год. 12 раз/год

Количество мусоровозов, , шт.	Стоимость одной мойки,Смойки, руб.	Периодичность мойки, , раз в год	Затраты на мойку мусоровозов, , руб. в год
4	1500	12	72000,0

4. Затраты на страхование автотранспорта

где:

- количество мусоровозов, шт.; 4 ед.

- стоимость страхования одного автомобиля, руб.; 11000 руб.

Количество мусоровозов, , шт.	Стоимость страхования одного автомобиля, , руб.	Затраты на страхование автотранспорта, , руб. в год
4	11000	44000,00

5. Затраты на ежегодную замену бункерного парка.

5.1. Количество бункеров которые нужно заменить

где:

- количество бункеров местах сбора КГО, шт.; 562 шт.

- коэффициент замены. 0,05

Количество бункеров, установленных в местах сбора КГО, , шт.	Количество бункеров, которые нужно заменить, , шт.
562	28,1

5.2. Затраты на замену бункеров

где:

- количество бункеров, которые нужно заменить 28,1 шт.

- стоимость бункера, руб. 24400 руб.

Количество бункеров, которые нужно заменить, , шт.	Стоимость бункера, ., руб	Затраты на замену бункеров, , (руб/год)
28,1	24400	685640

6. Затраты на мойку бункеров

где:

- количество бункеров шт.; 562 шт.

- стоимость одной мойки, руб.; 1500 руб.

- периодичность мойки, раз в год. 12 раз/год

Количество бункеров, , шт.	Стоимость одной мойки, , руб.	Периодичность мойки, , раз в год	Затраты на мойку бункера, , руб. в год
562	1500	12	10116000,00

7. Затраты на средства индивидуальной защиты.

где:

- необходимое число водителей; 7 чел.

- стоимость одного комплекта СИЗ для водителя, руб.; 3800,78 руб.

- необходимое число грузчиков; 7 чел.

- стоимость одного комплекта СИЗ для грузчика, руб.; 3440,88 руб.

Необходимое число водителей, Nвод	Стоимость одного комплекта СИЗ для водителя, , руб.	Необходимое число грузчиков,	Стоимость одного комплекта СИЗ для грузчика, , руб.	Затраты на сиз, , руб. в год
7	3800,78	7	3440,88	50691,62

Итого цеховые, общеэксплуатационные и прочие прямые затраты, руб/год (Sцех) (в соответствии с данными подраздела II.II "Определение цеховых, общеэксплуатационных и прочих прямых затрат"):

Sцех = Sстрах + Sкт + Sм.конт +Sм.мус + Sзд + Sув+Sсиз

где:

Sстрах - затраты на страхование автотранспорта, руб/год;

Sкт - затраты на замену бункеров, руб/год;

Sм.конт - затраты на мойку бункеров, руб/год;

Sм.мус - затраты на мойку мусоровозов, руб/год;

Sув - затраты на оплату труда управленческого и вспомогательного персонала, руб/год;

Sсиз - затраты на средства индивидуальной защиты, руб/год.

Затраты на страхование автотранспорта, Sстрах, руб/год	Затраты на замену бункеров Sкт, руб/год	Затраты на мойку бункеров Sм.конт, руб/год	Затраты на мойку мусоровозов, Sм.мус, руб/год	Затраты на содержание зданий, сооружений, инвентаря, Sзд, руб/год	Затраты на оплату труда управленческого и вспомогательного персонала, Sув, руб/год	Затраты на средства индивидуальной защиты, Sсиз, руб/год	Цеховые, общеэксплуатационные и прочие прямые затраты, Sцех, руб/год
44000	685640	10116000	72000	162000,0	1378031,88	50691,62	12508363,50

II.III Определение внеэксплуатационных затрат.

1. Затраты на уплату транспортных налогов

где:

- количество мусоровозов, шт.; 4 шт.

- сумма транспортного налога на один автомобиль, руб.; 12000 руб.

Количество мусоровозов, , шт.	величина налога, , руб.	Затраты на уплату транспортных налогов, , руб. в год
4	12000	48000,0

Итого укрупненный расчет себестоимости сбора и транспортирования КГО, руб/год (Sобщ) (в соответствии с данными подраздела II.III "Определение внеэксплуатационных затрат"):

Sобщ = Sнорм + Sцех + S тр.н

где:

Sнорм - нормативные затраты на сбор, выгрузку, транспортирование КГО, руб/год;

Sцех - цеховые, общеэксплуатационные и прочие затраты, руб/год;

Sтр.н - внеэксплуатационные затраты (транспортный налог), руб/год.

Нормативные затраты на сбор, выгрузку, транспортирование КГО Sнорм., руб/год	Цеховые, общеэксплуатационные и прочие затраты Sцех., руб/год	Внеэксплуатационные затраты (транспортный налог) Sтр.н., руб/год	Себестоимость сбора и транспортирования КГО , Sобщ, руб./год
118831285,73	12508363,50	48000,0	131387649,23

III. Определение укрупненной стоимости сбора и транспортирования КГО с учетом нормы рентабельности и НДС (Sгод):

Sгод = Sрент + Кндс

где: Sрент - стоимость с учетом нормы рентабельности, руб./год:

Sрент = Sобщ * Н

Sобщ - себестоимость сбора и транспортирования КГО; 131387649,23 руб./год

Н - норма рентабельности, %. 10%

Кндс - стоимость с НДС, руб./год

Кндс = Sрент * НДС

НДС - 18%

Норма рентабельности Н, %	Стоимость с учетом нормы рентабельности Sрент, руб/год	Стоимость с НДС Кндс, руб/год	Полная годовая стоимость, Sгод, руб/год
10	144526414,1	26014754,5	170541168,7

IV. Определение укрупнённого тарифа на сбор, транспортирование КГО

Укрупненный тариф на сбор и транспортирование КГО, руб./куб.м (Sтар):

Sтар = Sгод/Vобъем

где:

Sгод - годовая стоимость сбора и транспортирования КГО, руб/год; 170541168,7 руб/год

Vгод - годовой объем КГО, куб.м/год. 328386,00 куб.м/год

Sтар = 519,33 руб./куб.м