Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Приложение 6.2.
Укрупненный расчет тарифа на сбор и вывоз КГО
Определение укрупнённого тарифа на сбор и вывоз КГО на территории города Мурманска
Годовой объём вывоза, куб.м/год |
Полная годовая стоимость вывоза, руб. в год |
Укрупненный тариф, руб./куб.м |
328386,00 |
170541168,7 |
519,33 |
I. Исходные данные:
1.Количество мусоровозов, необходимых для вывоза КГО взято на основании расчета представленного в таблице 4.1.4.2. составляет 4 ед. (расчет произведен на мусоровоз марки КО-440-А1)
2. Годовой пробег мусоровозов согласно данных представленных в таблице 4.1.4.1. составляет 300 км протяженность 1 маршрута, всего 80 маршрутов, сменность вывоза 1 раз в 5 суток = 300*80*(365/5) = 1752000 км/год
3.Количество контейнеров для КГО, согласно расчета приведенного в подразделе 4.1.3. составляет 562
4.Количество погрузок-разгрузок контейнеров в год 820520 шт.
5. Годовой объем образования КГО
Население: 328386,00 куб.м.
II. Определение себестоимости сбора и транспортирования КГО
II.I Определение нормативных затрат на сбор, выгрузку, транспортирование КГО.
1. Затраты на оплату труда производственного персонала
1.1. Необходимая численность водителей
где:
- количество мусоровозов района, необходимое для вывоза КГО, шт.; 4 ед.
- коэффициент сменности водителей 1,5
- коэффициент замены водителей (больничный, отпуск и др.) 1,17
Наименование мусоровоза |
Количество мусоровозов, |
Коэффициент сменности водителей, |
Коэффициент замены водителей, |
Необходимое число водителей, |
КО-440А1 |
4 |
1,5 |
1,17 |
7 |
1.2. Необходимая численность грузчиков
Нгр = Нвод
Нгр = 7
1.3. Общий ФОТ (фонд оплаты труда) производственного персонала с учетом ставки взносов во внебюджетные фонды
где:
- должностной оклад i-того сотрудника, руб. в месяц;
- количество окладов, ед. в год; 31,5
- необходимое число штатных единиц, чел.;
- коэффициент трудового участия сотрудника; 1,0
- ставка взноса во внебюджетные фонды, доли. 0,302 д.
Наименование должности |
Число штатных единиц, |
Коэффициент трудового участия, |
Должностной оклад, |
Годовой ФОТ одного водителя, Фi, руб. |
Годовой ФОТ одного водителя с учетом взносов во ВБФ, Фвбфi, руб. в год |
Общий годовой ФОТ с учетом взносов во ВБФ, Snn, руб. в год |
водитель |
7 |
1 |
8493 |
267529,5 |
348323,41 |
2438263,9 |
грузчик |
7 |
1 |
8493 |
267529,5 |
348323,41 |
2438263,9 |
Итого: |
4876527,7 |
2. Затраты на топливо
2.1. Годовой расход бензина, Nтоп., л
где:
- годовой пробег i-того мусоровоза, км; 1752000 км
- расход топлива при движении, л/100 км; 45 л/км
- количество погрузок-разгрузок контейнеров в год, шт.; 820520 шт./год
- расход топлива при погрузке-разгрузке, л/погрузку. 2,5 л/погрузку
Наименование мусоровоза |
Годовой пробег, Lгод, км |
Расход топлива при движении, Сдвиж, л/100 км |
Расход топлива при погрузке-разгруке, Спгр, л/погрузку |
Количество погрузок-разгрузок в год, Dпгр, шт. |
Годовой расход топлива, Nтоп, л |
КО-440А1 |
1752000 |
45 |
2,5 |
820520 |
2839700,0 |
2.2. Затраты на приобретение топлива с учетом зимней надбавки (руб/год)
где:
- годовой расход топлива, л; 2839700,0 л.
- стоимость за литр топлива, руб.; 32 руб/л.
- увеличение затрат на топлива с учетом зимней надбавки, доли; 1,015
- продолжительность зимнего периода, дни; 195 дн.
- продолжительность летнего периода, дни. 170 дн.
Годовой расход топлива, |
Стоимость топлива, |
Коэффициент увеличения затрат на топливо с учетом зимней надбавки, |
Продолжительность зимнего периода, |
Продолжительность летнего периода, |
Затраты на приобретение топлива, |
2839700,0 |
32,00 |
1,015 |
195 |
170 |
91598608,00 |
3. Затраты на смазочные и обтирочные материалы.
где:
- годовой расход топлива, л; 2839700,0 л.
- стоимость j-того смазочного материала, руб./единицу
- временная норма расхода масел и смазок на 100 л топлива.
Наименование смазочных материалов |
Временная норма расхода масел и смазок на 100 л топлива, |
Годовой расход топлива, |
Расход смазочных материалов, л/год |
Стоимость материала, |
Затраты на материалы, |
моторные масла |
4,5 |
2839700,0 |
127786,50 |
60,00 |
7667190,00 |
трансмиссионные масла |
0,5 |
14198,50 |
70,00 |
993895,00 |
|
специальные масла и жидкости |
1 |
28397,00 |
90,00 |
2555730,00 |
|
пластичные (консистентные) |
0,2 |
5679,40 |
70,00 |
397558,00 |
|
Итого: |
11614373,00 |
4. Затраты на приобретение резины
где:
- годовой пробег i-того мусоровоза, тыс. км/год; 1752000 км/год
- срок износа резины, тыс.км/комплект; 72000 км/компл.
- стоимость комплекта резины, руб./комплект. 150000 руб/компл.
Годовой пробег мусоровозов, |
Срок износа резины, |
Стоимость комплекта резины, |
Затраты на приобретение резины, |
1752000,000 |
72000 |
150000 |
3650000,0 |
5. Затраты на амортизационные отчисления
5.1. Стоимость парка мусоровозов
где:
- количество мусоровозов; 4 ед.
- стоимость мусоровоза, руб. 1944000 руб.
Наименование мусоровоза |
Количество мусоровозов, Nмус, шт |
Стоимость мусоровозов, Sмус, руб. |
Стоимость парка мусоровозов, Смус, руб. |
КО-440А1 |
4 |
1944000 |
7776000 |
5.2. Стоимость площадок для бункеров-накопителей
Количество бункерных площадок, шт |
Количество бункеров, шт. |
Стоимость бункера, руб./шт. |
Стоимость бункерной площадки, руб./шт. |
Стоимость бункерного парка, Сконт, руб |
Стоимость бункерных площадок, С площ, руб |
Вместимость, куб.м |
562 |
562 |
24400 |
11290,0 |
13712800,0 |
6344980 |
8 |
5.3 Затраты на амортизационные отчисления
где:
- стоимость парка мусоровозов, тыс. руб.; 7776000 руб.
- норма амортизационных отчислений на мусоровозы, доли в год 0,143 доли/год
- стоимость бункерного парка, тыс. руб.; 13712800,0 руб.
- норма амортизационных отчислений на контейнеры, доли в год 0,2 доли/год
- стоимость бункерных площадок, тыс. руб.; 6344980,0 руб.
- норма амортизационных отчислений на контейнеры, доли в год 0,05 доли/год
Стоимость парка мусоровозов, руб. |
Норма амортизационных отчислений на мусоровозы |
Стоимость бункерного парка, |
Норма амортизационных отчислений на бункеры, |
Стоимость бункерных площадок, |
Норма амортизационных отчислений на бункерные площадки, |
Затраты на амортизационные отчисления, |
7 776 000 |
0,143 |
13712800,0 |
0,2 |
6344980,0 |
0,05 |
4171777,0 |
6. Затраты на текущий ремонт и техобслуживание.
Sрем = Sто*Kто
где:
Sто - затраты на текущий ремонт и техобслуживание, руб.; 20000,0 руб.
Кто - количество ремонтов и ТО в год, рассчитанное по формуле: 146,0 ТО/год
Кто = Lгод/Vто
где:
Lгод - годовой пробег мусоровоза, км; 1752000 км.
Vто - пробег до ТО, км. 12000 км.
Годовой пробег, Lгод, км |
Пробег до ТО, Vто, км |
Количество ТО, Кто, в год |
Стоимость одного ТО с учетом расходных материалов, Sто руб. |
Стоимость всех ТО с учетом расходных материалов, Sрем, руб./год |
1752000,0 |
12000 |
146,0 |
20000,0 |
2920000 |
Итого нормативные затраты на сбор, выгрузку, транспортирование КГО, руб/год (Sнорм):
Sнорм= Snn + Smon + Scм + Sрез + Sрем + Sам
где:
Snn - общий ФОТ производственного персонала, руб./год;
Smon - затраты на приобретение топлива с учетом зимней надбавки, руб./год;
Scм - затраты на смазочные и обтирочные материалы, руб./год;
Sрез - затраты на приобретение резины, руб./год;
Sам - затраты на амортизационные отчисления, руб/год;
Sрем - затраты на текущий ремонт и техобслуживание, руб./год.
Общий ФОТ производственного персонала, Sпп, руб./год |
Затраты на приобретение топлива с учетом зимней надбавки, Smon, руб./год |
Затраты на смазочные и обтирочные материалы,Sсм, руб./год |
Затраты на приобретение резины,Sрез, руб./год |
Затраты на текущий ремонт и техобслуживание, Sрем., руб./год |
Затраты на амортизационные отчисления, Sам, руб/год |
Нормативные затраты на сбор, выгрузку, транспортирование КГО, Sнорм, руб/год |
4876527,7 |
91598608,00 |
11614373,00 |
3650000,00 |
2920000,00 |
4171777,00 |
118831285,73 |
II.II Определение цеховых, общеэксплуатационных и прочих прямых затрат.
1. Затраты на оплату труда управленческого и вспомогательного персонала
Общий ФОТ (фонд оплаты труда) управленческого и вспомогательного персонала с учетом ставки взносов во внебюджетные фонды:
где:
- должностной оклад i-того сотрудника, руб. в месяц;
- количество окладов, ед. в год; 31,5
- необходимое число штатных единиц, чел.;
- коэффициент трудового участия сотрудника; 0,18
- ставка взноса во внебюджетные фонды, доли. 0,302 д.
Наименование должности |
Число штатных единиц, |
Коэффициент трудового участия, |
Должностной оклад, |
Годовой ФОТ одного водителя, Фi, руб. |
Годовой ФОТ одного водителя с учетом взносов во ВБФ, Фвбфi, руб. в год |
Общий годовой ФОТ с учетом взносов во ВБФ, |
директор |
1 |
0,18 |
22046 |
694449,0 |
904172,60 |
162751,1 |
зам.директора |
1 |
0,18 |
19841 |
624991,5 |
813738,93 |
146473,0 |
секретарь |
1 |
0,18 |
6036 |
190134,0 |
247554,47 |
44559,8 |
инспектор отдела кадров |
1 |
0,18 |
19841 |
624991,5 |
813738,93 |
146473,0 |
главный бухгалтер |
1 |
0,18 |
8493 |
267529,5 |
348323,41 |
62698,2 |
бухгалтер |
1 |
0,18 |
8493 |
267529,5 |
348323,41 |
62698,2 |
экономист |
1 |
0,18 |
8493 |
267529,5 |
348323,41 |
62698,2 |
юрист |
1 |
0,18 |
8493 |
267529,5 |
348323,41 |
62698,2 |
системн.администратор |
1 |
0,18 |
8493 |
267529,5 |
348323,41 |
62698,2 |
менеджер договорного отдела |
2 |
0,18 |
8493 |
267529,5 |
348323,41 |
125396,4 |
инженер по охране окружающей среды, охране труда |
1 |
0,18 |
8493 |
267529,5 |
348323,41 |
62698,2 |
начальник участка |
1 |
0,18 |
8493 |
267529,5 |
348323,41 |
62698,2 |
начальник гаража |
1 |
0,18 |
8493 |
267529,5 |
348323,41 |
62698,2 |
механик |
2 |
0,18 |
8493 |
267529,5 |
348323,41 |
125396,4 |
диспетчер |
2 |
0,18 |
8493 |
267529,5 |
348323,41 |
125396,4 |
Итого: |
1378031,88 |
2. Затраты на содержание зданий, сооружений, инвентаря.
Затраты на содержание (27% от общих затрат)
Затраты на содержание зданий, сооружений и инвентаря складывается из стоимости: и аренды здания - 300 руб./1 кв.м, аренды бокса для стоянки спецтехники - 200 руб./кв.м % от общих затрат.
Общая площадь принята 200 кв.м. Sзд = 162000,0 руб./ год
3. Затраты на мойку мусоровозов
где:
- количество мусоровозов, шт.; 4 ед.
- стоимость одной мойки, руб.; 1500 руб.
- периодичность мойки, раз в год. 12 раз/год
Количество мусоровозов, |
Стоимость одной мойки,Смойки, руб. |
Периодичность мойки, |
Затраты на мойку мусоровозов, |
4 |
1500 |
12 |
72000,0 |
4. Затраты на страхование автотранспорта
где:
- количество мусоровозов, шт.; 4 ед.
- стоимость страхования одного автомобиля, руб.; 11000 руб.
Количество мусоровозов, |
Стоимость страхования одного автомобиля, |
Затраты на страхование автотранспорта, |
4 |
11000 |
44000,00 |
5. Затраты на ежегодную замену бункерного парка.
5.1. Количество бункеров которые нужно заменить
где:
- количество бункеров местах сбора КГО, шт.; 562 шт.
- коэффициент замены. 0,05
Количество бункеров, установленных в местах сбора КГО, |
Количество бункеров, которые нужно заменить, |
562 |
28,1 |
5.2. Затраты на замену бункеров
где:
- количество бункеров, которые нужно заменить 28,1 шт.
- стоимость бункера, руб. 24400 руб.
Количество бункеров, которые нужно заменить, |
Стоимость бункера, |
Затраты на замену бункеров, |
28,1 |
24400 |
685640 |
6. Затраты на мойку бункеров
где:
- количество бункеров шт.; 562 шт.
- стоимость одной мойки, руб.; 1500 руб.
- периодичность мойки, раз в год. 12 раз/год
Количество бункеров, |
Стоимость одной мойки, |
Периодичность мойки, |
Затраты на мойку бункера, |
562 |
1500 |
12 |
10116000,00 |
7. Затраты на средства индивидуальной защиты.
где:
- необходимое число водителей; 7 чел.
- стоимость одного комплекта СИЗ для водителя, руб.; 3800,78 руб.
- необходимое число грузчиков; 7 чел.
- стоимость одного комплекта СИЗ для грузчика, руб.; 3440,88 руб.
Необходимое число водителей, Nвод |
Стоимость одного комплекта СИЗ для водителя, |
Необходимое число грузчиков, |
Стоимость одного комплекта СИЗ для грузчика, |
Затраты на сиз, |
7 |
3800,78 |
7 |
3440,88 |
50691,62 |
Итого цеховые, общеэксплуатационные и прочие прямые затраты, руб/год (Sцех) (в соответствии с данными подраздела II.II "Определение цеховых, общеэксплуатационных и прочих прямых затрат"):
Sцех = Sстрах + Sкт + Sм.конт +Sм.мус + Sзд + Sув+Sсиз
где:
Sстрах - затраты на страхование автотранспорта, руб/год;
Sкт - затраты на замену бункеров, руб/год;
Sм.конт - затраты на мойку бункеров, руб/год;
Sм.мус - затраты на мойку мусоровозов, руб/год;
Sув - затраты на оплату труда управленческого и вспомогательного персонала, руб/год;
Sсиз - затраты на средства индивидуальной защиты, руб/год.
Затраты на страхование автотранспорта, Sстрах, руб/год |
Затраты на замену бункеров Sкт, руб/год |
Затраты на мойку бункеров Sм.конт, руб/год |
Затраты на мойку мусоровозов, Sм.мус, руб/год |
Затраты на содержание зданий, сооружений, инвентаря, Sзд, руб/год |
Затраты на оплату труда управленческого и вспомогательного персонала, Sув, руб/год |
Затраты на средства индивидуальной защиты, Sсиз, руб/год |
Цеховые, общеэксплуата-ционные и прочие прямые затраты, Sцех, руб/год |
44000 |
685640 |
10116000 |
72000 |
162000,0 |
1378031,88 |
50691,62 |
12508363,50 |
II.III Определение внеэксплуатационных затрат.
1. Затраты на уплату транспортных налогов
где:
- количество мусоровозов, шт.; 4 шт.
- сумма транспортного налога на один автомобиль, руб.; 12000 руб.
Количество мусоровозов, |
величина налога, |
Затраты на уплату транспортных налогов, |
4 |
12000 |
48000,0 |
Итого укрупненный расчет себестоимости сбора и транспортирования КГО, руб/год (Sобщ) (в соответствии с данными подраздела II.III "Определение внеэксплуатационных затрат"):
Sобщ = Sнорм + Sцех + S тр.н
где:
Sнорм - нормативные затраты на сбор, выгрузку, транспортирование КГО, руб/год;
Sцех - цеховые, общеэксплуатационные и прочие затраты, руб/год;
Sтр.н - внеэксплуатационные затраты (транспортный налог), руб/год.
Нормативные затраты на сбор, выгрузку, транспортирование КГО Sнорм., руб/год |
Цеховые, общеэксплуатационные и прочие затраты Sцех., руб/год |
Внеэксплуатационные затраты (транспортный налог) Sтр.н., руб/год |
Себестоимость сбора и транспортирования КГО , Sобщ, руб./год |
118831285,73 |
12508363,50 |
48000,0 |
131387649,23 |
III. Определение укрупненной стоимости сбора и транспортирования КГО с учетом нормы рентабельности и НДС (Sгод):
Sгод = Sрент + Кндс
где: Sрент - стоимость с учетом нормы рентабельности, руб./год:
Sрент = Sобщ * Н
Sобщ - себестоимость сбора и транспортирования КГО; 131387649,23 руб./год
Н - норма рентабельности, %. 10%
Кндс - стоимость с НДС, руб./год
Кндс = Sрент * НДС
НДС - 18%
Норма рентабельности Н, % |
Стоимость с учетом нормы рентабельности Sрент, руб/год |
Стоимость с НДС Кндс, руб/год |
Полная годовая стоимость, Sгод, руб/год |
10 |
144526414,1 |
26014754,5 |
170541168,7 |
IV. Определение укрупнённого тарифа на сбор, транспортирование КГО
Укрупненный тариф на сбор и транспортирование КГО, руб./куб.м (Sтар):
Sтар = Sгод/Vобъем
где:
Sгод - годовая стоимость сбора и транспортирования КГО, руб/год; 170541168,7 руб/год
Vгод - годовой объем КГО, куб.м/год. 328386,00 куб.м/год
Sтар = 519,33 руб./куб.м
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.