Постановление Администрации г. Апатиты Мурманской области от 21 ноября 2016 г. N 1522 "Об утверждении муниципальной программы города Апатиты "Управление муниципальными финансами"

В соответствии с постановлением Администрации города Апатиты от 11.11.2016 N 1490 "Об утверждении перечня муниципальных программ города Апатиты", Порядком разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ города Апатиты, утвержденным постановлением Администрации города Апатиты от 19.07.2016 N 952, постановляю:

1. Утвердить прилагаемую муниципальную программу города Апатиты "Управление муниципальными финансами" (далее - Программа).

2. Управлению финансов Администрации города Апатиты (Савина Л.В.) обеспечить координацию работы по реализации Программы.

3. Признать утратившими силу с 1 января 2017 года постановления Администрации города Апатиты:

- от 11.11.2013 N 1326 "Об утверждении муниципальной программы города Апатиты "Управление муниципальными финансами";

- от 20.02.2014 N 204 "О внесении изменений в муниципальную программу города Апатиты "Управление муниципальными финансами";

- от 11.03.2014 N 305 "О внесении изменений в муниципальную программу города Апатиты "Управление муниципальными финансами";

- от 15.04.2014 N 438 "О внесении изменений в муниципальную программу города Апатиты "Управление муниципальными финансами";

- от 14.07.2014 N 843 "О внесении изменений в муниципальную программу города Апатиты "Управление муниципальными финансами";

- от 03.12.2014 N 1543 "О внесении изменений в муниципальную программу города Апатиты "Управление муниципальными финансами";

- от 24.12.2014 N 1630 "О внесении изменений в муниципальную программу города Апатиты "Управление муниципальными финансами";

- от 21.01.2015 N 19 "О внесении изменений в муниципальную программу города Апатиты "Управление муниципальными финансами";

- от 17.04.2015 N 421 "О внесении изменений в муниципальную программу города Апатиты "Управление муниципальными финансами";

- от 08.05.2015 N 498 "О внесении изменений в муниципальную программу города Апатиты "Управление муниципальными финансами";

- от 06.07.2015 N 778 "О внесении изменений в муниципальную программу города Апатиты "Управление муниципальными финансами";

- от 08.10.2015 N 1199 "О внесении изменений в муниципальную программу города Апатиты "Управление муниципальными финансами";

- от 28.12.2015 N 1687 "О внесении изменений в муниципальную программу города Апатиты "Управление муниципальными финансами";

- от 20.01.2016 N 59 "О внесении изменений в муниципальную программу города Апатиты "Управление муниципальными финансами";

- от 16.05.2016 N 588 "О внесении изменений в муниципальную программу города Апатиты "Управление муниципальными финансами";

- от 12.10.2016 N 1329 "О внесении изменений в муниципальную программу города Апатиты "Управление муниципальными финансами".

4. Настоящее постановление подлежит официальному опубликованию и вступает в силу с 01.01.2017.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.

Глава администрации

Н.А. Бова

Муниципальная программа
города Апатиты "Управление муниципальными финансами"
(утв. постановлением Администрации города Апатиты от 21 ноября 2016 г. N 1522)

Срок исполнения: 2017 - 2019 годы

Ответственный исполнитель муниципальной программы - Управление финансов Администрации города Апатиты

Паспорт
муниципальной программы города Апатиты "Управление муниципальными финансами" (далее - Муниципальная программа)

Цели программы	Повышение эффективности, прозрачности и подотчетности бюджетных средств при реализации приоритетов и целей социально - экономического развития города Апатиты.
Важнейшие целевые показатели реализации программы	1. Объем налоговых и неналоговых доходов городского бюджета города Апатиты. 2. Степень качества управления муниципальными финансами, присвоенная городу Апатиты Министерством финансов Мурманской области.
Задачи программы	1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы при безусловном исполнении всех обязательств города Апатиты и реализации задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года N 596-602 и N 606, от 1 июня 2012 года N 761, от 28 декабря 2012 года N 1688. 2. Повышение качества бюджетного процесса в городском округе Апатиты.
Перечень подпрограмм и ведомственных целевых программ	Подпрограмма N 1 "Повышение эффективности бюджетных расходов".
Сроки и этапы реализации программы	01.01.2017-31.12.2019
Финансовое обеспечение программы	Годы реализации	Источники финансирования, тыс.				руб.
		Всего	МБ	ОБ	ФБ	ВБС
	2017	4282,6	4282,6	0	0	0
	2018	4282,6	4282,6	0	0	0
	2019	194,0	194,0	0	0	0
	Всего:	8759,2	8759,2	0	0	0
Ожидаемые конечные результаты реализации программы	1. Создание стабильных финансовых условий для устойчивого экономического роста, повышения уровня и качества жизни населения города. 2. Сохранение городом Апатиты степени качества управления муниципальными финансами, присвоенной Министерством финансов Мурманской области по результатам оценки качества управления муниципальными финансами, не ниже достигнутого уровня. 3. Повышение инвестиционной привлекательности города. 4. Рост качества управления муниципальными финансами.
Ответственный исполнитель программы	Управление финансов Администрации города Апатиты.

Перечень целевых показателей Муниципальной программы

N п/п	Наименование целей, задач и целевых показателей программы	Ед. изм.	Значение показателя
			2015 год	2016 год	Годы реализации программы
					2017 год, план	2018 год, план	2019 год, план
1	2	3	4	5	6	7	8
	Цель Муниципальной программы: Повышение эффективности, прозрачности и подотчетности бюджетных средств при реализации приоритетов и целей социально - экономического развития города Апатиты
1.	Объем налоговых и неналоговых доходов городского бюджета города Апатиты	тыс. руб.	1314860	863207	889437	929018	963625
2.	Степень качества управления муниципальными финансами, присвоенная городу Апатиты Министерством финансов Мурманской области	группа	I	I	I	I	I
	Задача 1 Муниципальной программы: Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы при безусловном исполнении всех обязательств города Апатиты и реализации задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года N 596-602 и N 606, от 1 июня 2012 года N 761, от 28 декабря 2012 года N 1688
1.1.	Отношение объема муниципального долга города Апатиты (за вычетом выданных гарантий) по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета города Апатиты в финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений)	%	0	0	0	0	0
1.2.	Уровень обеспеченности в соответствующем финансовом году в расходах бюджета объемов бюджетных средств достаточных для достижения целевых значений по соотношению средней заработной платы отдельных категорий работников бюджетной сферы, предусмотренных указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года N 596-602 и N 606, от 1 июня 2012 года N 761, от 28 декабря 2012 года N 1688 к средневзвешенной заработной плате, сложившейся в соответствующей категории работников муниципальных учреждений по отраслям деятельности	%	X	100	100	100	100
	Задача 2 Муниципальной программы: Повышение качества бюджетного процесса в городском округе Апатиты
2.1.	Доля главных администраторов средств городского бюджета, имеющих итоговую оценку качества финансового менеджмента более 80 баллов, от общего количества главных администраторов средств городского бюджета	%	87,5	87,5	87,5	87,5	87,5
2.2.	Отношение объема просроченной кредиторской задолженности городского бюджета и муниципальных учреждений к объему расходов городского бюджета	%	0	0	0	0	0
2.3.	Функционирование информационного ресурса "Бюджет для граждан" в информационно-коммуникационной сети Интернет	Да-1/нет-0	1	1	1	1	1

Приложение N 1
к Муниципальной программе

Паспорт
подпрограммы N 1 "Повышение эффективности бюджетных расходов" Муниципальной программы города Апатиты "Управление муниципальными финансами" (далее - Подпрограмма N 1)

Цели Подпрограммы N 1	1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы при безусловном исполнении всех обязательств города Апатиты и реализации задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года N 596-602 и N 606, от 1 июня 2012 года N 761, от 28 декабря 2012 года N 1688. 2. Повышение качества бюджетного процесса в городском округе Апатиты.
Задачи Подпрограммы N 1	1. Совершенствование бюджетного процесса в городском округе Апатиты и нормативного правового регулирования в финансово-бюджетной сфере.
	2. Эффективное управление муниципальным долгом и муниципальными финансовыми активами города Апатиты.
	3. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами, повышение прозрачности городского бюджета и открытости бюджетного процесса.
	4. Развитие системы внутреннего муниципального финансового контроля в финансово-бюджетной сфере.
Важнейшие целевые показатели реализации Подпрограммы N 1	Отношение объема муниципального долга города Апатиты по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета города Апатиты в финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений). Уровень обеспеченности в соответствующем финансовом году в расходах бюджета объемов бюджетных средств достаточных для достижения целевых значений по соотношению средней заработной платы отдельных категорий работников бюджетной сферы, предусмотренных указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года N 596-602 и N 606, от 1 июня 2012 года N 761, от 28 декабря 2012 года N 1688 к средневзвешенной заработной плате, сложившейся в соответствующей категории работников муниципальных учреждений по отраслям деятельности. Доля главных администраторов средств городского бюджета, имеющих итоговую оценку качества финансового менеджмента более 80 баллов, от общего количества главных администраторов средств городского бюджета. Отношение объема просроченной кредиторской задолженности городского бюджета и муниципальных учреждений к объему расходов городского бюджета. Функционирование информационного ресурса "Бюджет для граждан" в информационно-коммуникационной сети Интернет.
Сроки и этапы реализации Подпрограммы N 1	01.01.2017-31.12.2019
Финансовое обеспечение Подпрограммы N 1	Годы реализации	Источники финансирования, тыс. руб.
		Всего	МБ	ОБ	ФБ	ВБС
	2017	4282,6	4282,6	0	0	0
	2018	4282,6	4282,6	0	0	0
	2019	194,0	194,0	0	0	0
	Всего:	8759,2	8759,2	0	0	0
Ожидаемые конечные результаты реализации Подпрограммы N 1	1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы города Апатиты за счет интеграции стратегического и бюджетного планирования, создания инструментов долгосрочного финансового планирования. 2. Повышение уровня бюджетной дисциплины и качества управления средствами городского бюджета главными администраторами средств городского бюджета. 3. Качественная организация планирования и исполнения городского бюджета, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности учреждений. 4. Сохранение экономически обоснованных объема и структуры муниципального долга города Апатиты. 5. Обеспечение открытости и доступности для граждан и организаций информации о прошлой, текущей и планируемой деятельности города Апатиты по подготовке и исполнению городского бюджета.
Ответственный исполнитель Подпрограммы N 1	Управление финансов Администрации города Апатиты Мурманской области.
Соисполнители Подпрограммы N 1	Администрация города Апатиты; Отдел муниципального заказа Администрации города Апатиты; Отдел экономического развития; Муниципальное казенное учреждение города Апатиты "Управление материально-технического обеспечения деятельности органов местного самоуправления города Апатиты"; Управление образования Администрации города Апатиты; Комитет по физической культуре и спорту Администрации города Апатиты; Отдел по культуре и делам молодежи Администрации города Апатиты; Комитет по управлению имуществом Администрации города Апатиты.

1. Характеристика текущего состояния муниципальных финансов, описание основных проблем и анализ причин их возникновения

Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами на основе современных принципов эффективного управления муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы и достижения других приоритетов социально-экономического развития муниципального образования город Апатиты с подведомственной территорией Мурманской области (далее - города Апатиты).

В течение 2014 - 2016 годов управление муниципальными финансами осуществлялось в рамках реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами" на 2014 - 2016 годы, утвержденной постановлением Администрации города Апатиты от 12.11.2013 N 1353.

В части формирования и реализации единой политики на территории города Апатиты и нормативного правового регулирования в финансово-бюджетной сфере достигнуты следующие результаты:

- с 2014 года городской бюджет планируется на очередной год и на плановый период;

- по результатам ежегодного мониторинга и оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных образованиях Мурманской области (по итогам 2015 года) Министерство финансов Мурманской области присвоило городу Апатиты I степень качества управления муниципальными финансами;

- в целях обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости городского бюджета, а также повышения эффективности использования средств городского бюджета, постановлением Администрации города Апатиты от 14.05.2014 N 566 утвержден План мероприятий по увеличению доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики города Апатиты (далее - План).

С 2013 года бюджетный процесс в городе Апатиты осуществляется с применением программно-целевых подходов и инструментов бюджетирования, ориентированных на результат, на основе муниципальных заданий. Доля расходов городского бюджета, исполненная в рамках муниципальных программ составила 97,7%. При формировании бюджетных обязательств на очередной финансовый год и на плановый период применяется процедура конкурсного распределения вновь принимаемых расходных обязательств. В результате данной процедуры на заседаниях Программно-целевого совета на 2016 год одобрено 193 мероприятия на сумму 167,9 млн. рублей. Принимаемые обязательства в полной мере соответствовали приоритетам социально-экономического развития города Апатиты, а также целям и задачам целевых программ, полномочиям и функциям субъектов бюджетного планирования.

В соответствии с постановлением Администрации города Апатиты от 29.02.2012 N 208 "Об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами средств городского бюджета" проводится мониторинг качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами средств городского бюджета.

По результатам мониторинга за 2015 год средняя итоговая оценка по главным администраторам средств городского бюджета составила 91,13 баллов (средняя оценка за 6 месяцев 2016 года - 93,58 баллов).

В рамках осуществления нормативного правового регулирования в финансово-бюджетной сфере реализованы мероприятия по совершенствованию муниципальной нормативной правовой базы.

Как наиболее значимые можно отметить следующие мероприятия:

- утвержден Порядок формирования и ведения реестра расходных обязательств муниципального образования город Апатиты с подведомственной территорией Мурманской области (постановление Администрации города Апатиты от 06.05.2016 N 553).

Для обеспечения прозрачности и публичности информации о деятельности органов местного самоуправления в сфере управления общественными финансами на интернет-портале государственных услуг регулярно размещается информация о деятельности муниципальных учреждений. По результатам мониторинга открытости и прозрачности бюджетных данных оценка результатов размещения информации о муниципальных учреждениях на сайте www.bus.gov.ru в 2015 году - 100%, за 1 полугодие 2016 года - 100%. С 2014 года на официальном сайте органов местного самоуправления города Апатиты во вкладке "Открытый бюджет" публикуется раздел "Бюджет для граждан".

Муниципальная программа ориентирована (через развитие правового регулирования и методического обеспечения) на создание общих для всех участников бюджетного процесса условий и механизмов их реализации.

Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости городского бюджета является важнейшей предпосылкой для сохранения стабильности, которая, в свою очередь, создает базовые условия для экономического роста, улучшения инвестиционного климата, диверсификации и повышения конкурентоспособности субъектов экономической деятельности, основанной на инновационном развитии, создании дополнительных высококвалифицированных рабочих мест, роста реальной заработной платы в отраслях экономики города.

Основные параметры городского бюджета за период 2011 - 2015 годов представлены в таблице 1:

Таблица 1

тыс. рублей

N п/п	Параметры	2011	2012	2013	2014	2015
1	Доходы	1 628 465,3	1 734 033,8	1 826 043,9	1 832 285,0	2 251 777,0
2	Расходы	1 678 434,6	1 680 980,9	1 857 483,2	1 907 206,1	1 916 387,9
3	Дефицит (-)/профицит (+)	-49 969,3	+53 052,9	-31 439,3	-74 921,1	+335 389,1

Динамика показателей за 2014 - 2016 годы представлена в таблице 2:

Таблица 2

Показатель, ед. изм.	2014 год	2015 год	2016 год
	факт	факт	прогноз
Отношение объема муниципального долга города Апатиты (за вычетом выданных гарантий) по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета города Апатиты в финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений), %	0	0	0
Уровень обеспеченности в соответствующем финансовом году в расходах бюджета объемов бюджетных средств достаточных для достижения целевых значений по соотношению средней заработной платы отдельных категорий работников бюджетной сферы, предусмотренных указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года N 596-602 и N 606, от 1 июня 2012 года N 761, от 28 декабря 2012 года N 1688 к средневзвешенной заработной плате, сложившейся в соответствующей категории работников муниципальных учреждений по отраслям деятельности, %	100	100	100,0
Доля главных администраторов средств городского бюджета от общего количества главных администраторов средств городского бюджета, имеющих итоговую оценку качества финансового менеджмента более 80 баллов, %	87,5	87,5	87,5
Отношение объема просроченной кредиторской задолженности городского бюджета и муниципальных учреждений к объему расходов городского бюджета, %	0	0	0
Функционирование информационного ресурса "Бюджет для граждан" в информационно-коммуникационной сети Интернет, да/нет	нет	да	да

Несмотря на ряд достигнутых положительных результатов, в сфере управления общественными финансами все еще сохраняется ряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе:

- увязка между стратегическим и бюджетным планированием;

- недостаточная оценка экономических последствий принимаемых решений;

- ограниченность практики использования в качестве основного инструмента для достижения целей муниципальной политики и основы для бюджетного планирования муниципальных программ;

- ограниченность применения оценки эффективности использования бюджетных средств и качества финансового менеджмента;

- высокий уровень дебиторской задолженности по неналоговым доходам городского бюджета;

- зависимость муниципального образования от финансовой помощи из областного бюджета.

Решение основных проблем в сфере реализации Подпрограммы N 1 связано с нормативным регулированием бюджетного процесса, реализацией принципов эффективного и ответственного управления общественными финансами, что предполагает:

- четкое и однозначное определение ответственности и полномочий участников бюджетного процесса, в том числе органов местного самоуправления, осуществляющего организацию составления и исполнения городского бюджета;

- обеспечение самостоятельности, мотивации и ответственности органов местного самоуправления, их структурных подразделений и муниципальных учреждений при планировании и достижении результатов использования бюджетных ассигнований в рамках установленных бюджетных ограничений;

- использование конкурентных принципов распределения бюджетных средств, в том числе с учетом достигнутых и планируемых результатов использования бюджетных ассигнований;

- наличие и соблюдение формализованных, прозрачных и устойчивых к коррупции процедур принятия решений по использованию бюджетных средств, в том числе при осуществлении муниципальных закупок;

- соблюдение формализованных требований к ведению бюджетного учета, составлению и представлению бюджетной отчетности;

- наличие и применение методов оценки результатов использования бюджетных средств структурными подразделениями и учреждениями в отчетном и плановом периоде;

- регулярное проведение анализа и оценки качества управления общественными финансами и финансового менеджмента с поддержкой мер по его повышению;

- создание и развитие единой интегрированной информационной системы управления общественными финансами города Апатиты, позволяющей обеспечить консолидацию заказчиков и использовать комплексные методы управления инвестиционными проектами;

- актуализацию административных регламентов органов внутреннего муниципального финансового контроля;

- усиление контроля за разработкой и выполнением муниципальных программ города Апатиты;

- наличие общедоступной информации о состоянии и тенденциях развития общественных финансов, создание информационной инфраструктуры для участия общественных организаций в работе с муниципальными программами города Апатиты;

- размещение структурными подразделениями органов местного самоуправления информации о разработке проектов нормативных правовых актов, ходе и результатах их общественного обсуждения на едином ресурсе на официальном сайте органов местного самоуправления города Апатиты;

- достижение экономически обоснованных объема и структуры муниципального долга;

- соблюдение установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации ограничений дефицита городского бюджета, предельного объема муниципального долга города Апатиты и расходов на его обслуживание.

2. Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации подпрограммы, цели, задачи подпрограммы, описание основных ожидаемых конечных результатов подпрограммы, сроков ее реализации

Подпрограмма N 1 направлена на реализацию приоритетных направлений муниципальной политики, определенных в долгосрочной стратегии социально-экономического развития города Апатиты.

Целями подпрограммы являются:

1) Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы при безусловном исполнении всех обязательств города и реализации задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года N 596-602 и N 606, от 1 июня 2012 года N 761, от 28 декабря 2012 года N 1688.

2) Повышение качества бюджетного процесса в городском округе Апатиты.

Основными ожидаемыми результатами реализации подпрограммы являются:

- обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы города Апатиты за счет интеграции стратегического и бюджетного планирования, создания инструментов долгосрочного финансового планирования;

- повышение уровня бюджетной дисциплины и качества управления средствами городского бюджета главными администраторами средств городского бюджета;

- качественная организация планирования и исполнения городского бюджета, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности учреждений;

сохранение экономически обоснованных объема и структуры муниципального долга города Апатиты;

- обеспечение открытости и доступности для граждан и организаций информации о прошлой, текущей и планируемой деятельности органов местного самоуправления города Апатиты по подготовке и исполнению городского бюджета.

Для достижения целей Подпрограммы N 1 должно быть обеспечено решение следующих задач:

- совершенствование бюджетного процесса в городском округе Апатиты и нормативно-правового регулирования в финансово-бюджетной сфере;

- эффективное управление муниципальным долгом и муниципальными финансовыми активами города Апатиты;

- развитие информационной системы управления муниципальными финансами, повышение прозрачности бюджета и открытости бюджетного процесса;

- развитие системы внутреннего муниципального финансового контроля в финансово-бюджетной сфере.

В рамках реализации мероприятий Подпрограммы N 1 к 2019 году город Апатиты должен достичь следующих значений показателей:

отношение объема муниципального долга города Апатиты (за вычетом гарантий) по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета города Апатиты в финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений) 0%;

уровень обеспеченности в соответствующем финансовом году в расходах бюджета объемов бюджетных средств, достаточных для достижения целевых значений по соотношению средней заработной платы отдельных категорий работников бюджетной сферы, предусмотренных указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года N 596-602 и N 606, от 1 июня 2012 года N 761, от 28 декабря 2012 года N 1688, к средневзвешенной заработной плате, сложившейся в соответствующей категории работников муниципальных учреждений по отраслям деятельности - 100%;

доля главных администраторов средств городского бюджета, имеющих итоговую оценку качества финансового менеджмента более 80 баллов - 87,5%, от общего количества главных администраторов средств городского бюджета;

отношение объема просроченной кредиторской задолженности городского бюджета и муниципальных учреждений к объему расходов городского бюджета - 0%;

функционирование информационного ресурса "Бюджет для граждан" в информационно-коммуникационной сети Интернет - да.

Таким образом, в ходе реализации Подпрограммы N 1 запланировано формирование городского бюджета в рамках и с учетом долгосрочного прогноза параметров бюджетной системы города Апатиты, что обеспечит в перспективе стабильность, предсказуемость бюджетной политики, безусловное исполнение расходных обязательств. Сохранится устойчивость городского бюджета без наращивания муниципального долга.

В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач, выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.

Срок реализации Подпрограммы N 1 соответствует сроку реализации муниципальной программы.

3. Перечень целевых показателей Подпрограммы N 1

Подпрограмма N 1 имеет 5 показателей достижения целей и 37 показателей решения задач.

Индикаторы показателей Подпрограммы N 1 на весь срок ее реализации приведены в приложении 1 к Подпрограмме N 1.

4. Сведения об объемах финансирования Подпрограммы N 1

Объем и структура расходов городского бюджета, предусмотренных на финансовое обеспечение Подпрограммы N 1 на 2017 год и на плановый период 2018 - 2019 годов, сформированы с учетом прогноза социально-экономического развития города Апатиты.

Бюджетные ассигнования, связанные с обслуживанием муниципального долга города Апатиты, определены исходя из прогнозного объема заимствований.

Ресурсное обеспечение реализации Подпрограммы N 1 по годам ее реализации представлено в приложении 2 к Подпрограмме N 1.

5. Перечень основных мероприятий Подпрограммы N 1

В рамках Подпрограммы N 1 реализуются основные мероприятия, направленные на решение соответствующих задач.

5.1. На решение задачи "Совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса городского округа Апатиты" предусмотрены следующие основные мероприятия:

5.1.1. Основное мероприятие 1: Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса в городском округе Апатиты.

Целью реализации основного мероприятия являются нормативно-правовое регулирование бюджетного процесса в городском округе Апатиты, совершенствование планирования, исполнения городского бюджета и формирования бюджетной отчетности.

Необходимость повышения качества бюджетного процесса диктуется усилением роли бюджета как инструмента государственной политики в целях достижения устойчивых темпов экономического роста и повышения уровня жизни граждан.

Ожидаемый конечный результат выполнения основного мероприятия заключается в обеспечении качественного нормативно-правового регулирования в финансово-бюджетной сфере и организации бюджетного процесса в городском округе Апатиты.

Достижение указанных результатов планируется за счет реализации следующего ряда мероприятий:

1) разработка Бюджетного прогноза города Апатиты (далее - Бюджетный прогноз).

Разработка Бюджетного прогноза обусловлена необходимостью перехода города Апатиты к долгосрочному бюджетному планированию, в том числе с применением программно-целевых механизмов в целях устранения угрозы бюджетной устойчивости при исполнении расходных обязательств.

Бюджетный прогноз разрабатывается каждые три года на шесть и более лет на основе долгосрочного прогноза социально-экономического развития муниципального образования на соответствующий период, планируется к разработке с 2017 года в качестве аналитического документа и будет содержать:

- основные характеристики городского бюджета;

- показатели финансового обеспечения муниципальных программ на период их действия;

- иные показатели, характеризующие городской бюджет;

- основные подходы к формированию бюджетной политики на долгосрочный период.

Необходимым условием для достижения цели Бюджетного прогноза является соблюдение при его разработке и ведении следующих принципов (требований):

- определение базового варианта долгосрочного прогноза социально-экономического развития города Апатиты, принятого для целей бюджетного планирования и прогнозирования (при наличии других вариантов), с учетом необходимости минимизации рисков для долгосрочной сбалансированности и устойчивости городского бюджета;

- направленность на снижение дефицита городского бюджета;

- сохранение объема муниципального долга города Апатиты на безопасном уровне;

- полнота учета и прогнозирования финансовых ресурсов, регулятивных инструментов и структурных реформ, которые могут быть использованы для достижения целей и результатов политики города в соответствующих сферах (отраслях);

формирование бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в том числе с учетом их оптимизации;

- принятие новых расходных обязательств на основе сравнительной оценки их эффективности и с учетом сроков и механизмов их реализации в пределах имеющихся ресурсов;

- обеспечение достаточной гибкости объема и структуры бюджетных расходов, в том числе наличие нераспределенных ресурсов и критериев для их перераспределения в соответствии с новыми задачами, либо сокращения при неблагоприятной динамике бюджетных доходов;

- прогнозирование, анализ и оценка рисков для бюджета города, подготовка и реализация мер по их минимизации.

Качественный критерий оценки выполнения данного мероприятия заключается в утверждении Бюджетного прогноза в установленные сроки.

2) разработка проекта Стратегии социально-экономического развития муниципального образования город Апатиты на период 2018 - 2023 годы (далее - стратегия). Стратегия определяет приоритеты, долгосрочные цели и задачи социально-экономического развития города Апатиты, согласованные с приоритетами и целями социально-экономического развития Мурманской области и Российской Федерации, разрабатывается на период, не превышающий периода, на который разрабатывается прогноз социально-экономического развития города Апатиты на долгосрочный период. Стратегия разрабатывается с учетом прогноза социально-экономического развития города Апатиты на долгосрочный период и бюджетного прогноза города Апатиты на долгосрочный период.

Стратегия содержит:

- анализ социально-экономического развития города Апатиты в отраслевом разрезе;

- анализ развития города Апатиты на основе выявленных сильных, слабых сторон, возможностей и угроз;

- миссию города Апатиты, цели и задачи социально-экономического развития;

- сценарии развития города Апатиты;

- приоритетные направления развития города Апатиты;

- основные инвестиционные проекты города Апатиты, имеющие наибольший вклад в его социально-экономическое развитие;

- ожидаемые результаты реализации Стратегии;

- показатели социально-экономического развития города Апатиты со значениями, начиная с отчетного года (предшествующего году начала реализации Стратегии) и на весь период реализации Стратегии. Формирование показателей Стратегии возможно как по годам, так и по этапам реализации Стратегии;

- иные разделы, обусловленные необходимостью их учета в Стратегии тенденциями социально-экономического развития.

Качественный критерий оценки выполнения данного мероприятия заключается в разработке проекта Стратегии в установленные сроки.

3) организация бюджетного процесса в городском округе Апатиты, координация субъектов бюджетного планирования.

Качественное методологическое обеспечение бюджетного процесса, своевременная подготовка проекта решения Совета депутатов города Апатиты о городском бюджете на очередной финансовый год и на плановый период, неукоснительное исполнение городского бюджета, а также качественное формирование бюджетной отчетности являются основополагающими принципами организации эффективного бюджетного процесса.

Качественный бюджетный процесс имеет фундаментальное значение с точки зрения обеспечения устойчивости бюджетной системы и экономического роста. В предстоящей перспективе бюджетный процесс городского округа Апатиты предполагает наличие следующих характеристик:

- ответственная и взвешенная бюджетная политика города, основанная на принципах реалистичности и надежности экономических прогнозов;

- планирование бюджетных ассигнований исходя из безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

- принятие новых расходных обязательств только при наличии четкой оценки объема бюджетных ассигнований, необходимых для их исполнения, а также механизмов и сроков их реализации;

- своевременное и качественное составление и утверждение сводной бюджетной росписи городского бюджета на очередной финансовый год и на плановый период и сводных лимитов бюджетных обязательств с внедрением элементов управленческого учета в целях повышения прозрачности исполнения городского бюджета и получения возможности оперативно управлять финансовыми потоками городского бюджета;

- повышение роли кассового плана городского бюджета при определении кассовых разрывов, что позволяет своевременно предусмотреть возможность привлечения внутренних источников финансирования дефицита городского бюджета;

- своевременная и качественная подготовка проекта решения о городском бюджете на очередной финансовый год и на плановый период, соответствующего приоритетам и направлениям бюджетной политики города Апатиты, с соблюдением установленных бюджетным законодательством требований к срокам его подготовки, содержанию и обосновывающим материалам;

- качественное и своевременное предоставление участниками бюджетного процесса материалов и отчетных документов в Управление финансов Администрации города Апатиты Мурманской области;

- организация исполнения участниками бюджетного процесса городского бюджета в соответствии с требованиями бюджетного законодательства при минимальном по значению и максимально обоснованном отклонении от утвержденных решением о городском бюджете параметров;

- осуществление текущего финансового контроля за исполнением городского бюджета, оперативное принятие мер реагирования;

- многоуровневый контроль за процессом заключения и исполнения муниципальных контрактов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд в увязке с их последующим финансовым обеспечением, что позволит своевременно выявить объем экономии средств бюджета при размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд города и направить его на уменьшение дефицита городского бюджета.

Административная функция данного мероприятия заключается в своевременной и качественной подготовке проекта решения о городском бюджете на очередной финансовый год и на плановый период, а также в организации исполнения городского бюджета и формировании бюджетной отчетности.

4) повышение квалификации сотрудников в финансово-бюджетной сфере.

Предпосылками формирования и реализации данного мероприятия являются: обновление теоретических и развитие практических знаний и навыков сотрудников, в том числе с использованием методологии и инструментария программно - целевого управления бюджетными ресурсами.

В рамках данного мероприятия Управлением финансов Администрации города Апатиты Мурманской области запланировано обучение сотрудников:

- финансово-бюджетной сферы в образовательных учреждениях высшего профессионального образования;

- сферы информационных технологий в центральных и региональных представительствах компаний-разработчиков, эксплуатируемого в Управлении финансов Администрации города Апатиты Мурманской области программного обеспечения.

Объемы бюджетных назначений мероприятия по годам реализации муниципальной программы:

тыс. рублей

Год реализации муниципальной программы	2017	2018	2019
Объем бюджетных назначений	0	0	0

5.1.2. Основное мероприятие 2: Развитие системы муниципальных закупок города Апатиты.

Целью реализации основного мероприятия является обеспечение муниципальных нужд города Апатиты, повышение эффективности, результативности осуществления закупок товаров, работ, услуг, обеспечение гласности и прозрачности осуществления таких закупок, предотвращение коррупции и других злоупотреблений в сфере закупок товаров, работ, услуг для муниципальных нужд.

Ожидаемый конечный результат выполнения основного мероприятия 2 заключается в повышении эффективности расходования бюджетных средств за счет

увеличения:

- количества поставщиков (исполнителей, подрядчиков) в одном конкурсе, аукционе;

- доли экономии бюджетных средств в общем объеме средств, размещенных путем проведения конкурентных процедур.

Достижение указанных результатов планируется за счет реализации мероприятия "Развитие конкуренции на торгах".

Назначение мероприятия заключается в реализации муниципальной политики в сфере закупок для обеспечения нужд города Апатиты, а также в методологическом сопровождении деятельности заказчиков, осуществляющих закупки для обеспечения нужд города Апатиты.

Осуществление закупок для муниципальных нужд - это одно из направлений экономической деятельности органов местного самоуправления города Апатиты, предназначенное для обеспечения нормального функционирования этих органов путем приобретения у участников закупок товаров, работ и услуг.

Система муниципального заказа является одним из ключевых секторов экономики, который обеспечивает взаимоотношения, возникающие между муниципальными заказчиками и поставщиками продукции (товаров, работ, услуг) для муниципальных нужд. Этот сектор функционирует на основе средств городского бюджета и базируется на законодательных основах.

Развитие системы размещения муниципального заказа оказывает значительное влияние на экономический потенциал города, его способность к саморазвитию.

С 1 января 2014 года вступил в силу Федеральный закон от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд", предусматривая целый ряд нововведений в правовом регулировании закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд. В том числе:

- расширение сферы законодательства о закупках товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд за счет таких элементов, как планирование закупок товаров, работ, услуг, мониторинг закупок товаров, работ, услуг, аудит в сфере закупок товаров, работ, услуг, ведомственный и общественный контроль в сфере закупок;

- создание и ведение в целях информационного обеспечения контрактной системы в сфере закупок единой информационной системы (ЕИС), взаимодействие которой с иными информационными системами должно обеспечивать осуществление процедур, предусмотренных контрактной системой в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд;

- использование новых способов определения поставщиков (подрядчиков, исполнителей), в том числе конкурса с ограниченным участием, двухэтапного конкурса, закрытого конкурса с ограниченным участием, закрытого двухэтапного конкурса, запроса предложений. Кроме того, исключается такой способ размещения заказа, как открытый аукцион - его функции будет выполнять электронный аукцион;

- введение института контрактной службы заказчиков - подразделения, отвечающего за реализацию всего цикла закупок и осуществляющего функции и полномочия по установленному перечню;

- установление антидемпинговых мер, применяемых при проведении конкурса и аукциона, т.е. мер, направленных на недопустимость искусственного занижения цен при проведении торгов;

- изменение правил определения начальной цены контракта, цены контракта, заключаемого с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем), изменение порядка оценки заявок, окончательных предложений участников закупки и критериев этой оценки, изменение правил исполнения, изменения и расторжения контракта.

Целью федеральной контрактной системы является реализация единого цикла формирования, размещения муниципальных закупок и исполнения муниципальных контрактов, который позволяет обеспечить выполнение публичных обязательств государства, адекватное потребностям государства качество поставляемых товаров, работ и услуг, эффективное использование ресурсов, надежное управление технологическими и экономическими рисками, существенное снижение коррупции в государственном секторе.

Сфера регулирования в рамках федеральной контрактной системы будет охватывать все стадии системы управления государственного и муниципального заказа: формирование, размещение и исполнение.

В целом применение контрактной системы позволит повысить эффективность размещения в сфере закупок на основе:

использования современных инновационных методов управления муниципальными закупками;

- установления постоянно действующей обратной связи от исполнителя к заказчику на основе мониторинга всего жизненного цикла муниципального контракта;

методического обеспечения системы заключения и исполнения муниципальных контрактов;

- своевременного выявления муниципальных контрактов с существенными отклонениями от параметров аналогичных муниципальных контрактов, проведения оценки и принятия соответствующих мер по повышению их экономической эффективности.

В рамках мероприятия предполагается выполнение требований Федерального закона от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" с целью недопущения ограничения круга участников закупок.

Ожидаемый результат реализации мероприятия заключается в увеличении круга участников закупок, что позволит увеличить долю экономии бюджетных средств при проведении конкурентных процедур.

Объемы бюджетных назначений мероприятия по годам реализации муниципальной программы:

тыс. рублей

Год реализации муниципальной программы	2017	2018	2019
Объем бюджетных назначений	0	0	0

5.2. На решение задачи "Эффективное управление муниципальным долгом и муниципальными финансовыми активами города Апатиты" направлено следующее основное мероприятие:

5.2.1. Основное мероприятие 1: Управление муниципальным долгом города Апатиты.

Целью мероприятия является оптимизация условий и структуры муниципальных заимствований и обеспечение долговых обязательств, принятых городом Апатиты.

Политика города Апатиты в части муниципального долга в долгосрочном периоде будет направлена на обеспечение и сохранение обоснованного объема и структуры муниципального долга, исполнение принятых обязательств по погашению и обслуживанию долговых обязательств, гибкое реагирование на изменяющиеся условия финансовых рынков и использование наиболее благоприятных источников и форм заимствований.

Ожидаемые конечные результаты выполнения основного мероприятия заключаются:

- в привлечении бюджетных кредитов, в том числе на пополнение остатков средств на счете городского бюджета, как наиболее выгодных с точки зрения

долговой нагрузки на бюджет;

- в обеспечении максимально выгодных условий привлечения кредитов кредитных организаций посредством проведения аукционов в целях заключения муниципальных контрактов на оказание услуг по предоставлению городу Апатиты кредитных средств;

- в привлечении кредитных ресурсов в кредитных учреждениях Российской Федерации в виде кредитных линий, что позволяет осуществлять выборку кредитов по мере необходимости при отсутствии средств на едином счете бюджета;

- в погашении кредитных ресурсов ранее сроков, установленных кредитными договорами и соглашениями;

- в управлении остатками средств на едином счете по учету средств бюджета с целью снижения привлечения заемных средств (привлечение временно неиспользуемых остатков средств на счетах муниципальных бюджетных и автономных учреждений).

Достижение указанных результатов планируется за счет реализации следующего ряда мероприятий:

1) оптимизация условий и структуры муниципальных заимствований города Апатиты.

Реализация данного мероприятия предусматривает:

- организацию взаимодействия с Министерством финансов Мурманской области и Управлением Федерального казначейства по Мурманской области по привлечению бюджетных кредитов;

- заключение муниципальных контрактов с кредитными организациями, отобранными в результате проведения аукционов, на оказание услуг по предоставлению городу Апатиты кредитных средств на максимально выгодных для города условиях привлечения;

- оптимальное использование временно неиспользуемых остатков средств на счетах муниципальных бюджетных и автономных учреждений для покрытия временного недостатка денежных средств, необходимых для финансирования очередных расходов городского бюджета.

2) обслуживание муниципального долга города Апатиты.

В рамках данного мероприятия планируется обеспечить расчет объема бюджетных ассигнований на уплату процентов за пользование:

- бюджетными кредитами, привлеченными из областного бюджета, своевременное перечисление процентов и возврат бюджетных кредитов в соответствии с графиками, установленными Соглашениями;

- кредитами, привлеченными в кредитных организациях, своевременное перечисление процентов и возврат кредитов в соответствии с графиками, установленными кредитными договорами.

Объемы бюджетных назначений мероприятия по годам реализации муниципальной программы:

тыс. рублей

Год реализации муниципальной программы	2017	2018	2019
Объем бюджетных назначений	4088,5	4088,5	0

5.3. На решение задачи "Развитие информационной системы управления муниципальными финансами, повышение прозрачности бюджетов и открытости бюджетного процесса" направлено следующее основное мероприятие:

5.3.1. Основное мероприятие 1: Сопровождение и развитие информационно-технологической инфраструктуры в сфере управления общественными финансами.

Целью данного мероприятия является обеспечение прозрачности, открытости и подотчетности деятельности органов местного самоуправления, а также повышение качества финансового менеджмента организаций сектора муниципального управления за счет формирования единого информационного пространства и применения информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами.

В основу формирования и функционирования единого информационного пространства в сфере управления общественными финансами должны быть положены принципы открытости информационных систем, интеграции имеющихся и вновь создаваемых информационных ресурсов, интерактивного регламентированного доступа к информационным системам всех зарегистрированных пользователей независимо от их территориального местонахождения, технической оснащенности рабочих мест (а именно, производительности клиентских ЭВМ), соблюдения правила однократного ввода данных и обеспечения их обработки в режиме реального времени и/ или отложенной обработки средствами самих информационных систем.

Объемы бюджетных назначений мероприятия по годам реализации муниципальной программы:

тыс. рублей

Год реализации муниципальной программы	2017	2018	2019
Объем бюджетных назначений	194,1	194,1	194,0

В предстоящем периоде в сфере развития информационно-технологической инфраструктуры финансово-бюджетной сферы будут реализовываться следующие приоритетные направления:

развитие информационно-технологической инфраструктуры органов местного самоуправления, обеспечение необходимого для комфортной работы пользователей уровня производительности программно-аппаратных комплексов;

- автоматизация процессов сбора информации, ее хранения и использования при прогнозировании, планировании и анализе показателей финансовой деятельности;

- развитие эксплуатируемых программных комплексов, расширение их функционала в соответствии со служебными потребностями;

- создание единого централизованного хранилища баз данных программных комплексов, эксплуатируемых органами местного самоуправления в процессе составления (изменения) проектов городского бюджета, формирования отчетности бюджета, проведения многомерного анализа финансовой и иной информации, исполнения бюджета;

- обеспечение информационной безопасности в части повышения показателей метрик непрерывной работы информационных систем и показателей загрузки серверного оборудования, на котором установлены данные информационные системы.

Ожидаемые конечные результаты выполнения основного мероприятия заключаются в:

- формировании единого информационного пространства и осуществлении интеграции информационных потоков в сфере управления общественными финансами;

- обеспечении открытости и доступности для граждан и организаций информации о прошлой, текущей и планируемой деятельности органов местного самоуправления и исполнении городского бюджета;

- обеспечении подотчетности и создании инструментов для повышения ответственности органов местного самоуправления города Апатиты за выполнение функций, достижение индикаторов результативности деятельности и эффективности использования ресурсов.

В рамках основного мероприятия предусмотрена реализация следующих мероприятий:

1) развитие информационно-технологической инфраструктуры исполнительно-распорядительного органа местного самоуправления.

Мероприятие включает в себя комплекс мер по повышению производительности программно-аппаратных комплексов, использующих муниципальные базы данных и распределению нагрузки на данные комплексы:

- планирование структуры виртуальных веб-серверов, виртуализация текущих физических серверов, на которых установлены бюджетные информационные системы, дальнейшая балансировка нагрузки и повышение степени доступности серверов в локальной сети в демилитаризованном сегменте и в сети Интернет;

- оптимизация работы программно-аппаратных комплексов, использующих базы данных муниципальных информационных систем.

2) автоматизация бюджетного процесса, обеспечение межсистемной интеграции и многомерного анализа данных.

Мероприятие включает в себя комплекс мер по модернизации, сопровождению автоматизированных информационных систем, использующих региональные базы данных, а также расширению функционала данных систем в соответствии со служебной потребностью:

- интеграция процессов прогнозирования, планирования и исполнения консолидированного бюджета в рамках единого комплекса информационных систем.

3) обеспечение открытости бюджетного процесса городского округа Апатиты.

Мероприятие включает в себя комплекс мер по поддержанию в актуальном

состоянии официальной страницы Управления финансов Администрации города Апатиты Мурманской области на официальном сайте органов местного самоуправления города Апатиты.

4) обеспечение информационной безопасности.

Мероприятие включает в себя комплекс технических мер по повышению отказоустойчивости программно-аппаратных комплексов, минимизации негативного воздействия в случае нештатных ситуаций:

- создание централизованного хранилища баз данных информационных систем;

- создание системы централизованного архивирования баз данных систем и прочих данных в соответствии со служебной необходимостью.

Реализация указанных мероприятий и решение задач, направленных на достижение цели формирования единого информационного пространства в сфере управления общественными финансами Мурманской области, позволит:

- обеспечить полноценную автоматизированную поддержку единых процессов управления общественными финансами;

- оптимизировать процессы управления общественными финансами за счет упрощения отдельных процедур в рамках единого комплекса автоматизированных информационных систем;

- повысить прозрачность процессов управления общественными финансами;

- обеспечить единую информационную базу для функционирования сторонних сервисов, ориентированных на обеспечение прозрачности и публичности информации о деятельности органов местного самоуправления города Апатиты в сфере управления общественными финансами.

5.4. На решение задачи "Развитие системы внутреннего муниципального финансового контроля в финансово-бюджетной сфере" направлены следующее основное мероприятие:

5.4.1. Основное мероприятие 1: Организация и осуществление внутреннего муниципального финансового контроля в финансово-бюджетной сфере.

Предпосылки развития системы внутреннего муниципального финансового контроля города Апатиты обусловлены необходимостью осуществления контроля в финансово-бюджетной сфере:

- за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения;

- за полнотой и достоверностью отчетности о реализации муниципальных программ, в том числе отчетности об исполнении муниципальных заданий;

- за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд.

Ожидаемый конечный результат выполнения основного мероприятия заключается в снижении объемов нарушений законодательства в финансово-бюджетной сфере, повышении эффективности расходования бюджетных средств и повышении финансовой дисциплины.

Совершенствование внутреннего муниципального финансового контроля заключается в улучшении системы внутреннего муниципального финансового контроля, повышении роли муниципального финансового контроля в сфере обеспечения финансовой безопасности города.

В предстоящем периоде Управлением финансов Администрации города Апатиты будет осуществляться работа по следующим направлениям в рамках выполнения основного мероприятия:

1) проведение контрольных мероприятий за соблюдением объектами контроля бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения.

В рамках данного направления будут осуществляться проверки соблюдения объектами контроля требований бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, Мурманской области, муниципальных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, в том числе:

- проверки ведения бюджетного (бухгалтерского) учета и достоверности бюджетной (бухгалтерской) отчетности;

- проверки исполнения бюджетных полномочий администратора доходов городского бюджета;

- проверки исполнения бюджетных полномочий главного распорядителя средств городского бюджета;

2) проведение последующего финансового контроля за полнотой и достоверностью отчетности о реализации муниципальных программ, в том числе отчетности об исполнении муниципальных заданий.

В рамках данного направления будут осуществляться проверки:

- представленной исполнителями муниципальных программ отчетности о реализации муниципальных программ на предмет полноты и своевременности представления, а также достоверности значений отраженных в отчетности показателей;

- представленной муниципальными учреждениями отчетности об исполнении муниципальных заданий на предмет достоверности значений отраженных в отчетности показателей;

3) проведение проверок соблюдения законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд.

В рамках данного направления будут проводиться проверки муниципальных учреждений на предмет исполнения требований нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок при осуществлении ими закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд города Апатиты с целью установления законности составления и исполнения городского бюджета в отношении расходов, связанных с осуществлением закупок, достоверности учета таких расходов и отчетности.

6. Механизм реализации Подпрограммы N 1

В рамках Подпрограммы N 1 предусматривается следующий механизм реализации:

1) нормативно-правовое регулирование в финансово-бюджетной сфере предполагающее:

- приведение нормативных правовых актов города Апатиты в финансово-бюджетной сфере в соответствие с изменениями в законодательстве Российской Федерации и региональном законодательстве;

- разработку и актуализацию нормативных правовых актов города Апатиты в финансово-бюджетной сфере с целью реализации задач, предусмотренных муниципальной программой.

2) подготовка проекта решения Совета депутатов города Апатиты о внесении изменений в Положение о бюджетном процессе в городском округе Апатиты в целях приведения его в соответствие с положениями новой редакции Бюджетного кодекса Российской Федерации в части предстоящего перехода к формированию бюджета на основе муниципальных программ, а также по другим вопросам финансово-бюджетной сферы.

3) осуществление внутреннего муниципального финансового контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих правоотношения в финансово-бюджетной сфере, в целях установления законности и целевого использования средств городского бюджета.

4) моделирование ситуации на стадиях планирования и исполнения городского бюджета и формирования бюджетных проектировок на долгосрочную перспективу с целью оперативного эффективного управления муниципальными финансами и поддержания сбалансированности и устойчивости городского бюджета.

7. Описание механизмов управления рисками

Описание рисков Подпрограммы N 1 и механизмов управления ими представлено в таблице 3.

Таблица 3

Риски, определение факторов риска и меры управления рисками

N п/п	Вид риска	Определение факторов риска	Меры управления рисками
1	Финансовый	Ухудшение параметров внешнеэкономической конъюнктуры; образование новых консолидированных групп налогоплательщиков; принятие решений по введению новых расходных обязательств, не обеспеченных финансовыми ресурсами; рост процентной ставки по привлекаемым кредитным ресурсам; принятие новых нормативных правовых актов федерального и регионального уровня, предусматривающих изменение баланса полномочий и (или) финансовых потоков между уровнями бюджетов; возникновение перечисленных рисков может повлечь увеличение объема муниципального долга и стоимости его обслуживания, и как следствие повлечет за собой увеличение дефицита городского бюджета; использование при формировании документов стратегического планирования (в том числе муниципальных программ) прогноза расходов, не соответствующего прогнозу доходов городского бюджета.	Утверждение Бюджетного прогноза, обеспечивающего соблюдение законодательно установленных бюджетных правил, а также установление на долгосрочный период предельных расходов городского бюджета на реализацию муниципальных программ ("потолков расходов"), соответствующих долгосрочному прогнозу основных характеристик городского бюджета, и их соблюдение при формировании проекта городского бюджета на очередной финансовый год и плановый период.
2	Правовой	Изменения федерального и регионального законодательства в бюджетной и налоговой сферах.	Оперативное реагирование на изменения федерального и регионального законодательства.
3	Социальный ("Человеческий фактор").	Некачественное и/или несвоевременное исполнение мероприятий муниципальной программы.	Применение санкций к руководителям структурных подразделений Администрации города Апатиты с целью повышения ответственности и результативности деятельности органов местного самоуправления.

Приложение 1
к Подпрограмме N 1

Перечень
показателей Подпрограммы N 1

N п/п	Подпрограмма, показатель	Ед. изм.	Значение показателя					Источник данных	Соисполнитель, ответственный за выполнение показателя
			2015 год	2016 год, оценка	Годы реализации программы
					2017 год, план	2018 год, план	2019 год, план
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
	Подпрограмма N 1 "Повышение эффективности бюджетных расходов"
I	Цель N 1 Подпрограммы N 1 "Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы при безусловном исполнении всех обязательств города Апатиты и реализации задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года N 596-602 и N 606, от 1 июня 2012 года N 761, от 28 декабря 2012 года N 1688"
1.1.	Отношение объема муниципального долга города Апатиты (за вычетом выданных гарантий) по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета города Апатиты в финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений)	%	0	0	не более 10	не более 10	не более 10	ИАС "Свод-КС"	УФ
1.2.	Уровень обеспеченности в соответствующем финансовом году в расходах бюджета объемов бюджетных средств достаточных для достижения целевых значений по соотношению средней заработной платы отдельных категорий работников бюджетной сферы, предусмотренных указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года N 596-602 и N 606, от 1 июня 2012 года N 761, от 28 декабря 2012 года N 1688 к средневзвешенной заработной плате, сложившейся в соответствующей категории работников муниципальных учреждений по отраслям деятельности	%	X	100	100	100	100	ИАС "Свод-КС"	УФ
	Цель N 2 Подпрограммы N 1 "Повышение качества бюджетного процесса в городском округе Апатиты"
1.3.	Доля главных администраторов средств городского бюджета, имеющих итоговую оценку качества финансового менеджмента более 80 баллов, от общего количества главных администраторов средств городского бюджета	%	87,5	87,5	87,5	87,5	87,5	Рейтинг УФ	УФ
1.4.	Отношение объема просроченной кредиторской задолженности городского бюджета и муниципальных учреждений к объему расходов городского бюджета	%	0	0	0	0	0	ИАС "Свод-КС"	УФ
1.5.	Функционирование информационного ресурса "Бюджет для граждан" в информационно-коммуникационной сети Интернет	Да-1/нет-0	1	1	1	1	1	Информационно-коммуникационная сеть Интернет	УФ
II	Показатели задач подпрограммы
2.1.	Задача 1 "Совершенствование бюджетного процесса в городском округе Апатиты и нормативного правового регулирования в финансово-бюджетной сфере"
2.1.1.	Наличие просроченной кредиторской задолженности городского бюджета	Да-1/нет-0	0	0	0	0	0	ИАС "Свод-КС"	УФ
2.1.2.	Уровень исполнения местного бюджета по доходам к первоначально утвержденному уровню	%	41,1	более 10	более 10	более 10	более 10	ИАС "Свод-КС"	УФ
2.1.3.	Наличие утвержденной методики формализованного прогнозирования доходов городского бюджета по основным налогам и сборам	Да-1/нет-0	1	1	1	1	1	Перечень правовых актов	УФ
2.1.4.	Рост поступлений доходов городского бюджета по земельному налогу и арендной плате за земельные участки (до и после разграничения государственной собственности на землю) за отчетный финансовый год к году, предшествующему отчетному	%	9,8	10	20 и более	20 и более	20 и более	ИАС "Свод-КС"	КУИ
2.1.5.	Снижение объема дебиторской задолженности по неналоговым доходам городского бюджета за отчетный финансовый год к году, предшествующему отчетному	%	-55	-0,8	10 и более	10 и более	10 и более	ИАС "Свод-КС"	ГРБС
2.1.6.	Удельный вес расходов городского бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ	%	97,7	97,2	95 и более	95 и более	95 и более	ИАС "Свод-КС"	УФ
2.1.7.	Доля руководителей органов местного самоуправления муниципального образования, руководителей муниципальных учреждений, главных распорядителей средств бюджета, для которых оплата их труда определяется с учетом результатов их профессиональной деятельности от их общего количества	%	92,5	92,5	50 и более	50 и более	50 и более	Перечень правовых актов	ОМСУ, ГРБС
2.1.8.	Наличие утвержденного городского бюджета на очередной финансовый год и плановый период	Да-1/нет-0	1	1	1	1	1	Перечень правовых актов	УФ
2.1.9.	Наличие утвержденного порядка и методики планирования бюджетных ассигнований муниципального образования и определения предельных объемов бюджетных ассигнований, доводимых до главных распорядителей бюджетных средств в процессе составления проекта бюджета	Да-1/нет-0	0	1	1	1	1	Перечень правовых актов	УФ
2.1.10.	Доля муниципальных программ города Апатиты, по которым утвержденный объем финансирования изменился в течение отчетного года более чем на 10 процентов от первоначального плана	%	62,5	50	менее 5	менее 5	менее 5	ИАС "Свод-КС"	ГРБС
2.1.11.	Процент абсолютного отклонения утвержденного объема расходов городского бюджета на очередной финансовый год от объема расходов соответствующего года при его утверждении на первый год планового периода в году, предшествующему отчетному году	%	-102	X	менее 3	менее 3	менее 3	ИАС "Свод-КС"	УФ
2.1.12.	Доля муниципальных программ, принятых в отчетном году, проекты которых прошли публичные обсуждения от общего количества муниципальных программ	%	0	100	100	0	100	Информационно-коммуникационная сеть Интернет	Ответственные исполнители муниципальных программ
2.1.13.	Публикация в СМИ и сети Интернет результатов распределения бюджета принимаемых обязательств между принимаемыми и действующими программами города Апатиты	Да-1/нет-0	1	1	1	1	1	СМИ, Информационно-коммуникационная сеть Интернет	УФ
2.1.14.	Наличие нормативного закрепления обязательности представления перечня муниципальных программ в составе материалов, представляемых с проектом бюджета	Да-1/нет-0	1	1	1	1	1	Перечень правовых актов	УФ
2.1.15.	Наличие нормативного правового акта муниципального образования, устанавливающего требования к инвестиционным проектам с муниципальным участием по экономической эффективности, критериям их достижения, а также механизмы контроля хода реализации проектов по срокам, стоимости и качеству	Да-1/нет-0	1	1	1	1	1	Перечень правовых актов	ОЭР
2.1.16.	Доля муниципальных услуг муниципального образования по осуществлению юридически значимых действий, предоставляемых в электронной форме от общего количества муниципальных услуг	%	24,14	24,14	более 70	более 70	более 70	Информационно-коммуникационная сеть Интернет	ОЭР, ГРБС
2.1.17.	Доля функций исполнительно-распорядительных органов местного самоуправления, в отношении которых утверждены административные регламенты их исполнения от общего количества функций исполнительно-распорядительных органов местного самоуправления	%	80	80	80 и более	80 и более	80 и более	Перечень правовых актов	ООРиК
2.1.18.	Размещение данных мониторинга качества финансового управления главных распорядителей бюджетных средств в СМИ и (или) сети Интернет	Да-1/нет-0	1	1	1	1	1	Информационно-коммуникационная сеть Интернет	УФ
2.1.19.	Доля муниципальных услуг, в отношении которых нормативно установлены требования к качеству их оказания от общего количества муниципальных услуг	%	66,7	66,7	80 и более	80 и более	80 и более	Перечень правовых актов	ГРБС
2.1.20.	Наличие проведенной независимой оценки соответствия качества фактически предоставленных муниципальных услуг утвержденным требованиям к качеству, изучение мнения населения о качестве предоставляемых муниципальных услуг	Да-1/нет-0	1	1	1	1	1	Информационно-коммуникационная сеть Интернет	Орг. комитет
2.1.21.	Наличие проведенного мониторинга оказания муниципальных услуг и формирование планов по решению выявленных проблем в соответствии с нормативным правовым актом муниципального образования в сферах образования, культуры, физической культуры и спорта	Да-1/нет-0	1	1	1	1	1	Информационно-коммуникационная сеть Интернет	ГРБС
2.1.22.	Доля муниципальных учреждений, выполнивших муниципальное задание на 100%, в общем количестве учреждений муниципального образования, которым установлены муниципальные	%	100	100	100	100	100	ИАС "Свод-КС"	ГРБС
2.1.23.	Доля бюджетных расходов на финансовое обеспечение оказания бюджетными и автономными учреждениями муниципальных услуг, рассчитанных исходя из нормативов финансовых затрат от общих расходов на финансовое обеспечение оказания бюджетными и автономными учреждениями муниципальных услуг	%	100	100	100	100	100	ИАС "Свод-КС"	ГРБС
2.1.24.	Доля учреждений, в которых соотношение средней заработной платы руководителей учреждения и их заместителей к средней заработной плате работников учреждения превышает 8 раз от общего количества муниципальных учреждений	%	0	0	менее 2	менее 2	менее 2	Информация ГРБС	ГРБС
2.2.	Задача 2 "Эффективное управление муниципальным долгом и муниципальными финансовыми активами города Апатиты"
2.2.1.	Объем планируемых к привлечению бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы, и кредитных организаций предусмотренных в качестве источника финансирования дефицита городского бюджета	тыс. руб.	0	26731,5	0	0	0	ИАС "Свод-КС"	УФ
2.2.2.	Уровень долговой нагрузки муниципального бюджета	%	0	3,02	не более 8	не более 8	не более 8	ИАС "Свод-КС"	УФ
2.2.3.	Отношение дефицита городского бюджета к доходам без учета объема безвозмездных поступлений	%	0,7	менее 1	менее 1	менее 1	менее 1	ИАС "Свод-КС"	УФ
2.2.4.	Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга города Апатиты к объему расходов городского бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из федерального и областного бюджета в отчетном финансовом году	%	0,1	0	1,5	1,5	1,5	ИАС "Свод-КС"	УФ
2.3.	Задача 3 "Развитие информационной системы управления муниципальными финансами, повышение прозрачности городского бюджета и открытости бюджетного процесс"
2.3.1.	Наличие размещенной информации о муниципальных финансах на сайте муниципального образования в сети Интернет	Да-1/нет-0	1	1	1	1	1	Информационно-коммуникационная сеть Интернет	УФ
2.3.2.	Наличие интернет-портала оказания муниципальных услуг по осуществлению юридически значимых действий в электронной форме	Да-1/нет-0	1	1	1	1	1	Информационно-коммуникационная сеть Интернет	ОМСУ
2.3.3.	Наличие сайта муниципального образования в сети Интернет, имеющего функцию обратной связи с потребителями муниципальных услуг	Да-1/нет-0	1	1	1	1	1	Информационно-коммуникационная сеть Интернет	ОМСУ
2.3.4.	Доля учреждений муниципального образования, информация о результатах деятельности которых за отчетный год размещена в сети Интернет от общего количества муниципальных учреждений	%	100	100	100	100	100	Информационно-коммуникационная сеть Интернет	ГРБС
2.3.5.	Доля органов местного самоуправления муниципального образования, информация о результатах деятельности которых за отчетный год размещена в сети Интернет от общего количества органов местного самоуправления муниципального образования	%	100	100	100	100	100	Информационно-коммуникационная сеть Интернет	ОМСУ
2.3.6.	Итоговый показатель рейтинга размещения актуальной информации о муниципальных учреждениях на сайте www.bus.gov.ru	к	0,998	1	более 0,95	более 0,95	более 0,95	Информационно-коммуникационная сеть Интернет	ГРБС
2.4.	Задача 4 "Развитие системы внутреннего муниципального финансового в финансово-бюджетной сфере"
2.4.1.	Соотношение объема проверенных средств городского бюджета к общей сумме расходов городского бюджета	%	6	9,8	8	8	8	Материалы контрольных мероприятий	УФ
2.4.2.	Отношение количества главных распорядителей бюджетных средств, в отношении которых проведены проверки исполнения законодательства в финансово-бюджетной сфере, к общему количеству главных распорядителей бюджетных средств	%	0	12,5	12,5	12,5	12,5	Материалы контрольных мероприятий	УФ
2.4.3.	Отношение количества муниципальных учреждений, в отношении которых проведены проверки исполнения законодательства в финансово-бюджетной сфере, к общему количеству муниципальных учреждений	%	15,5	10,3	10,3	10,3	10,3	Материалы контрольных мероприятий	УФ

В таблице применены следующие сокращения:

УФ - Управление финансов Администрации города Апатиты;

КУИ - Комитет по управлению имуществом Администрации города Апатиты;

ГРБС - главные распорядители бюджетных средств;

ОЭР - отдел экономического развития Администрации города Апатиты;

ООРиК - отдел организационной работы и кадров Администрации города Апатиты; ОМСУ - органы местного самоуправления;

Орг. комитет - организационный комитет.

Приложение 2
к Подпрограмме N 1

Сведения
об объемах финансирования Подпрограммы N 1

	Сроки	Источники финансирования, тыс. рублей
		Всего	в том числе по источникам финансирования
			МБ	ОБ	ФБ	ВБС
1	2	3	4	5	6	7
Подпрограмма N 1 "Управление муниципальными финансами"	Всего	8759,2	8759,2	0	0	0
	2017 год	4282,6	4282,6	0	0	0
	2018 год	4282,6	4282,6	0	0	0
	2019 год	194,0	194,0	0	0	0
В т.ч. по соисполнителям:
Администрация города Апатиты	Всего	582,2	582,2	0	0	0
	2017 год	194,1	194,1	0	0	0
	2018 год	194,1	194,1	0	0	0
	2019 год	194,0	194,0	0	0	0
Управление финансов Администрации города Апатиты	Всего	8177,0	8177,0	0	0	0
	2017 год	4088,5	4088,5	0	0	0
	2018 год	4088,5	4088,5	0	0	0
	2019 год	0	0	0	0	0
Комитет по физической культуре и спорту Администрации города Апатиты	Всего	0	0	0	0	0
	2017 год	0	0	0	0	0
	2018 год	0	0	0	0	0
	2019 год	0	0	0	0	0
Управление образования Администрации города Апатиты	Всего	0	0	0	0	0
	2017 год	0	0	0	0	0
	2018 год	0	0	0	0	0
	2019 год	0	0	0	0	0
Отдел по культуре и делам молодежи Администрации города Апатиты	Всего	0	0	0	0	0
	2017 год	0	0	0	0	0
	2018 год	0	0	0	0	0
	2019 год	0	0	0	0	0
	Всего	0	0	0	0	0
Комитет по управлению имуществом Администрации города Апатиты	2017 год	0	0	0	0	0
	2018 год	0	0	0	0	0
	2019 год	0	0	0	0	0

Приложение 3
к Подпрограмме N 1

Перечень
мероприятий Подпрограммы N 1 "Повышение эффективности бюджетных расходов"

N п/п	Цель, задачи, мероприятия	Срок выполнения	Объемы и источники финансирования (тыс. руб.)						Ожидаемые конечные результаты и показатели результативности выполнения мероприятий		Соисполнители, участники
			По годам реализации	Всего	МБ	ОБ	ФБ	ВБС	Показатель результативности 1	Показатель результативности 2
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
	Цель N 1 подпрограммы: Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы при безусловном исполнении всех обязательств города Апатиты и реализации задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года N 596-602 и N 606, от 1 июня 2012 года N 761, от 28 декабря 2012 года N 1688. Цель N 2 подпрограммы: Повышение качества бюджетного процесса.
1	Задача 1: Совершенствование бюджетного процесса в городском округе Апатиты и нормативного правового регулирования в финансово-бюджетной сфере.
1.1.	Основное мероприятие 1: Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса в городском округе Апатиты	2017-2019	Всего	0	0	0	0	0	Обеспечение качественного нормативного правового регулирования в финансово-бюджетной сфере и организации бюджетного процесса		УФ, ГРБС
			2017	0	0	0	0	0
			2018	0	0	0	0	0
			2019	0	0	0	0	0
1.1.1.	Обучение сотрудников Администрации города Апатиты в рамках темы "Обеспечение и организация бюджетного процесса"	2017-2019	Всего	0	0	0	0	0	Количество специалистов прошедших обучение (ед.)		Администрация города Апатиты
			2017	0	0	0	0	0	2
			2018	0	0	0	0	0	2
			2019	0	0	0	0	0	2
1.1.2.	Обучение сотрудников КФКиС в рамках темы "Обеспечение и организация бюджетного процесса"	2017-2019	Всего	0	0	0	0	0	Количество специалистов прошедших обучение (ед.)		КФКиС
			2017	0	0	0	0	0	1
			2018	0	0	0	0	0	1
			2019	0	0	0	0	0	0
1.1.3.	Обучение сотрудников УО и подведомственны й учреждений в рамках темы "Обеспечение и организация бюджетного процесса"	2017-2019	Всего	0	0	0	0	0	Количество специалистов прошедших обучение (ед.)		УО
			2017	0	0	0	0	0	10
			2018	0	0	0	0	0	8
			2019	0	0	0	0	0	8
1.1.4.	Обучение сотрудников ОКиДМ и подведомственных учреждений в рамках темы "Обеспечение и организация бюджетного процесса"	2017-2019	Всего	0	0	0	0	0	Количество специалистов прошедших обучение (ед.)		ОКиДМ
			2017	0	0	0	0	0	1
			2018	0	0	0	0	0	1
			2019	0	0	0	0	0	0
1.1.5.	Обучение сотрудников КУИ и подведомственных учреждений в рамках темы "Обеспечение и организация бюджетного процесса"	2017-2019	Всего	0	0	0	0	0	Количество специалистов прошедших обучение (ед.)		КУИ
			2017	0	0	0	0	0	6
			2018	0	0	0	0	0	6
			2019	0	0	0	0	0	6
1.1.6.	Разработка проекта Стратегии социально-экономического развития муниципального образования город Апатиты на период 2018 - 2023 годы	2017	Всего	0	0	0	0	0	Наличие проекта и утвержденной Стратегии социально-экономического развития муниципального образования город Апатиты на период 2018 - 2023 годы, да - 1 /нет-0	Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы города Апатиты за счет интеграции стратегического и бюджетного планирования, создания инструментов долгосрочного финансового планирования.	ОЭР, Администрация города Апатиты
			2017	0	0	0	0	0	1
			2018	0	0	0	0	0	1
			2019	0	0	0	0	0	1
1.2.	Основное мероприятие 2: Развитие системы муниципальных закупок города Апатиты	2017-2019	Всего	0	0	0	0	0	Количество специалистов прошедших обучение (ед.)	Увеличение доли экономии бюджетных средств в общем объеме средств, размещенных путем проведения конкурентных процедур	ГРБС, ОМЗ
			2017	0	0	0	0	0	55
			2018	0	0	0	0	0	41
			2019	0	0	0	0	0	23
1.2.1.	Развитие системы муниципальных закупок Администрации города Апатиты и обслуживаемых учреждений	2017-2019	Всего	0	0	0	0	0	Количество специалистов прошедших обучение (ед.)	Увеличение доли экономии бюджетных средств в общем объеме средств, размещенных путем проведения конкурентных процедур	Администрация города Апатиты
			2017	0	0	0	0	0	17
			2018	0	0	0	0	0	6
			2019	0	0	0	0	0	4
1.2.3.	Развитие системы муниципальных закупок учреждений подведомственных УО	2017-2019	Всего	0	0	0	0	0	Количество специалистов прошедших обучение (ед.)	Увеличение доли экономии бюджетных средств в общем объеме средств, размещенных путем проведения конкурентных процедур	УО
			2017	0	0	0	0	0	14
			2018	0	0	0	0	0	12
			2019	0	0	0	0	0	15
1.2.4.	Развитие системы муниципальных закупок учреждений подведомственных ОКиДМ	2017-2019	Всего	0	0	0	0	0	Количество специалистов прошедших обучение (ед.)	Увеличение доли экономии бюджетных средств в общем объеме средств, размещенных путем проведения конкурентных процедур	ОКиДМ
			2017	0	0	0	0	0	4
			2018	0	0	0	0	0	4
			2019	0	0	0	0	0	4
1.2.5.	Развитие системы муниципальных закупок учреждений подведомственных КУИ	2017-2019	Всего	0	0	0	0	0	Количество специалистов прошедших обучение (ед.)	Увеличение доли экономии бюджетных средств в общем объеме средств, размещенных путем проведения конкурентных процедур	КУИ
			2017	0	0	0	0	0	20
			2018	0	0	0	0	0	19
			2019	0	0	0	0	0	0
2.	Задача 2: Эффективное управление муниципальным долгом и муниципальными финансовыми активами города Апатиты.
2.1.	Основное мероприятие 1: Управление муниципальным долгом города Апатиты	2017-2019	Всего	8177,0	8177,0	0	0	0	Обслуживание муниципального долга (да/нет)	Привлечение бюджетных кредитов, как наиболее выгодных с точки зрения долговой нагрузки на бюджет, в том числе на пополнение остатков средств на счете городского бюджета. Обеспечение максимально выгодных условий привлечения кредитов кредитных организаций путем проведения процедуры торгов среди кредитных организаций для заключения муниципальных контрактов на оказание услуг по предоставлению кредитных средств. Привлечение временно неиспользуемых остатков средств на счетах муниципальных бюджетных и автономных учреждений для покрытия кассовых разрывов	УФ
			2017	4088,5	4088,5	0	0	0	да
			2018	4088,5	4088,5	0	0	0	да
			2019	0	0	0	0	0	нет
3.	Задача 3: Развитие информационной системы управления муниципальными финансами, повышение прозрачности городского бюджета и открытости бюджетного процесса.
3.1.	Основное мероприятие 1: Сопровождение и развитие информационно-технологической инфраструктуры в сфере управления общественными финансами	2017-2019	Всего	582,2	582,2	0	0	0	Наличие информационно технологической инфраструктуры (да/нет)	Формирование единого информационного пространства и осуществление интеграции информационных потоков в сфере управления общественными финансами	ГРБС, МКУ "УМТО"
			2017	194,1	194,1	0	0	0	да
			2018	194,1	194,1	0	0	0	да
			2019	194,0	194,0	0	0	0	да
3.1.1.	Приобретение и обслуживание оргтехники, приобретение и сопровождение программного обеспечения для Администрации города Апатиты	2017-2019	Всего	582,2	582,2	0	0	0	Наличие информационно технологической инфраструктуры (да/нет)	Формирование единого информационного пространства и осуществление интеграции информационных потоков в сфере управления общественными финансами	ГРБС, МКУ "УМТО"
			2017	194,1	194,1	0	0	0	да
			2018	194,1	194,1	0	0	0	да
			2019	194,0	194,0	0	0	0	да
4.	Задача 4: Развитие системы внутреннего муниципального финансового контроля в финансово-бюджетной сфере.
4.1.	Основное мероприятие 1: Организация и осуществление внутреннего муниципального финансового контроля в финансово-бюджетной сфере	2017-2019	Всего	0	0	0	0	0	Количество проведенных контрольных мероприятий (ед.)	Снижение объемов нарушений законодательства в финансово-бюджетной сфере и повышение эффективности расходования бюджетных средств, соблюдение финансовой дисциплины	УФ
			2017	0	0	0	0	0	6
			2018	0	0	0	0	0	6
			2019	0	0	0	0	0	6

В таблице применены следующие сокращения:

УФ - Управление финансов Администрации города Апатиты;

МКУ "УМТО" - муниципальное казенное учреждение города Апатиты "Управление материально-технического обеспечения деятельности органов местного самоуправления города Апатиты";

КУИ - Комитет по управлению имуществом;

ГРБС - главные распорядители бюджетных средств;

ОМЗ - отдел муниципального заказа;

КФКиС - Комитет по физической культуре и спорту Администрации города Апатиты;

УО - Управление образования Администрации города Апатиты;

ОКиДМ - Отдел по культуре и делам молодежи Администрации города Апатиты;

ОЭР - отдел экономического развития.