Постановление Правительства Кировской области от 17 ноября 2015 г. N 70/749 "Об утверждении отчета об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 2015 года"

Постановление Правительства Кировской области от 17 ноября 2015 г. N 70/749
"Об утверждении отчета об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 2015 года"

Рассмотрев представленный министерством финансов Кировской области отчет об исполнении областного бюджета за девять месяцев 2015 года, Правительство Кировской области отмечает, что в отчетном периоде в основном обеспечена реализация мероприятий, предусмотренных постановлениями Правительства Кировской области от 26.12.2014 N 18/236 "О мерах по выполнению Закона Кировской области от 04.12.2014 N 480-ЗО "Об областном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов", от 27.05.2015 N 40/267 "Об утверждении отчета об исполнении областного бюджета за I квартал 2015 года", от 18.08.2015 N 55/504 "Об утверждении отчета об исполнении областного бюджета за первое полугодие 2015 года".

Исполнение областного бюджета осуществлялось в соответствии со сводной бюджетной росписью, утвержденными лимитами бюджетных обязательств и кассовым планом на 2015 год.

Доходная часть областного бюджета с учетом безвозмездных поступлений за 9 месяцев 2015 года исполнена в сумме 31 390,5 млн. рублей, или на 73,9% к годовому плану, из них налоговые и неналоговые доходы составили 19 255,3 млн. рублей (72,2%), безвозмездные поступления - 12 135,3 млн. рублей (76,8%).

За отчетный период поступления доходов областного бюджета увеличились по сравнению с аналогичным периодом 2014 года на 1 884,9 млн. рублей (6,4%) в основном за счет увеличения общего объема налоговых доходов на 3 502,4 млн. рублей (21,7%) при снижении поступлений неналоговых доходов и безвозмездных поступлений.

Общий объем безвозмездных поступлений за отчетный период (12 135,3 млн. рублей) сложился со снижением к уровню прошлого года на 1,9% (на 239,4 млн. рублей), в том числе объем безвозмездных поступлений из федерального бюджета (11 752,6 млн. рублей) снизился на 365,9 млн. рублей (на 3%).

В отчетном периоде удалось снизить объем недоимки по налоговым платежам к началу текущего года на 358,3 млн. рублей (на 29,5%), в том числе по региональным налогам - на 145,4 млн. рублей (на 35,3%).

Исполнение расходной части областного бюджета характеризуется своевременной выплатой заработной платы работникам областных государственных учреждений и социальных выплат населению, погашением государственных долговых обязательств области и отсутствием просроченной кредиторской задолженности.

Расходы областного бюджета за 9 месяцев текущего года профинансированы в сумме 32 323,4 млн. рублей, или на 69,8% к годовому плану, в том числе за счет федеральных средств и иных безвозмездных поступлений - на сумму 5 330,5 млн. рублей, или на 56,5% к годовому плану. По отношению к аналогичному периоду прошлого года абсолютная сумма расходов уменьшилась на 106,2 млн. рублей.

На 01.10.2015 года муниципальным образованиям области направлено межбюджетных трансфертов в объеме 11 392 млн. рублей, или на 92,3 млн. рублей больше, чем в аналогичном периоде прошлого года, в том числе средств на выравнивание бюджетной обеспеченности выделено 1 852,3 млн. рублей.

За 9 месяцев текущего года из областного бюджета предоставлено одиннадцать бюджетных кредитов бюджетам муниципальных образований на общую сумму 108,0 млн. рублей. В областной бюджет в счет возврата предоставленных бюджетных кредитов поступили средства в сумме 110,7 млн. рублей.

За отчетный период привлечено кредитов кредитных организаций на сумму 2 800,0 млн. рублей, погашено - на сумму 14 419,74 млн. рублей, в том числе за счет полученных из федерального бюджета бюджетных кредитов на частичное замещение коммерческих заимствований в сумме 9 791,7 млн. рублей.

В отчетном периоде государственными заказчиками и областными государственными учреждениями осуществлены закупки товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд на 85,9% от уточненного сводного плана закупок на 2015 год, что выше уровня аналогичного периода прошлого года на 3%. Расчетная экономия бюджетных средств при проведении закупок составила 762,7 млн. рублей, экономический эффект - 9,6%.

В отчетном периоде не удалось достичь определенных результатов в организации работы по отдельным показателям исполнения областного бюджета.

По состоянию на 01.10.2015 задолженность по неналоговым платежам составила 282 млн. рублей и с начала года увеличилась на 51,6 млн. рублей за счет роста задолженности по платежам за использование лесов, за негативное воздействие на окружающую среду и по арендной плате за земельные участки.

Ниже среднеобластного уровня (69,8%) исполнение расходов сложилось по девятнадцати главным распорядителям средств областного бюджета.

По трем государственным программам расходы освоены в размере менее 50% от годовых плановых назначений.

Имеет место низкий процент освоения целевых средств, предоставляемых из бюджетов другого уровня. Расходы, осуществляемые за счет целевых поступлений, профинансированы в сумме 5330,5 млн. рублей, или на 56,5% от уточненного плана. Шестью главными распорядителями средств областного бюджета не освоены остатки целевых федеральных средств прошлых лет на общую сумму 270,7 млн. рублей.

Недостаточный контроль осуществляется главными распорядителями средств областного бюджета за освоением целевых межбюджетных трансфертов, выделяемых из областного бюджета муниципальным образованиям. На 01.10.2015 остаток целевых межбюджетных трансфертов, не использованных муниципальными образованиями в 2014 году и разрешенных к использованию на те же цели в текущем году, сложился в сумме 13 млн. рублей. По 17 видам межбюджетных трансфертов, предусмотренных на 2015 год, исполнение не превысило 50%, по 9 видам межбюджетных трансфертов финансирование не осуществлялось.

На основании изложенного и в соответствии с пунктом 8 статьи 24 Закона Кировской области от 24.10.2013 N 336-ЗО "О бюджетном процессе в Кировской области" Правительство Кировской области постановляет:

1. Утвердить отчет об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 2015 года (далее - отчет) согласно приложению.

2. Заместителям Председателя Правительства области установить контроль за курируемыми органами исполнительной власти Кировской области по выполнению мер, предусмотренных настоящим постановлением.

3. Главным администраторам (администраторам) доходов областного бюджета до конца текущего года принять исчерпывающие меры по выполнению плановых назначений по администрируемым видам доходов и взысканию задолженности по платежам в областной бюджет.

4. Главным распорядителям средств областного бюджета, областным государственным учреждениям:

4.1. Принять исчерпывающие меры к поступлению и освоению федеральных средств в текущем году в полном объеме.

4.2. Обеспечить своевременную выплату заработной платы в 2015 году, без образования задолженности по оплате труда.

4.3. В соответствии с условиями заключенных государственных контрактов на закупки товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд Кировской области рассмотреть возможность их оплаты в 2016 году.

4.4. Проанализировать ожидаемое исполнение бюджетных смет государственных казенных учреждений, планов финансово-хозяйственной деятельности областных государственных автономных и бюджетных учреждений на предмет эффективного и экономного расходования бюджетных ассигнований областного бюджета. Изысканную экономию направить на выплату заработной платы.

4.5. Проанализировать ожидаемое исполнение бюджетных ассигнований по предоставлению межбюджетных трансфертов местным бюджетам с учетом фактической потребности их расходования муниципальными образованиями в 2015 году и внести в министерство финансов Кировской области предложения по их сокращению.

4.6. Обеспечить отсутствие просроченной кредиторской задолженности на 01.01.2016.

4.7. Проанализировать по состоянию на 01.12.2015 дебиторскую задолженность по расчетам с областным бюджетом и государственными внебюджетными фондами и принять меры к недопущению необоснованной дебиторской задолженности на 01.01.2016.

4.8. Завершить принятие получателями бюджетных средств бюджетных обязательств до 26.12.2015.

5. Министерству финансов Кировской области:

5.1. В срок до 09.12.2015 организовать проведение совещания с главными распорядителями средств областного бюджета по вопросу завершения финансового года и задачам на очередной год.

5.2. Усилить контроль при санкционировании расходов, осуществляемых главными распорядителями и получателями средств областного бюджета.

5.3. Обеспечить контроль за возвратом муниципальными образованиями области бюджетных кредитов, подлежащих погашению до конца 2015 года.

6. Рекомендовать органам местного самоуправления муниципальных образований Кировской области:

6.1. До конца текущего года усилить работу по привлечению доходов в местные бюджеты, в том числе по уплате задолженности и не перечисленных налоговыми агентами сумм удержанного налога на доходы физических лиц.

6.2. Принять исчерпывающие меры к полному и эффективному освоению в текущем году средств субсидий, поступивших из областного бюджета.

6.3. Проанализировать ожидаемое исполнение местных бюджетов на предмет эффективного и экономного расходования бюджетных средств. Изысканную экономию направить на заработную плату.

6.4. Обеспечить в полном объеме возврат бюджетных кредитов, полученных из областного бюджета и подлежащих возврату в 2015 году.

6.5. Обеспечить в течение первых пятнадцати рабочих дней 2016 года возврат остатков межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение и не использованных в 2015 году.

6.6. Обеспечить отсутствие просроченной кредиторской и необоснованной дебиторской задолженности по состоянию на 01.01.2016.

7. Направить отчет в Законодательное Собрание Кировской области и Контрольно-счетную палату Кировской области.

8. Контроль за выполнением постановления оставляю за собой.

Губернатор - Председатель Правительства Кировской области

Н.Ю. Белых