Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Распоряжение Главы Администрации города Кирова от 22 марта 2007 г. N 1771 "О мерах по повышению результативности расходов бюджета муниципального образования "Город Киров"
2. Контроль за выполнением распоряжения возложить на заместителя главы администрации города Кошкарева С.И.
|
Глава Администрации |
Г.И. Плехов |
Требования
для главных распорядителей и получателей бюджетных средств по разработке плана мероприятий по оптимизации и повышению результативности бюджетных расходов
(утв. распоряжением Главы Администрации города Кирова от 22 марта 2007 г. N 1771)
1. Разработке плана мероприятий должна предшествовать работа по инвентаризации и анализу расходов на содержание бюджетных учреждений и результатов деятельности учреждений по форме таблицы согласно приложению N 1 к Требованиям.
При этом отражаются расходы бюджета, выделяемые для осуществления полномочий муниципального образования. Аналогично отражаются показатели, характеризующие выполнение учреждениями и главными распорядителями бюджетных средств (ГРБС) полномочий муниципального образования.
Перечень расходов в разделе 1 приложения не является исчерпывающим. По усмотрению главного распорядителя перечень может быть расширен (но не сокращен) или отражены расходы, составляющие наибольший удельный вес, а также расходы не постоянного характера, но увеличивающие расходы на содержание учреждения в отдельные периоды (например, расходы на капитальный ремонт и т.д.).
2. План мероприятий по оптимизации и повышению результативности бюджетных расходов должен содержать следующие разделы и составлен по нижеприведенной форме:
|
N п/п |
Мероприятия |
Срок выполнения |
Сумма экономии средств бюджета |
Предложения об использовании экономии в 2007 или в 2008 году |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| I. Оптимизация сети бюджетного сектора | ||||
| 1, 2 .. | ||||
| II. Применение программно-целевых методов | ||||
| 1, 2 .. | ||||
| III. Экономия топливно-энергетических ресурсов | ||||
| 1, 2 .. | ||||
| IV. Другие мероприятия (по усмотрению главного распорядителя бюджетных средств) |
||||
| 1, 2 .. | ||||
План мероприятий утверждается приказом главного распорядителя бюджетных средств.
3. Оптимизация сети бюджетного сектора предполагает на первом этапе проведение мониторинга бюджетных учреждений на основе заполнения форм - таблицы N 1, 2 и 3 (приложение N 2).
При этом таблица N 3 заполняется при наличии структурных подразделений у бюджетного учреждения.
На втором этапе на основе проведенного мониторинга указываются планы в отношении бюджетных учреждений. Это могут быть:
1) передача учреждений в ведение другим ГРБС;
2) преобразование учреждений в некоммерческие организации (или автономные);
3) преобразование учреждений в хозяйственные общества (приватизация);
4) присоединение учреждений к другим учреждениям;
5) ликвидация учреждений.
4. Применение программно-целевых методов предполагает формирование и включение в бюджетный процесс процедуры оценки результативности бюджетных расходов, поэтапный переход от сметного планирования и финансирования расходов к бюджетному планированию, ориентированному на достижение конечных общественно значимых и измеримых результатов.
Применение программно-целевых методов бюджетного планирования предполагается осуществить путем:
- предоставления ежегодно субъектами бюджетного планирования докладов о результатах и основных направлениях своей деятельности;
- разработки и реализации муниципальных целевых программ;
- использования в бюджетном процессе ведомственных целевых программ;
- расширения полномочий администраторов бюджетных программ в процессе исполнения бюджета.
Подготовка докладов осуществляется для расширения применения в бюджетном процессе методов среднесрочного бюджетного планирования, ориентированных на результаты, исходя из реализации установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации принципа эффективности использования бюджетных средств.
Непосредственной задачей подготовки докладов является обеспечение администрации города и финансового управления информацией, необходимой для составления доклада главе администрации города, главе города и Кировской городской Думе о результатах и целях бюджетной политики, проектов перспективного финансового плана и бюджета муниципального образования "Город Киров" на очередной финансовый год исходя из наиболее эффективного использования средств бюджета для достижения планируемых результатов проведения муниципальной политики в целом.
Доклад включает следующие разделы:
- цели, задачи и показатели деятельности;
- расходные обязательства и формирование доходов;
- бюджетные целевые программы и непрограммная деятельность;
- распределение расходов по целям, задачам и программам;
- результативность бюджетных расходов.
В целях формирования проекта бюджета муниципального образования "Город Киров" на 2008 год проекты докладов представляются в финансовое управление до 01.07.2007.
Распоряжением главы администрации города Кирова от 30.09.2005 N 5087 утвержден Порядок разработки, утверждения и реализации муниципальных целевых программ и Инструкция по разработке муниципальных целевых программ, реализуемых на территории муниципального образования "Город Киров".
Распоряжением главы администрации города Кирова от 13.07.2006 N 3045 утверждено Положение о порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ.
5. В качестве других мероприятий могут быть:
- распределение ассигнований между подведомственными учреждениями и получателями бюджетных средств с учетом результатов их деятельности;
- контроль и совершенствование системы закупок.
Приложение N 1
к Требованиям
Инвентаризация - анализ расходов на содержание бюджетных учреждений
и результатов деятельности учреждений
|
Показатели |
Бюджетные учреждения, действующие на 01.01.2007 * |
Итого по управлению |
||||||||||||
| 2005. | 2006 | 2005 | 2006 | 2005 | 2006 | 2005 | 2006 | 2005 | 2006 | 2005 | 2006 | 2005 | 2006 | |
|
I. Расходы бюджета - всего (тыс. руб.) |
||||||||||||||
| в том числе: | ||||||||||||||
| Оплата труда - всего | ||||||||||||||
| Приобретение услуг - всего | ||||||||||||||
| из них коммунальные услуги | ||||||||||||||
| в том числе: | ||||||||||||||
| оплата отопления | ||||||||||||||
| оплата потребления электроэнергии |
||||||||||||||
| оплата водоснабжения и канализации |
||||||||||||||
| Увеличение стоимости основных средств |
||||||||||||||
| Увеличение стоимости материальных запасов |
||||||||||||||
| Другие расходы | ||||||||||||||
| Программы (перечислить) | ||||||||||||||
|
II. Натуральные показате- ли расходов |
||||||||||||||
| 1. Среднесписочн. числен- ность работающих |
||||||||||||||
| в том числе: | ||||||||||||||
| * административный аппарат | ||||||||||||||
|
* младший обслуживающий персонал |
||||||||||||||
|
* работники, непосредстве- нно занятые оказанием бюджетных услуг (без ру- ководящих работников, входящих в адм. апп.) |
||||||||||||||
| 2. Электроэнергия | ||||||||||||||
| фактически потреблено | ||||||||||||||
| утвержден лимит | ||||||||||||||
| 3. Теплоэнергия | ||||||||||||||
| фактически потреблено | ||||||||||||||
| утвержденный лимит | ||||||||||||||
| III. Объемные показатели | ||||||||||||||
| 1. Площадь эксплуатируемых помещений |
||||||||||||||
| 2. Наличие приборов учета потребления |
||||||||||||||
| * теплоэнергии | ||||||||||||||
| * воды | ||||||||||||||
| 3. Расположение учреждения в отдельном здании (+) или нет (-) |
||||||||||||||
|
IV. Показатели деятельнос- ти |
||||||||||||||
* В обязательном порядке отдельно показываются расходы на содержание
главных распорядителей бюджетных средств и централизованых бухгалтерий.
Приложение N 2
к Требованиям
Таблица N 1
/----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | Метод | | |
| | финансирования | | Планы в отношении учреждений |
| |(в нужной графе | Наличие | (в соответствующей графе поставить знак + и указать планируемый год) |
| Перечень | поставить +) | структурных | |
| учреждений |----------------|подразделений |------------------------------------------------------------------------------------|
| | через | через | (кол-во/нет) |Сохранение | Передача | Преобразо- | Преобразо-| Преобразо- | Присоеди- | |
| | ЦБ | финан-| |в нынешнем |в ведение | вание в | вание в | вание в |нение к дру- | |
| | | совое | | статусе | другим | некоммер- |автономные | хозяйствен- | гим учреж- |Ликвида-|
| | | управ-| | | ГРБС | ческие |учреждения | ные общест- | дениям | ция |
| | | ление | | | |организации | |ва (привати- | | |
| | | | | | | | | зация) | | |
|-------------+--------+-------+--------------+-----------+----------+------------+-----------+-------------+-------------+--------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
\-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица N 2
/-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | в том числе | | |
| | Объем |-----------------------------------------------------------------| Доля средств бюджета| Доля средств от |
|Пере-| финансирования - | Объем финансирования| Объем финансирова- | Объем финансирования| муниципалоного обра-|предпринимательской и|
| чень| всего (тыс. руб.) |- средства бюджета | ния - средства ФОМСа| средства от предпри-|зования в общем объе-|иной приносящей доход|
|учре-| | муниципального обра-| для учреждений | нимательской и иной |ме финансирования (%)| деятельности в общем|
| жде-| |зования "Город Киров"| здравоохранения |приносящей доход дея-| |объеме финансирования|
| ний | | (тыс. руб.) | (тыс. руб.) |тельности (тыс. руб.)| | (%) |
| |---------------------+---------------------+---------------------+---------------------+---------------------+---------------------|
| |2005|2006|2007 |2007 |2005|2006|2007 |2007 |2005|2006|2007 |2007 |2005|2006|2007 |2007 |2005|2006|2007 |2007 |2005|2006|2007 |2007 |
| |факт|факт|план |факт |факт|факт|план |факт |факт|факт|план |факт |факт|факт|план |факт |факт|факт|план |факт |факт|факт|план |факт |
| | | |(год)| (на | | |(год)| (на | | |(год)| (на | | |(год)| (на | | |(год)| (на | | |(год)| (на |
| | | | | от- | | | | от- | | | | от- | | | | от- | | | | от- | | | | от- |
| | | | | чет-| | | | чет-| | | | чет-| | | | чет | | | | чет-| | | | чет-|
| | | | | ную | | | | ную | | | | ную | | | | ную | | | | ную | | | | ную |
| | | | |дату)| | | |дату)| | | |дату)| | | |дату)| | | |дату)| | | |дату)|
|-----+----+----+-----+-----+----+----+-----+-----+----+----+-----+-----+----+----+-----+-----+----+----+-----+-----+----+----+-----+-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 |
\------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица N 3
/---------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | Объем финансирования (расходы)/в т.ч. | |
| Перечень | | | за счет средств от предпринимательской | Планы в |
| структурных | Числен- | Функции | деятельности (тыс. руб.) | отношении |
| подразделений | ность | |-----------------------------------------|структурного |
| | | | 2005 | 2006 | 2007 | 2007 | подразделения |
| | | | факт | факт | план (год) | факт (на | |
| | | | | | | отчетную | |
| | | | | | | дату) | |
|---------------+---------+---------+--------+--------+------------+----------+---------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
\----------------------------------------------------------------------------------------------
Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.