Распоряжение Правительства Кировской области от 31 марта 2009 г. N 54 "Об исполнении областного бюджета за 2008 год"

Исполнение областного бюджета за 2008 год характеризуется стабильным формированием необходимых финансовых ресурсов и обеспечением принятых бюджетных расходных обязательств.

В соответствии с представленным департаментом финансов Кировской области отчетом об исполнении областного бюджета за 2008 год (далее - отчет) доходы областного бюджета исполнены в сумме 27962,5 млн. рублей, или на 102,3 % к уточненным годовым бюджетным назначениям. Из них поступления налоговых и неналоговых доходов и доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (далее - собственные доходы) составили 15660,8 млн. рублей, или 104 % от уточненного плана, безвозмездные поступления - 12301,7 млн. рублей, или 100,3 %.

Скорректированные исходя из уточненных параметров прогноза социально-экономического развития Кировской области уточненные плановые назначения по собственным доходам областного бюджета превысили первоначально утвержденные показатели на 26 %, или на 3105,7 млн. рублей. Существенно увеличены плановые назначения по основным доходным источникам областного бюджета: налогу на прибыль организаций - в 1,7 раза (1860,4 млн. рублей), налогу на доходы физических лиц - на 12,4 % (529 млн. рублей), налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения - на 24,7 % (190 млн. рублей), плате за использование лесов - в 3 раза (280,6 млн. рублей).

План доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности выполнен администраторами доходов областного бюджета на 108,6 %.

Расходы областного бюджета исполнены на 27691,3 млн. рублей, что составило 96 % к уточненному годовому плану. При этом расходы, осуществляемые за счет средств областного бюджета, исполнены на 98,7 %, за счет средств, полученных из других бюджетов - на 87,1 %.

Обеспечена преемственность в решении приоритетных задач финансового обеспечения мероприятий в области социальной политики и осуществления инвестиционной деятельности. На эти цели соответственно направлено 13888,3 млн. рублей, или 50,2 % от общего объема расходов областного бюджета и 6875 млн. рублей или 24,8 %.

Исполнение расходной части характеризуется своевременным обеспечением выплаты заработной платы работникам бюджетных учреждений с учетом повышения на 14 % с 1 февраля 2008 года, своевременным предоставлением социальных выплат населению и отсутствием просроченной кредиторской задолженности.

В полном объеме обеспечено перечисление дотаций и субсидий на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области. Финансирование переданных государственных полномочий осуществлено исходя из потребности и обеспечено в полном объеме.

Меры по исполнению областного бюджета в 2008 году, предусмотренные распоряжением Правительства области от 14.03.2008 N 86 "Об исполнении областного бюджета за 2007 год", а также принятыми постановлениями Правительства области по результатам ежеквартального рассмотрения отчетов исполнения областного бюджета на 2008 год, в основном выполнены.

Несмотря на принимаемые меры в ходе исполнения областного бюджета, по итогам года не удалось достичь определенных результатов в организации работы по отдельным показателям исполнения областного бюджета.

Не выполнены в полном объеме доходы по коду "Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" Управлением внутренних дел по Кировской области (98 %) (Бучнев В.М.) и департаментом гражданской защиты и пожарной безопасности Кировской области (97,8 %) (Феофанов В.В.).

Не освоено ассигнований за счет средств областного бюджета в сумме 279,5 млн. рублей. Так, департаментом транспорта и дорожного хозяйства Кировской области (Агафонов Ю.В.) не использованы бюджетные средства на строительство и модернизацию автомобильных дорог в сумме 49,3 млн. рублей в связи с невыполнением подрядчиком строительных работ. Ниже среднеобластного процента исполнены расходы по 9 главным распорядителям средств областного бюджета. Наиболее низкий процент сложился по департаменту государственной собственности Кировской области (Опарин А.А.) в связи с несвоевременным проведением торгов, невыполнением полного объема работ по государственному контракту N Д33-08 от 08.09.2008.

Переходящий остаток федеральных средств на 01.01.2009 составил 855,8 млн. рублей, из них не использованы бюджетные средства на сумму 373 млн. рублей: департаментом транспорта и дорожного хозяйства Кировской области (Агафонов Ю.В.) в сумме 318,8 млн. рублей в связи с невыполнением работ по строительству автомобильных дорог; департаментом лесного хозяйства Кировской области (Кононов В.А.) в сумме 40 млн. рублей по субвенции на реализацию отдельных переданных полномочий Российской Федерации в области лесного хозяйства в связи с недостаточностью мер по укомплектованию кадрами, организации проведения торгов и контролю по исполнению государственных контрактов; управлением охраны окружающей среды и природопользования Кировской области (Албегова А.В.) в сумме 14,1 млн. рублей по субвенции на осуществление отдельных полномочий в области водных отношений в связи с несвоевременным проведением торгов.

Допущено невыполнение государственного задания по предоставлению ряда государственных услуг департаментом здравоохранения Кировской области (Мальцев А.Е.) и департаментом образования Кировской области (Чурин А.М.).

Расходы на реализацию мероприятий областных целевых программ произведены на 97,6 % от годового плана, что ниже уровня исполнения 2007 года, не освоено 73,8 млн. рублей. Не выполнены в полном объеме мероприятия областных целевых программ: "Создание системы кадастра недвижимости в Кировской области" на 2008 год (освоение 83,9 %), "Повышение инвестиционной привлекательности, привлечение инвестиций и новых технологий в экономику Кировской области на 2007 - 2009 годы" (91,2 %) и областной адресной инвестиционной программы (94,5 %).

Учитывая итоги исполнения областного бюджета за 2008 год, в целях качественного исполнения областного бюджета на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов:

1. Принять к сведению отчет об исполнении областного бюджета за 2008 год, подготовленный департаментом финансов Кировской области.

2. Заместителям Председателя Правительства области повысить требовательность к руководителям курируемых (возглавляемых) органов исполнительной власти области в отношении выполнения бюджетных назначений по доходам и установленных расходных обязательств, повышения экономии и результативности использования бюджетных средств.

3. Главным администраторам (администраторам) доходов областного бюджета:

3.1. Обеспечить выполнение плановых назначений на 2009 год и реализовать исчерпывающие меры по максимальной мобилизации финансовых ресурсов, включая мероприятия по сокращению объема недоимки, совершенствованию практики управления государственным имуществом области.

3.2. Повысить уровень планирования закрепленных доходов областного бюджета и представлять по запросам департамента финансов Кировской области предложения по внесению изменений в Закон Кировской области от 03.12.2008 N 321-ЗО "Об областном бюджете на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов" с учетом динамики и фактического поступления платежей в областной бюджет.

4. В целях экономии бюджетных расходов, повышения эффективности и результативности использования финансовых средств:

4.1. Главным распорядителям и получателям средств областного бюджета:

4.1.1. Принять исчерпывающие меры по обеспечению первоочередных расходов и повышению качества предоставляемых государственных услуг.

4.1.2. Обеспечить эффективность и результативность использования бюджетных средств реализуемых бюджетных целевых программ, приоритетных национальных проектов в области здравоохранения, образования, жилищного строительства и развития агропромышленного комплекса.

4.1.3. Осуществить комплекс мер по совершенствованию системы функционирования органов исполнительной власти области и областных бюджетных учреждений.

4.1.4. Повысить качество оценки потребности в предоставлении государственных услуг и контроль за выполнением государственного задания по их предоставлению.

4.2. Департаменту экономического развития при Правительстве области (Чернядьева О.Н.) в срок до 01.07.2009 проанализировать эффективность реализации долгосрочных областных целевых программ за 2008 год и внести в установленном порядке предложения о целесообразности их реализации и финансирования.

4.3. Департаменту финансов Кировской области (Ковалева Е.В.):

4.3.1. Проводить ежемесячный анализ исполнения областного бюджета, в том числе мониторинг расходования средств, поступающих из федерального бюджета, с подготовкой информации Губернатору области и заместителям Председателя Правительства области.

4.3.2. Усилить предварительный контроль за санкционированием оплаты денежных обязательств на предмет целесообразности и приоритетности использования бюджетных средств.

4.3.3. Осуществлять ежеквартальный мониторинг соблюдения норматива формирования расходов на содержание органов государственной власти области на 2009 год с подготовкой информации Губернатору области в случае его несоблюдения.

4.3.4. Обеспечить проведение ежеквартального мониторинга соблюдения муниципальными образованиями основных условий предоставления межбюджетных трансфертов из областного бюджета, установленных статьей 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации, с подготовкой информации Губернатору области.

4.4. Органам местного самоуправления муниципальных районов и городских округов обеспечить своевременное, эффективное и целевое использование субвенций и субсидий, предоставляемых из областного бюджета.

5. Рекомендовать Управлению Федеральной налоговой службы по Кировской области (Зудин А.Н.):

5.1. Организовать работу по взаимодействию с органами исполнительной власти области и местного самоуправления муниципальных образований области в целях оценки ожидаемых поступлений налоговых доходов в бюджет области и контролю за поступлением текущих платежей в бюджет области.

5.2. Усилить работу по взысканию недоимки по налоговым платежам в бюджет области и предупреждению ее образования по текущим платежам.

6. Департаменту информационно-аналитической работы и связей с общественностью Кировской области (Урматская Е.А.) опубликовать распоряжение в официальных средствах массовой информации.

7. Контроль за выполнением распоряжения возложить на заместителей Председателя Правительства области.

Губернатор Кировской области

Н.Ю. Белых