Приложение N 2. Бизнес-план инвестиционного проекта

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение N 2
к Порядку

                                         УТВЕРЖДАЮ

                                         ________________________________

                                              (должность руководителя)

                                         ________________________________

                                                (инициалы, фамилия)

                                         ________________________________

                                                     (подпись)

                                         "__" ___________________ 20__ г.

                                          М.П.*

                            БИЗНЕС-ПЛАН

                      инвестиционного проекта

                 1. Паспорт инвестиционного проекта

N п/п	Показатель	Значение показателя
1.1	Наименование инвестиционного проекта
1.2	Место реализации инвестиционного проекта
1.3	Виды экономической деятельности по инвестиционному проекту с указанием кодов по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности
1.4	Характеристика инвестиционного проекта (строительство с "нуля", реконструкция, модернизация, выпуск новой продукции на действующем производстве, расширение действующего производства, иное)
1.5	Цель инвестиционного проекта и его краткое описание с указанием проектной годовой мощности в натуральном и денежном выражении
1.6	Срок реализации инвестиционного проекта (период вложения инвестиций в основной капитал), его основные этапы
1.7	Общая стоимость инвестиционного проекта (с НДС), млн. рублей
1.8	Объем планируемых капитальных вложений (без НДС), млн. рублей.
1.9	Структура источников финансирования инвестиционного проекта, %	собственные средства
		заемные средства
		иные средства
1.10	Значения показателей социально-экономической эффективности инвестиционного проекта
1.10.1	Чистый дисконтированный доход (NPV), млн. рублей
1.10.2	Простой срок окупаемости, лет
1.10.5	Объем налоговых поступлений в консолидированный бюджет Кировской области за год при выходе на проектную мощность, а также в целом по проекту, тыс. рублей	всего
		областной бюджет
		бюджет муниципального образования
1.10.6	Количество создаваемых рабочих мест, единиц
1.10.7	В течение первого года реализации инвестиционного проекта в статусе резидента территории опережающего социально-экономического развития, единиц
1.10.8	Занятых иностранной рабочей силой, единиц
1.11	Среднемесячная заработная плата при выходе на проектную мощность, рублей
1.12	Доля выручки от реализации товаров, оказания услуг Заявителем градообразующей организации моногорода или ее дочерним организациям в общем объеме выручки, полученной в результате реализации инвестиционного проекта, %
1.13	Контракты, заключенные с градообразующей организацией моногорода или ее дочерними организациями в результате реализации инвестиционного проекта
1.14	Ключевые риски инвестиционного проекта
1.15	Предполагаемые формы поддержки со стороны государства и институтов развития, размеры поддержки

    2. Маркетинговый план инвестиционного проекта (в свободной форме)

2.1. Описание  состояния     рынка     продукции (работ, услуг). Основные

потребительские группы. Перечень основных (потенциальных) конкурентов.

2.2. Основные    характеристики       продукции       (работ,      услуг)

(функциональное  назначение,  основные потребительские качества продукции

(работ,    услуг),    ее    соответствие    государственным   стандартам.

Сравнительный  анализ  основных характеристик аналогичных и конкурирующих

(замещающих) видов продукции (работ, услуг).

2.3. Наличие опыта производства данной продукции (работ, услуг).

2.4. Методы      реализации    продукции    (прямая   поставка,  торговые

представители, посредники).

             3. Производственный план (в свободной форме)

3.1. Место    реализации    проекта (площадки) с обоснованием выбора, его

особенности    (обеспеченность    транспортной,   инженерной,  социальной

инфраструктурой;  наличие  и состояние производственных площадей и т.п.),

прав пользования площадкой.

3.2. Производственные  мощности,     планируемые     к  созданию в рамках

реализации    инвестиционного    проекта.    Затраты   на  строительство,

реконструкцию    либо    приобретение    зданий  и  сооружений.  Перечень

необходимых  машин,  оборудования  и  оценка  затрат  на их приобретение,

эксплуатацию.

3.3. Логистика       производства.   Источники     поставки    сырья  для

производства,  их  местоположение  и виды доставки, объемы грузопотока (в

месяц).  Необходимые  складские  мощности для обработки и хранения сырья,

для  хранения  готовой  продукции,  виды доставки продукции потребителям,

объемы грузопотока (в месяц).

3.4. Объемы  производства  и    реализации    продукции (товаров, услуг).

Себестоимость единицы продукции (товара, услуги).

3.5. Доходы от продаж.

3.6. Переменные и постоянные затраты на выпуск продукции.

3.7. Оборотный капитал*.

3.8. Количество создаваемых       рабочих    мест    в   профессионально-

квалификационном      разрезе,  график    создания     рабочих      мест,

уровень    квалификационных  требований  к  персоналу,  типы  создаваемых

рабочих  мест  (постоянные,  временные). Оценка возможностей формирования

кадрового состава за счет трудовых ресурсов моногорода.

3.9. Система оплаты труда и фонд заработной платы.

               4. Организационный план (в свободной форме)

План-график    основных мероприятий по реализации инвестиционного проекта

(список мероприятий    с    указанием    даты  начала и завершения работ,

ответственных исполнителей).

                 5. Финансовый план (в свободной форме)

5.1. План  движения     денежных     средств  (операционная, финансовая и

инвестиционная деятельность).

5.2. Расчеты,  подтверждающие     финансовую     способность    инвестора

реализовать инвестиционный проект.

   6. Оценка эффективности инвестиционного проекта (в свободной форме)

6.1. Расчет  абсолютных     экономических     показателей    деятельности

организации   (выручка  от  реализации  продукции,  анализ  себестоимости

продукции    (работ,    услуг),    предложения    по    экономии  затрат,

внереализационные  доходы  и  расходы, балансовая прибыль и прибыль после

налогообложения).

6.2. Расчет   чистого     дисконтированного     дохода    инвестиционного

проекта.

6.3. Расчет     показателя    внутренней нормы доходности инвестиционного

проекта.

6.4. Расчет    срока    окупаемости инвестиций по инвестиционному проекту

(дисконтированного и недисконтированного).

6.5. Определение точки безубыточности**.

               7. Дополнительные эффекты от реализации

             инвестиционного проекта (в свободной форме)

7.1. Основные  социальные  эффекты     от     реализации  инвестиционного

проекта   (повышение  уровня  занятости  населения,  развитие  социальной

инфраструктуры и т.п.).

7.2. Экологическая    безопасность    проекта,     описание     возможных

выбросов от производства и отходов производства.

     8. Анализ рисков инвестиционного проекта (в свободной форме)*

8.1. Анализ    чувствительности      инвестиционного  проекта к изменению

основных  показателей  эффективности  его  реализации  (объем  реализации

работ,  услуг,  себестоимость  единицы  работы,  услуги,  цена за единицу

работы, услуги, курсы валют, стоимость источников финансирования и т.п.).

8.2. Описание основных видов рисков и способов их минимизации:

технологический    риск         (отработанность    технологии,   наличие,

исправность  и  ремонтопригодность оборудования; наличие запасных частей,

дополнительной  оснастки  и  приспособлений;  оснащенность  инструментом;

подготовка  обслуживающего  персонала;  наличие квалифицированных кадров,

если  это  предусмотрено  инвестиционным  проектом;  участие  в монтаже и

обучении зарубежных специалистов и т.п.);

организационный    и    управленческий  риски     (наличие    и  гарантии

выполнения    плана-графика  выполнения  работ;  заинтересованность  всех

участников    в   выполнении  вышеуказанного  плана-графика;  возможность

дублирования    организационных    срывов;    наличие  квалифицированного

управленческого персонала (сертификация менеджеров) и т.п.);

риск    в    области     материально-технического    обеспечения  (анализ

информации  о  поставщиках  основных  производственных  ресурсов,  оценка

возможности    перехода  на  альтернативное  сырье,  уровень  организации

входного контроля качества сырья и т.п.);

финансовый    риск   (оценка    существующего    финансового   положения,

вероятность  неплатежей  со  стороны  участников инвестиционного проекта;

кредитный и процентный риск и т.п.);

экономический    риск      (устойчивость       экономического   положения

претендента  к  изменениям  макроэкономического  состояния страны, оценка

последствий    повышения    тарифов  и  цен  на  стратегические  ресурсы,

возможность  снижения  платежеспособного  спроса на продукцию в Кировской

области  и  в  целом  по  стране,  наличие  альтернативных  рынков сбыта;

последствия ухудшения налогового климата и т.п.);

экологический    риск     (возможные  штрафные  санкции  и  их влияние на

экономическое положение претендента).

Дополнительно  представляются    показатели   экономической эффективности

инвестиционного проекта согласно приложению.

Руководитель   _______________   _________________/_______________________

                    (дата)           (подпись)           (Ф.И.О.)

                                       М.П.*

______________________________

* При наличии печати.

** Раздел (пункт) не является обязательным к заполнению.

См. данную форму в редакторе MS-Word

                                                              Приложение

                                                          к Бизнес-плану

                             ПОКАЗАТЕЛИ

          экономической эффективности инвестиционного проекта

N п/п

Наименование показателя

Год реализации

Итого

1-й

2-й

3-й

4-й

5-й

6-й

7-й

8-й

9-й

10-й

1

План создания постоянных рабочих мест (нарастающим итогом), человек

2

Вложение инвестиций по годам реализации инвестиционного проекта (нарастающим итогом), тыс. рублей

Объем капитальных вложений с начала реализации инвестиционного проекта (нарастающим итогом),тыс. рублей

3

Объем выручки, тыс. рублей

4

Объем чистой прибыли, тыс. рублей

5

Страховые взносы, тыс. рублей

5.1

Подлежат зачислению без учета льгот

5.2

Подлежат зачислению с учетом льгот(1)

6

Налог на добавленную стоимость, тыс. рублей

7

Налог на прибыль, тыс. рублей

7.1

В федеральный бюджет

7.1.1

Подлежит зачислению без учета льгот

7.1.2

Подлежит зачислению с учетом льгот(2)

7.2

В бюджет Кировской области

7.2.1

Подлежит зачислению без учета льгот

7.2.2

Подлежит зачислению с учетом льгот(3)

8

Налог на доходы физических лиц, тыс. рублей

8.1

В бюджет Кировской области(4)

8.2

В бюджет муниципального образования(5)

9

Налог на имущество организаций, тыс. рублей

9.1

Подлежит зачислению без учета льгот

9.2

Подлежит зачислению с учетом льгот(6)

10

Земельный налог, тыс. рублей

10.1

Подлежит зачислению без учета льгот

10.2

Подлежит зачислению с учетом льгот(7)

11

Транспортный налог, тыс. рублей

Итого по налоговым отчислениям

_______________________________

(1) Сумма    налога    исчисляется  по ставке 7,6 процента. Данная льгота

действует  в  течение  десяти  лет  со  дня  получения  юридическим лицом

статуса    резидента   территории  опережающего  социально-экономического

развития    (далее   -  ТОСЭР).  Льготные  тарифы  по  страховым  взносам

применяются  в  отношении  резидентов  ТОСЭР,  получивших такой статус не

позднее трех лет со дня создания ТОСЭР.

(2) Налоговая    ставка   в   размере 0 процентов применяется в течение 5

налоговых    периодов    начиная   с  налогового  периода,  в  котором  в

соответствии  с  данными налогового учета была получена первая прибыль от

деятельности,  осуществляемой  при исполнении соглашений об осуществлении

деятельности на ТОСЭР.

(3) До     принятия    Закона Кировской области об установлении налоговых

льгот  резидентам  ТОСЭР  для  расчета  применяется  налоговая  ставка  в

размере  5 процентов  в  течение первых пяти налоговых периодов начиная с

налогового  периода,  в котором в соответствии с данными налогового учета

была    получена  первая  прибыль  от  деятельности,  осуществляемой  при

исполнении    соглашений   об  осуществлении  деятельности  на  ТОСЭР,  и

10 процентов  в течение следующих пяти налоговых периодов. После принятия

Закона Кировской области - в соответствии с указанным Законом.

(4) Норматив отчисления НДФЛ в бюджет Кировской области - 70%.

(5) Норматив отчисления НДФЛ  в  бюджет муниципального образования - 30%.

(6) До    принятия     Закона Кировской области об установлении налоговых

льгот  резидентам  ТОСЭР  для  расчета  применяется  ставка  в  отношении

имущества,  учитываемого  на  балансе организации, в течение десяти лет с

момента  постановки  имущества  на  учет  в  размере  0 процентов.  После

принятия Закона Кировской области - в соответствии с указанным Законом.

(7) До    принятия      представительным  органом местного самоуправления

нормативного  правового  акта  об установлении налоговых льгот резидентам

ТОСЭР   для  расчета  применяется  ставка  земельного  налога  в  размере

0 процентов.  После принятия нормативного правового акта представительным

органом  местного самоуправления - в соответствии с указанным нормативным

правовым актом.

Руководитель   _______________   _________________/______________________

                    (дата)           (подпись)           (Ф.И.О.)

                                       М.П.*

______________________________

* При наличии печати.