Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Распоряжение Департамента сельского хозяйства и продовольствия Кировской области от 12 мая 2015 г. N 29 "О представлении и рассмотрении документов для предоставления сельскохозяйственным потребительским кооперативам из областного бюджета грантов на развитие материально-технической базы"
- Приложение N 1. Регламент подачи и рассмотрения заявок на участие в конкурсе по отбору сельскохозяйственных потребительских кооперативов для предоставления из областного бюджета грантов на развитие материально-технической базы
Приложение N 1. Регламент подачи и рассмотрения заявок на участие в конкурсе по отбору сельскохозяйственных потребительских кооперативов для предоставления из областного бюджета грантов на развитие материально-технической базы
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства сельского хозяйства и продовольствия Кировской области от 23 марта 2017 г. N 14 настоящее приложение изложено в новой редакции
Приложение N 1
Регламент
подачи и рассмотрения заявок на участие в конкурсе по отбору сельскохозяйственных потребительских кооперативов для предоставления из областного бюджета грантов на развитие материально-технической базы
(утв. распоряжением департамента сельского хозяйства и продовольствия Кировской области от 12 мая 2015 г. N 29)
С изменениями и дополнениями от:
11 марта 2016 г., 23 марта 2017 г.
В соответствии с настоящим Регламентом осуществляется подача и рассмотрение заявок на участие в конкурсе по отбору сельскохозяйственных потребительских кооперативов для предоставления из областного бюджета грантов на развитие материально-технической базы в соответствии с Положением о проведении конкурса по отбору сельскохозяйственных потребительских кооперативов для предоставления из областного бюджета грантов на развитие материально-технической базы, и Порядком предоставления сельскохозяйственным потребительским кооперативам из областного бюджета грантов на развитие материально-технической базы, утвержденными постановлением Правительства Кировской области от 30.12.2014 N 19/260 "О предоставлении сельскохозяйственным потребительским кооперативам из областного бюджета грантов на развитие материально-технической базы" (далее, соответственно, - Регламент, Положение, Порядок).
Для целей настоящего Регламента используются понятия, определенные Положением и Порядком.
1. Порядок подачи заявок на участие в конкурсе по отбору сельскохозяйственных потребительских кооперативов для предоставления из областного бюджета грантов на развитие материально-технической базы
1.1. Заявитель лично, через представителя либо посредством почтовой связи не позднее 20 календарных дней со дня объявления конкурса представляет в отдел реализации программ развития сельских территорий и малых форм хозяйствования для представления в конкурсную комиссию по проведению конкурса по отбору сельскохозяйственных потребительских кооперативов для предоставления из областного бюджета грантов на развитие материально-технической базы (далее - конкурсная комиссия) заявку на участие в конкурсе по отбору сельскохозяйственных потребительских кооперативов для предоставления из областного бюджета грантов на развитие материально-технической базы (далее - конкурс), в состав которой входят:
1.1.1. Заявление, составленное по прилагаемой форме N 1-спок.
1.1.2. В целях проверки соответствия кооператива квалификационным требованиям, установленным подпунктами 2.1.1 - 2.1.12 раздела 2 Положения:
1.1.2.1. Заверенная руководителем кооператива копия протокола общего организационного собрания членов кооператива.
1.1.2.2. Выданные администрациями соответствующих городских или сельских поселений справки или выписки из похозяйственных книг об учете личных подсобных хозяйств граждан:
1.1.2.2.1. Являвшихся членами кооператива на дату его создания.
1.1.2.2.2. Являющихся членами кооператива на дату подачи заявки.
1.1.2.3. Заверенная руководителем кооператива копия бухгалтерской отчетности юридических лиц (кроме сельскохозяйственных потребительских кооперативов), составленной по формам, установленным Министерством сельского хозяйства Российской Федерации, с отметками о принятии налоговыми органами. Если указанные юридические лица не составляют в соответствии с законодательством Российской Федерации бухгалтерскую отчетность, то представляются копии документов, в которых ведется налоговый учет доходов и расходов, и копии налоговой отчетности с отметками налоговых органов о ее принятии:
1.1.2.3.1. Являвшихся членами кооператива на дату его создания.
1.1.2.3.2. Являющихся членами кооператива на дату подачи заявки.
При этом представляемые отчетные документы должны содержать сведения по состоянию на последнюю отчетную дату перед созданием сельскохозяйственного товаропроизводителя.
1.1.2.4. Справка по форме N ФЭ-1спок, составленная в соответствии с распоряжением департамента сельского хозяйства и продовольствия Кировской области от 18.02.2009 N 5 "О представлении и рассмотрении документов для подтверждения соблюдения общих условий предоставления из областного бюджета субсидий сельскохозяйственным товаропроизводителям Кировской области и социальных выплат их работникам" (далее - распоряжение департамента от 18.02.2009 N 5).
1.1.2.5. Справка о членстве кооператива в одном из ревизионных союзов по его выбору.
1.1.2.6. Положительное заключение ревизионного союза о деятельности кооператива за год, предшествующий году подачи заявки, в том числе о соблюдении требования объема выручки не менее 70% от общего объема выручки в году, предшествующем году проведения конкурса.
1.1.2.7. Утвержденный заявителем план по осуществлению деятельности по сбору, приему, хранению, подработке, предпродажной подготовке, сортировке, переработке, оптовой и розничной реализации одного из видов продукции (далее - бизнес-план), составленный по прилагаемой форме N 2-спок для кооперативов с организацией учета на давальческом сырье, по форме N 2а-спок для кооперативов с организацией учета затрат на приобретение сырья. Представляется на бумажном и электронном носителе.
1.1.2.8. Документы, подтверждающие соответствие кооператива общим условиям предоставления из областного бюджета субсидий сельскохозяйственным товаропроизводителям Кировской области и социальных выплат их работникам (далее - общие условия), утвержденным распоряжением департамента от 18.02.2009 N 5, по перечню и формам, установленным подпунктом 3.2-1 Регламента представления и рассмотрения документов для подтверждения соблюдения общих условий предоставления из областного бюджета субсидий сельскохозяйственным товаропроизводителям Кировской области и социальных выплат их работникам, утвержденного распоряжением департамента от 18.02.2009 N 5, в случае если такие документы не были представлены ранее.
1.1.2.9. В случае строительства, реконструкции или модернизации производственных объектов, указанных в подпункте 1.4.1 пункта 1.4 Порядка:
1.1.2.9.1. Разрешение на строительство, полученное в соответствии с действующим законодательством.
1.1.2.9.2. Утвержденную застройщиком или техническим заказчиком проектную документацию, а также положительное заключение государственной экспертизы проектной документации, за исключением случаев, предусмотренных законодательством, когда проведение такой экспертизы не требуется.
1.1.2.10. Заверенная руководителем кооператива копия протокола общего собрания о принятии решения о приеме в члены кооператива.
1.1.3. Документы, подтверждающие соответствие критериям оценки кооператива (при наличии):
1.1.3.1. Заверенные руководителем кооператива копии документов, содержащих первичные статистические данные по формам федерального статистического наблюдения на последнюю отчетную дату, с отметкой об их принятии территориальным органом Федеральной службы государственной статистики (Росстата) в сроки, установленные нормативными правовыми актами Росстата для представления указанных документов в органы Росстата:
1.1.3.1.1. Для сельскохозяйственных потребительских перерабатывающих кооперативов по форме N 1-кооператив "Сведения о деятельности перерабатывающего сельскохозяйственного потребительского кооператива".
1.1.3.1.2. Для снабженческо-сбытовых сельскохозяйственных потребительских кооперативов по форме N 2-кооператив "Сведения о деятельности снабженческо-сбытовых сельскохозяйственных потребительских кооперативов".
1.1.3.2. Заверенные руководителем кооператива копии технических паспортов на грузоперевозящие транспортные средства, используемые для осуществления деятельности кооператива.
1.1.3.3. Заверенные руководителем кооператива копии заключенных договоров (предварительных договоров) о реализации продукции (оказании услуг по переработке, производству одного из видов продукции мясного животноводства, молока и молочной продукции, картофеля и овощей, ягод, фруктов и дикоросов, иной продукции) на сумму не менее 100 тыс. рублей.
1.1.4. Опись представленных документов, составленная по прилагаемой форме N 3-спок, в двух экземплярах.
1.1.5. Заявитель вправе дополнительно представить любые документы, которые, по его мнению, могут повлиять на решение конкурсной комиссии, в том числе фотографии производственных помещений, сельскохозяйственных животных и техники, принадлежащих кооперативу.
1.2. Ответственность за достоверность сведений и подлинность представленных документов несет руководитель кооператива. Все расходы, связанные с подготовкой и представлением документов в конкурсную комиссию, несет кооператив.
Документы, указанные в пункте 1.1 настоящего Регламента, должны быть прошиты, пронумерованы и заверены подписью руководителя кооператива. Подчистки и исправления не допускаются, за исключением исправлений, заверенных подписью руководителя кооператива.
2. Порядок рассмотрения заявок на участие в конкурсе по отбору сельскохозяйственных потребительских кооперативов для предоставления из областного бюджета грантов на развитие материально-технической базы
2.1. Отдел реализации программ развития сельских территорий и малых форм хозяйствования:
2.1.1. Не позднее 20 календарных дней до даты начала приема заявок на участие в конкурсе направляет в органы местного самоуправления, наделенные отдельными государственными полномочиями области по поддержке сельскохозяйственного производства, а также размещает в официальных средствах массовой информации, на официальном сайте министерства информацию о времени, месте, сроках представления документов и проведения конкурса.
2.1.2. Принимает заявки на участие в конкурсе, сверяет состав, названия, реквизиты документов, представленных заявителями, с описями документов и оригиналами документов, регистрирует в следующем порядке:
2.1.2.1. В случае несовпадения состава, названия и (или) реквизитов представленных документов с описями или оригиналами документов делает в описях соответствующие отметки.
2.1.2.2. Делает в описях документов отметки о дате принятия документов.
2.1.2.3. Вносит реквизиты описи документов в журнал, составленный по прилагаемой форме N 4-спок.
2.1.3. Проверяет представленные заявки:
2.1.3.1. На соответствие заявителя квалификационным требованиям подпунктов 2.1.1 - 2.1.12 раздела 2 Положения, при этом:
2.1.3.1.1. С целью проверки соблюдения заявителем квалификационного требования, изложенного в подпункте 2.1.3 раздела 2 Положения, руководствуется Перечнем видов экономической деятельности сельскохозяйственных потребительских кооперативов, утвержденным приложением N 4 к распоряжению, утверждающему настоящий Регламент.
2.1.3.1.2. С целью проверки соблюдения заявителем квалификационных требований, изложенных в подпунктах 2.1.1, 2.1.2-1, 2.1.6 раздела 2 Положения, путем выяснения соответствующих сведений, содержащихся:
в Едином государственном реестре юридических лиц, индивидуальных предпринимателей (в том числе глав крестьянских (фермерских) хозяйств), размещенных на сайте Управления Федеральной налоговой службы по Кировской области;
в решениях Арбитражного суда Кировской области, размещенных на его сайте.
2.1.3.1.3. С целью проверки соблюдения заявителем квалификационного требования, изложенного в подпункте 2.1.7 раздела 2 Положения, в рамках межведомственного информационного взаимодействия в течение трех рабочих дней со дня принятия заявки на участие в конкурсе (в случае непредставления заявителем справок об этом) готовит и направляет запросы:
в Управление Федеральной налоговой службы по Кировской области о наличии у заявителя задолженности по платежам в бюджеты всех уровней;
в отделения Пенсионного фонда Российской Федерации и Фонда социального страхования Российской Федерации, на учете которых состоит заявитель, о наличии у заявителя задолженности по платежам в бюджеты соответствующих государственных внебюджетных фондов.
2.1.3.2. С целью подтверждения соответствия 3 и 4 критериев оценки кооператива, утвержденных приложением N 1 к Положению, в рамках межведомственного информационного взаимодействия в течение трех рабочих дней со дня принятия заявки на участие в конкурсе готовит и направляет запросы соответственно:
2.1.3.2.1. В Федеральную кадастровую палату Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Кировской области о наличии производственных объектов, используемых для осуществления деятельности кооператива, кадастровые номера которых указаны в заявлении.
2.1.3.2.2. В Федеральную службу государственной регистрации, кадастра и картографии по Кировской области о наличии земельных участков, предназначенных для строительства (эксплуатации) производственных объектов, кадастровые номера которых указаны в заявлении.
2.1.3.3. С целью проверки соблюдения заявителем общих условий, указанных в подпунктах 2.1.7 - 2.1.10 Положения:
2.1.3.3.1. Передает в отдел финансирования программ и мероприятий развития АПК документы, указанные в подпункте 1.1.2.8 настоящего Регламента, в день их получения.
2.1.3.3.2. Получает документы и заключение о соблюдении (несоблюдении) заявителем общих условий, переданные отделом финансирования программ и мероприятий развития АПК в соответствии с подпунктом 2.8.2 настоящего Регламента, в течение трех рабочих дней.
2.1.4. Не позднее пяти рабочих дней с даты окончания срока приема заявок на участие в конкурсе направляет в конкурсную комиссию заявки и заключение о соблюдении кооперативом квалификационных требований.
2.2. Конкурсная комиссия не позднее двух рабочих дней после получения документов, указанных в подпункте 2.1.4 настоящего Регламента, проводит первый этап конкурса:
2.2.1. Допускает к участию в конкурсе заявителей, соответствующих квалификационным требованиям, установленным разделом 2 Положения.
2.2.2. Отказывает в допуске к участию в конкурсе заявителям, не соответствующим квалификационным требованиям либо в отношении которых выявлено хотя бы одно из следующих оснований для отказа в участии в конкурсе:
2.2.2.1. Неполнота поданных документов.
2.2.2.2. Ненадлежащая подготовка поданных документов (в том числе несоблюдение установленной формы, отсутствие необходимой подписи).
2.2.2.3. Пропуск срока подачи документов.
2.2.3. Рассматривает допущенные к участию в конкурсе заявки на участие в конкурсе и оценивает кооперативы по критериям оценки кооператива, изложенным в приложении N 1 к Положению.
2.2.4. По итогам рассмотрения принимает решение о допуске заявителей ко второму этапу конкурса.
2.2.5. Готовит проект протокола заседания конкурсной комиссии по итогам первого этапа конкурса.
2.3. Отдел реализации программ развития сельских территорий и малых форм хозяйствования в течение трех рабочих дней после принятия конкурсной комиссией соответствующих решений по итогам первого этапа конкурса:
2.3.1. Направляет заявителям письменные уведомления о решениях, принятых по итогам их участия в первом этапе конкурса.
2.3.2. Направляет в конкурсную комиссию реестр участников второго этапа конкурса по форме N 5-спок и заявки участников.
2.4. Конкурсная комиссия в течение трех рабочих дней со дня получения документов в соответствии с подпунктом 2.3.2 настоящего Регламента проводит второй этап конкурса:
2.4.1. Проводит устное собеседование с заявителем по представленному им на конкурс бизнес-плану и оценку бизнес-плана на соответствие критериям оценки согласно приложению N 2 к Положению.
В связи с тем, что без проведения такого собеседования невозможно адекватно оценить показатели бизнес-плана и достоверность содержащихся в нем сведений, в случае отсутствия на устном собеседовании заявителя конкурсная комиссия не оценивает его бизнес-план и не определяет его место в рейтинге.
2.4.2. По результатам устного собеседования с заявителем по представленному им на конкурс бизнес-плану вправе путем голосования принять решение большинством голосов, присутствующих на заседании членов комиссии, не проводить оценку бизнес-плана заявителя в случае выявления в процессе собеседования ложных, недостоверных, противоречивых сведений, установленных путем сопоставления бизнес-плана и представленных на конкурс документов.
2.4.3. Готовит проект протокола заседания конкурсной комиссии по итогам второго этапа конкурса.
2.5. Отдел реализации программ развития сельских территорий и малых форм хозяйствования в течение пяти рабочих дней после принятия конкурсной комиссией соответствующих решений по итогам второго этапа конкурса:
2.5.1. Направляет заявителям письменные уведомления о решениях, принятых по итогам их участия во втором этапе конкурса.
2.5.2. Направляет в конкурсную комиссию реестр участников третьего этапа конкурса по форме N 6-спок и заявки участников.
2.6. Конкурсная комиссия в течение трех рабочих дней со дня получения документов в соответствии с подпунктом 2.5.2 настоящего Регламента рассматривает документы их и проводит третий этап конкурса:
2.6.1. По итогам рассмотрения документов определяет победителей в соответствии с пунктом 5.4 Положения, а также размер предоставляемого им гранта.
2.6.2. Готовит проект протокола заседания конкурсной комиссии.
2.7. Отдел реализации программ развития сельских территорий и малых форм хозяйствования в течение трех рабочих дней после принятия конкурсной комиссией соответствующих решений по итогам третьего этапа конкурса
2.7.1. Направляет заявителям письменные уведомления о решениях, принятых по результатам их участия в конкурсе.
2.7.2. Направляет или вручает победителям конкурса сертификаты "О предоставлении и расходовании сельскохозяйственными потребительскими кооперативами из областного бюджета грантов на развитие материально-технической базы" по прилагаемой форме N 7-спок.
2.7.3. В течение 30 дней со дня признания кооператива победителем конкурса заключает с ним соглашение о предоставлении из областного бюджета субсидии сельскохозяйственному потребительскому кооперативу на финансовое обеспечение затрат в связи с производством (реализацией) товаров, выполнением работ, оказанием услуг с установлением значений целевых показателей результативности предоставления субсидии.
2.8. Отдел финансирования программ и мероприятий развития АПК:
2.8.1. Получает документы, переданные в соответствии с подпунктом 2.1.3.3.1 настоящего Регламента отделом реализации программ развития сельских территорий и малых форм хозяйствования.
2.8.2. Проверяет соблюдение заявителем общих условий,готовит заключение о их соблюдении (несоблюдении) и передает в отдел реализации программ развития сельских территорий и малых форм хозяйствования.
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства сельского хозяйства и продовольствия Кировской области от 23 марта 2017 г. N 14 настоящая форма изложена в новой редакции
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Word
Форма N 1-спок
(с изменениями от 11 марта 2016 г., 23 марта 2017 г.)
Угловой штамп с наименованием В конкурсную комиссию по проведению
и ИНН кооператива конкурса по отбору
сельскохозяйственных
потребительских кооперативов для
от ___________ N _________ предоставления из областного бюджета
грантов на развитие
материально-технической базы
ЗАЯВЛЕНИЕ
на участие в конкурсе по отбору сельскохозяйственных потребительских
кооперативов для предоставления из областного бюджета грантов
на развитие материально-технической базы
Сельскохозяйственный потребительский кооператив _________________________
_________________________________________________________________________
(полное наименование кооператива)
___________________ района Кировской области ИНН/ОГРН __________________,
действующий на основании устава, подтверждает соответствие кооператива
квалификационным требованиям, изложенным в разделе 2 Положения о
проведении конкурса по отбору сельскохозяйственных потребительских
кооперативов для предоставления из областного бюджета грантов на развитие
материально-технической базы, утвержденного постановлением Правительства
Кировской области от 30.12.2014 N 19/260 "О предоставлении
сельскохозяйственным потребительским кооперативам из областного бюджета
грантов на развитие материально-технической базы".
1. В случае признания победителем конкурса кооператив обязуется:
1.1. Использовать грант в течение 18 месяцев со дня поступления на
лицевой счет, открытый кооперативу.
1.2. Использовать имущество, приобретаемое за счет гранта, исключительно
для развития кооператива. Имущество, приобретаемое кооперативом за счет
средств гранта, не подлежит продаже, дарению, передаче в аренду, обмену
или взносу в виде пая, вклада или отчуждению иным способом в соответствии
с действующим законодательством Российской Федерации в течение срока
окупаемости бизнес-плана, но не менее 5 лет с даты получения гранта.
1.3. Осуществлять деятельность не менее 5 лет с даты получения гранта.
1.4. Оплачивать не менее 40% стоимости каждого наименования приобретений,
указанных в плане расходов, в том числе непосредственно за счет
собственных средств - не менее 10% стоимости каждого наименования
приобретений.
1.5. Создать не менее ___ постоянных рабочих мест.
1.6. Обеспечить прирост объема продукции, реализованной
сельскохозяйственным потребительским кооперативом, по состоянию на 31
декабря года предоставления грантовой поддержки не менее 10% от объема
реализованной продукции в году, предшествующему году получения гранта.
1.7. Обеспечить сохранение созданных постоянных рабочих мест в течение не
менее 5 лет с даты получения средств гранта.
1.8. Ежегодно, в срок до 1 марта, в течение 5 лет со дня получения
средств гранта представлять в министерство ревизионное заключение о
результатах деятельности кооператива.
1.9. Представлять бухгалтерскую и статистическую отчетности в
установленные сроки.
2. На дату создания кооператива ___________ членами кооператива являлись:
2.1. ФИО, ИНН физических лиц ___________________________________________,
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
2.2. Полное наименование, ИНН индивидуального предпринимателя,
крестьянского фермерского хозяйства, организации ________________________
_________________________________________________________________________
________________________________________________________________________.
3. На дату подачи заявки __________________ членами кооператива являются:
3.1. ФИО, ИНН физических лиц ___________________________________________,
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
3.2. Полное наименование, ИНН индивидуального предпринимателя,
крестьянского (фермерского) хозяйства, организации ______________________
_________________________________________________________________________
________________________________________________________________________.
4. В кооперативе имеются производственные объекты, используемые для
осуществления деятельности кооператива (наименование, площадь,
кадастровый номер):
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
________________________________________________________________________.
5. В кооперативе имеется земельный участок, предназначенный для
строительства (эксплуатации) производственного объекта (наименование,
площадь, кадастровый номер):
_________________________________________________________________________
________________________________________________________________________.
6. В соответствии с Федеральным законом от 27.07.2006 N 152-ФЗ "О
персональных данных" председатель и члены кооператива выражают согласие
на передачу и обработку персональных данных членов кооператива
министерством сельского хозяйства и продовольствия Кировской области,
осуществляющим выплату сельскохозяйственному потребительскому кооперативу
из областного бюджета грантов на развитие материально-технической базы
(включая все действия, перечисленные в статье 3 Федерального закона от
27.07.2006 N 152-ФЗ "О персональных данных") с использованием средств
автоматизации и без использования таковых.
Настоящее согласие распространяется на получение и обработку персональных
данных, указанных в заявлении и документах, представленных кооперативом в
соответствии с постановлением Правительства Кировской области от
30.12.2014 N 19/260 "О предоставлении сельскохозяйственным
потребительским кооперативам из областного бюджета грантов на развитие
материально-технической базы", а также в статистических целях и в целях
проведения анализа на период выплаты грантов.
Также известно, что председатель и члены кооператива могут отозвать
согласие на получение и обработку персональных данных членов кооператива
путем подачи письменного заявления в министерство.
Адрес регистрации _______________________________________________________
Адрес фактического местонахождения ______________________________________
Телефон (с указанием кода) ______________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________________________
Другие контакты для оперативной связи ___________________________________
7. Кооператив:
7.1. Ранее не являлся получателем средств гранта.
В случае если являлся получателем гранта, средства гранта были освоены в
полном объеме ___________.
7.2. Не является получателем иных бюджетных средств на возмещение
указанных в бизнес-плане затрат.
8. Достоверность представленных сведений гарантирую.
Руководитель кооператива ________________________________________________
(полное наименование кооператива)
_________________ ___________________________ _________________
(подпись) (расшифровка подписи) (дата)
М.П.
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства сельского хозяйства и продовольствия Кировской области от 23 марта 2017 г. N 14 настоящая форма изложена в новой редакции
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Word
Форма N 2-спок
(с изменениями от 11 марта 2016 г., 23 марта 2017 г.)
УТВЕРЖДЕН:
общим собранием кооператива
___________________________
(дата принятия решения)
БИЗНЕС-ПЛАН
_______________________________________________
(полное наименование кооператива)
По _________________________________________________________________
(название проекта)
на ________________________________ годы
______________ 20__ г.
Содержание плана:
1. Резюме
2. Описание кооператива
3. Описание продукции (товаров и услуг)
4. План маркетинга
5. Организационный план
6. Производство
7. План расходов
8. Финансовый план
9. Оценка рисков
Резюме
|
Основные сведения: |
|
|
Полное наименование кооператива |
|
|
ИНН, ОГРН |
|
|
Юридический адрес |
|
|
Контактные телефоны |
|
|
Адрес электронной почты |
|
|
Цель бизнес-плана |
|
|
Перечень технических средств, оборудования, которые планируется приобрести (наименование, количество, стоимость, тыс. рублей) |
|
|
Перечень объектов, которые будут построены (реконструированы) |
|
|
Наименование продукции (услуги), для производства которых потребуются вложения (видов продукции) |
|
|
Основные показатели: |
|
|
Сумма проекта, тыс. рублей |
|
|
Источники финансирования, в % от суммы проекта |
|
|
Срок окупаемости, лет |
|
|
Чистая прибыль (убыток) по годам, тыс. рублей |
|
|
Объемы оказания услуг по переработке, производству продукции (нарастающим итогом) по годам, тонн |
|
|
Количество созданных новых рабочих мест в результате осуществления проекта, чел. |
|
Рекомендуемый объем резюме одна - две страницы.
1. Расчет ведется в постоянных ценах на момент составления бизнес-плана
без учета инфляции.
2. Все расчеты проводятся в рублях.
3. Для выполнения расчетов в таблицах 18, 19, 24 и 26 следует составить
вспомогательные таблицы для первого года реализации проекта, где расчет
издержек, выручки и финансовых результатов должен быть произведен
помесячно. Эти таблицы не будут включаться в бизнес-план, однако должны
быть представлены в Министерство сельского хозяйства Кировской области
для подтверждения достоверности расчетов.
Описание кооператива
В данном разделе должны быть представлены основные сведения о
кооперативе: как давно работает, его размеры и специфика, сильные и
слабые стороны.
Показатели, приведенные в данном разделе, должны, в том числе, давать
информацию для оценки кооператива в соответствии с приложением N 1
Положения.
Целесообразно за последний отчетный год (а если кооператив работает
дольше, то и за 2 - 3 года) привести показатели, представленные в
таблицах 1 - 7.
Таблица 1 - Сведения о паевом фонде и членах кооператива
|
N п/п |
Показатели |
Единица измерения |
201__ год |
201__ год |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 |
Паевой фонд кооператива на конец года, тыс. рублей |
|
|
|
|
1.1 |
в т. ч. взносы ассоциированных членов |
тыс. рублей |
|
|
|
2 |
Численность членов кооператива - всего на конец года, ед. |
тыс. рублей |
|
|
|
2.1 |
в т. ч. граждане, ведущие личное подсобное хозяйство |
ед. |
|
|
|
2.2 |
индивидуальные предприниматели |
ед. |
|
|
|
2.3 |
крестьянские (фермерские) хозяйства |
ед. |
|
|
|
2.4 |
юридические лица |
ед. |
|
|
|
|
|
ед. |
|
|
Таблица 2 - Наличие собственного и арендуемого имущества кооператива на
конец года
|
N п/п |
Показатели |
Единица измерения |
201__ год |
201__ год |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 |
Наличие основных средств в собственности, всего: |
|
|
|
|
1.1. |
земля (по категории земель в соответствии классификатором видов разрешенного использования земельных участков, виду разрешенного использования земельного участка) |
га |
|
|
|
1.2. |
транспортные средства (по видам, например, техника сельскохозяйственная, грузоперевозящая) |
ед. |
|
|
|
1.3. |
оборудование |
ед. |
|
|
|
1.4 |
здания, сооружения |
кв. м. |
|
|
|
2 |
Стоимость основных средств кооператива, находящихся в собственности (по первоначальной стоимости), всего: |
тыс. рублей |
|
|
|
2.1. |
земля (по категории земель в соответствии классификатором видов разрешенного использования земельных участков, виду разрешенного использования земельного участка) |
тыс. рублей |
|
|
|
2.2 |
здания, сооружения |
тыс. рублей |
|
|
|
2.3. |
Оборудование |
тыс. рублей |
|
|
|
2.4 |
транспорт (по видам, например, техника сельскохозяйственная, грузоперевозящая) |
тыс. рублей |
|
|
|
2.5 |
прочие |
тыс. рублей |
|
|
|
3. |
Стоимость основных средств кооператива, находящихся в собственности (по остаточной стоимости), всего: |
тыс. рублей |
|
|
|
3.1 |
земля (по категории земель в соответствии классификатором видов разрешенного использования земельных участков, виду разрешенного использования земельного участка) |
тыс. рублей |
|
|
|
3.2. |
здания, сооружения |
тыс. рублей |
|
|
|
3.3. |
оборудование |
тыс. рублей |
|
|
|
3.4. |
транспорт (по видам, например, техника сельскохозяйственная, грузоперевозящая) |
тыс. рублей |
|
|
|
3.5. |
прочие |
тыс. рублей |
|
|
|
4 |
Наличие основных средств в аренде, всего: |
|
|
|
|
4.1. |
земля (по категории земель в соответствии классификатором видов разрешенного использования земельных участков, виду разрешенного использования земельного участка) |
га |
|
|
|
4.2. |
транспортные средства (по видам, например, техника сельскохозяйственная, грузоперевозящая) |
ед. |
|
|
|
4.3. |
Оборудование |
ед. |
|
|
|
4.4 |
здания, сооружения |
кв. м. |
|
|
|
5. |
Стоимость основных средств кооператива, находящихся в аренде по стоимости в договорах аренды, всего: |
тыс. рублей |
|
|
|
5.1. |
земля (по категории земель в соответствии классификатором видов разрешенного использования земельных участков, виду разрешенного использования земельного участка) |
тыс. рублей |
|
|
|
5.2. |
здания, сооружения |
тыс. рублей |
|
|
|
5.3. |
оборудование |
тыс. рублей |
|
|
|
5.4. |
транспорт (по видам, например, техника сельскохозяйственная, грузоперевозящая) |
тыс. рублей |
|
|
|
5.5. |
прочие |
тыс. рублей |
|
|
Таблица 3 - Финансовые показатели деятельности кооператива
тыс. рублей
|
N п/п |
Показатели |
201__ год |
201__ год |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Выручка |
|
|
|
2 |
Прибыль (убыток) от продаж |
|
|
|
3 |
Чистая прибыль (убыток) |
|
|
|
4 |
Общий объем внешних заимствований на конец года |
|
|
|
4.1 |
в т. ч. по кредитным организациям |
|
|
|
5 |
Объем уплаченных налоговых платежей |
|
|
Таблица 4 - Численность работников кооператива и средняя заработная плата
|
Показатели |
Единица измерения |
201__ год |
201__ год |
|
Среднесписочная численность работников на конец года |
чел. |
|
|
|
Среднегодовая заработная плата на 1 работника |
рублей |
|
|
Таблица 5 - Объемы поставляемого сырья за предшествующие два периода
|
N п/п |
Наименование поставщика |
Наименование сырья |
Объемы поставок сырья, тонн |
||
|
201_ год |
201_ год |
201_/ 201_, % |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 (5/4) |
|
1 |
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
Таблица 6- Оказано услуг за предшествующие два периода (в натуральных
показателях), тонн
|
N п/п |
Показатели |
201_ год |
201_ год |
201_/ 201_, % |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 (4/3) |
|
1 |
Оказано услуг по забою (живая масса): |
|
|
|
|
1.1 |
КРС |
|
|
|
|
1.2 |
Свиньи |
|
|
|
|
1.3 |
Птица |
|
|
|
|
... |
... |
|
|
|
|
2 |
Оказано услуг по переработке мяса: |
|
|
|
|
2.1 |
КРС |
|
|
|
|
2.2 |
Свиньи |
|
|
|
|
2.3 |
Птица |
|
|
|
|
... |
... |
|
|
|
|
3 |
Оказано услуг по переработке молока: |
|
|
|
|
... |
... |
|
|
|
|
4 |
Оказано услуг по производству: |
|
|
|
|
4.1 |
Полуфабрикатов из мяса замороженного |
|
|
|
|
4.2 |
Полуфабрикатов из мяса охлажденного |
|
|
|
|
4.3 |
Колбасных изделий и копченостей |
|
|
|
|
... |
... |
|
|
|
|
5 |
... |
|
|
|
Таблица 7- Оказано услуг за предшествующие два периода, тыс. рублей
|
N п/п |
Показатели |
201_ год |
201_ год |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Оказано услуг по забою: |
|
|
|
1.1 |
КРС |
|
|
|
1.2 |
Свиньи |
|
|
|
1.3 |
Птица |
|
|
|
... |
... |
|
|
|
2 |
Оказано услуг по переработке мяса: |
|
|
|
2.1 |
КРС |
|
|
|
2.2 |
Свиньи |
|
|
|
2.3 |
Птица |
|
|
|
... |
... |
|
|
|
3 |
Оказано услуг по переработке молока |
|
|
|
... |
... |
|
|
|
4 |
Оказано услуг по производству: |
|
|
|
4.1 |
Полуфабрикатов из мяса замороженного |
|
|
|
4.2 |
Полуфабрикатов из мяса охлажденного |
|
|
|
4.3 |
Колбасных изделий и копченостей |
|
|
|
... |
... |
|
|
|
5 |
... |
|
|
|
... |
... |
|
|
|
... |
Всего |
|
|
Описание продукции (товаров и услуг)
В данном разделе необходимо дать описание услуг, которые будут предложены
потребителю, указать их стоимость (таблица 8).
Особое внимание следует уделить параметрам качества продукции, указать
наличие или планируемое получение сертификатов, иных документов,
подтверждающих соответствие ГОСТам, ТУ, описать действующую в кооперативе
систему контроля качества продукции (услуг).
Необходимо также указать место и условия хранения продукции.
Важно отметить, имеет ли кооператив опыт оказания услуг или это будет для
него новым видом деятельности.
План маркетинга
Таблица 8 - Стоимость услуг по основному виду деятельности (цена)
|
N п/п |
Показатели |
201 _ год (факт) |
201_ год |
201_ год |
201_ год |
201_ год |
201_ год |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1. |
Услуги по забою скота (живая масса): |
|
|
|
|
|
|
|
1.1 |
КРС |
|
|
|
|
|
|
|
1.2 |
Свиньи |
|
|
|
|
|
|
|
1.3 |
Птица |
|
|
|
|
|
|
|
... |
... |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Услуги по переработке мяса: |
|
|
|
|
|
|
|
2.1 |
КРС |
|
|
|
|
|
|
|
2.2 |
Свиньи |
|
|
|
|
|
|
|
2.3 |
Птица |
|
|
|
|
|
|
|
... |
... |
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Услуги по переработке молока |
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Услуги по производству: |
|
|
|
|
|
|
|
4.1 |
Полуфабрикатов из мяса замороженного |
|
|
|
|
|
|
|
4.2 |
Полуфабрикатов из мяса охлажденного |
|
|
|
|
|
|
|
4.3 |
Колбасных изделий и копченостей |
|
|
|
|
|
|
|
... |
... |
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
Необходимо определить динамику производства сельскохозяйственной
продукции (сырья) и основных производителей сельскохозяйственной
продукции (сырья) в районе (ближайших районах), которая интересует
кооператив, за три года, предшествующих году обращения за субсидией
(таблица 9, 10).
Таблица 9 - Объемы производства продукции (сырья) на территории района
|
N п/п |
Показатели |
201__ год |
201__ год |
201__ год |
201_г.к 201_г., % |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 (5/3) |
|
1 |
Произведено молока, ц |
|
|
|
|
|
1.1 |
в т.ч. в КФХ |
|
|
|
|
|
1.2 |
сельскохозяйственные организации |
|
|
|
|
|
1.3 |
хозяйства населения |
|
|
|
|
|
2 |
Произведено ... |
|
|
|
|
|
2.1 |
в т.ч. в КФХ |
|
|
|
|
|
2.2 |
сельскохозяйственные организации |
|
|
|
|
|
2.3 |
хозяйства населения |
|
|
|
|
|
... |
... |
|
|
|
|
Таблица 10 - Основные производители сырья
|
Наименование производителя |
Объем производимой продукции в год, т |
|
|
|
|
|
|
Для оценки деятельности кооператива на последующие пять лет необходимо
определить объем оказания услуг по производству, переработке продукции в
натуральных показателях и суммовом выражении (таблица 8, 9).
Таблица 11 - Планируемые объемы оказания услуг в течение срока реализации
проекта (в натуральных показателях), тонн
|
N п/п |
Показатели |
201 _ год (факт) |
201_ год |
201_ год |
201_ год |
201_ год |
201_ год |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1. |
Услуги по забою скота (живая масса): |
|
|
|
|
|
|
|
1.1 |
КРС |
|
|
|
|
|
|
|
1.2 |
Свиньи |
|
|
|
|
|
|
|
1.3 |
Птица |
|
|
|
|
|
|
|
... |
... |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Услуги по переработке мяса: |
|
|
|
|
|
|
|
2.1 |
КРС |
|
|
|
|
|
|
|
2.2 |
Свиньи |
|
|
|
|
|
|
|
2.3 |
Птица |
|
|
|
|
|
|
|
... |
... |
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Услуги по переработке молока |
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Услуги по производству: |
|
|
|
|
|
|
|
4.1 |
Полуфабрикатов из мяса замороженного |
|
|
|
|
|
|
|
4.2 |
Полуфабрикатов из мяса охлажденного |
|
|
|
|
|
|
|
4.3 |
Колбасных изделий и копченостей |
|
|
|
|
|
|
|
... |
... |
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
Ежегодный темп прироста объемов оказания услуг, % |
|
|
|
|
|
|
Таблица 12 - Расчет потребности в сырье (молоко сырое, мясо КРС и т. д.)
для производства готовой продукции, тонн
|
Наименование продукции |
Наименование сырья и коэффициент пересчета |
201 _ год |
201 _ год |
201 _ год |
201 _ год |
201 _ год |
|||||
|
Молочная продукция (по видам) |
Зачетный вес сырья при пересчете на коэффициент жирности 3,4% |
Объем готовой продукции, тонн |
Потребность в сырье, тонн |
Объем готовой продукции, тонн |
Потребность в сырье, тонн |
Объем готовой продукции, тонн |
Потребность в сырье, тонн |
Объем готовой продукции, тонн |
Потребность в сырье, тонн |
Объем готовой продукции, тонн |
Потребность в сырье, тонн |
|
Молоко нормализованное 2,5% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Молоко нормализованное 3,2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Творог 9% жирности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Творог 6% жирности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Масло сливочное крестьянское,72,5% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сметана 15% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сметана 20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Мясная продукция (по видам) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
полуфабрикаты из мяса замороженные (по видам) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
полуфабрикаты из мяса охлажденного (по видам) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
колбасные изделия и копчености (по видам) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 13 - Планируемые объемы оказания услуг в течение срока реализации
проекта (в денежном выражении в постоянных ценах), тыс. рублей
|
N п/п |
Показатели |
201 _ год (факт) |
201 _ год |
201 _ год |
201 _ год |
201 _ год |
201 _ год |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1 |
Услуги по забою: |
|
|
|
|
|
|
|
1.1 |
КРС |
|
|
|
|
|
|
|
1.2 |
Свиньи |
|
|
|
|
|
|
|
1.3 |
Птица |
|
|
|
|
|
|
|
... |
... |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Услуги по переработке мяса: |
|
|
|
|
|
|
|
2.1 |
КРС |
|
|
|
|
|
|
|
2.2 |
Свиньи |
|
|
|
|
|
|
|
2.3 |
Птица |
|
|
|
|
|
|
|
... |
... |
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Услуги по переработке молока |
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Услуги по производству: |
|
|
|
|
|
|
|
4.1. |
Полуфабрикатов из мяса замороженного |
|
|
|
|
|
|
|
4.2. |
Полуфабрикатов из мяса охлажденного |
|
|
|
|
|
|
|
4.3. |
Колбасных изделий и копченостей |
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
5 |
... |
|
|
|
|
|
|
|
... |
Всего |
|
|
|
|
|
|
Таблица 14 - Потенциальные заказчики услуг
|
N п/п |
Наименование заказчика |
Вид услуг |
Объем заказа готовой продукции в год, тонн |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Организационный план
В организационном плане должны быть описаны правовые аспекты деятельности
кооператива: сведения о регистрации, уставные документы, законодательные
ограничения, особенности налогообложения и т.п. Могут быть указаны
федеральные или местные нормативные акты, касающиеся деятельности
кооператива.
Основные моменты раздела следующие:
организационная структура кооператива и структура управления;
этапы работ по улучшению материально-технической базы кооператива с
использованием средств гранта;
оформление производственно-технической документации;
обоснование потребности в персонале;
взаимоотношения кооператива с его членами по расчетам.
При описании организационной структуры и структуры управления необходимо
показать, кто и чем будет заниматься, как все работники взаимодействуют
между собой, как планируется координировать и контролировать их
деятельность.
Далее следует остановиться на этапах работ по улучшению
материально-технической базы с указанием сроков выполнения работ (таблица
15).
Таблица 15 - Этапы выполнения работ по реализации проекта кооперативом
|
Наименование работ |
Месяц начала работ |
Месяц окончания работ |
|
1 |
2 |
3 |
|
Получение средств гранта |
|
|
|
Оформление кредита |
|
|
|
Приобретение оборудования |
|
|
|
Монтаж оборудования |
|
|
|
Оформление производственно-технической документации |
|
|
|
Заключение договоров на поставку продукции |
|
|
|
Заключение договоров на закупку сырья |
|
|
|
..... |
|
|
|
Начало производства (переработки) продукции |
|
|
Оформление производственно-технической документации предполагает
получение сертификатов качества, разрешений органов надзора (пожарных
служб, СЭС) на производство.
При обосновании потребности в персонале следует указать количество
работников кооператива в разрезе должностей и профессий до улучшения
материально-технической базы кооператива и после него (таблица 16).
Поскольку количество вновь созданных рабочих мест является одним из
критериев оценки бизнес-плана, в таблице следует выделить данный
показатель.
Таблица 16 - Потребность в персонале кооператива
|
Должность |
На дату начала реализации проекта |
На дату окончания первого года реализации проекта |
Дополнительно будет принято на работу в год реализации проекта, чел. |
201_ год |
201_ год |
201_ год |
201_ год |
201_ год |
|
Административно-управленческий персонал: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Председатель кооператива |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Бухгалтер |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
......... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Производственный персонал: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Основной |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
..... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вспомогательный |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
...... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Другие категории персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
...... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
Отдельно следует остановиться на квалификационных требованиях к
персоналу, указать виды специальной подготовки, требующиеся для
работников кооператива. Необходимо также рассказать об условиях, режиме
труда, сменности работы в кооперативе, условиях оплаты и стимулирования
работников.
Производство
В начале данного раздела следует остановиться на описании
технологического процесса производства продукции. Необходимо описать
выбранную технологию производства, ответить на следующие вопросы:
каким ГОСТам соответствует выбранная технология;
какие технологические процессы имеют место;
какова последовательность технологических операций;
какова продолжительность технологического цикла;
как решается проблема утилизации отходов.
Если данный раздел разрабатывается в отношении снабженческо-сбытового
кооператива, то вместо разделов, освещающих производственные операции,
описывается технология предоставления услуг или выполнения работ.
Состав и структура производственных фондов (активов) оказывает прямое
влияние как на производственную программу выпуска, так и на финансы
предприятия в части прямых затрат, налога на имущество, поэтому вопросы
оценки основных производственных фондов требуют подробного освещения в
данном разделе.
Прежде всего, освещаются вопросы, связанные с движением (расширением,
реконструкцией, модернизацией, выбытием) основных средств. Также
планируется износ основных производственных фондов.
Данные рекомендуется представить в форме таблицы 17.
Таблица 17 - Движение основных средств (ОС), находящихся в собственности
кооператива, тыс. рублей
|
|
Наименование показателей |
201__ год |
201__ год |
201__ год |
201__ год |
201__ год |
|
1. |
Первоначальная стоимость ОС на начало периода всего, тыс. рублей |
|
|
|
|
|
|
1.1. |
земля |
|
|
|
|
|
|
1.2. |
здания, сооружения |
|
|
|
|
|
|
1.3. |
оборудование |
|
|
|
|
|
|
1.4. |
транспорт |
|
|
|
|
|
|
1.5 |
прочие |
|
|
|
|
|
|
2. |
Выбыло ОС в течение периода, всего: |
|
|
|
|
|
|
2.1. |
земля |
|
|
|
|
|
|
2.2. |
здания, сооружения |
|
|
|
|
|
|
2.3. |
оборудование |
|
|
|
|
|
|
2.4. |
транспорт |
|
|
|
|
|
|
2.5. |
прочие |
|
|
|
|
|
|
3. |
Поступило ОС в течение периода, всего: |
|
|
|
|
|
|
3.1. |
земля |
|
|
|
|
|
|
3.2. |
здания, сооружения |
|
|
|
|
|
|
3.3. |
оборудование |
|
|
|
|
|
|
3.4. |
транспорт |
|
|
|
|
|
|
3.5. |
прочие |
|
|
|
|
|
|
4. |
Стоимость ОС на конец периода, всего: (стр. 1 - стр. 2 + стр. 3) |
|
|
|
|
|
|
4.1. |
земля |
|
|
|
|
|
|
4..2 |
здания, сооружения |
|
|
|
|
|
|
4.3 |
оборудование |
|
|
|
|
|
|
4.4. |
транспорт |
|
|
|
|
|
|
4.5. |
прочие |
|
|
|
|
|
|
5. |
Сумма начисленной амортизации за период, всего: |
|
|
|
|
|
|
5.1. |
здания, сооружения |
|
|
|
|
|
|
5.2. |
оборудование |
|
|
|
|
|
|
5.3. |
транспорт |
|
|
|
|
|
|
5.4. |
прочие |
|
|
|
|
|
|
6. |
Остаточная стоимость ОС на конец периода, всего: (стр.4 - стр.5) |
|
|
|
|
|
|
6.1. |
земля |
|
|
|
|
|
|
6.2. |
здания, сооружения |
|
|
|
|
|
|
6.3. |
оборудование |
|
|
|
|
|
|
6.4. |
транспорт |
|
|
|
|
|
|
6.5. |
прочие |
|
|
|
|
|
Основной задачей данного раздела бизнес-плана является планирование
затрат и себестоимости продукции.
Следует определить прямые и косвенные затраты ресурсов,
условно-постоянные расходы на управление, производство, реализацию.
Расходы на заработную плату рассчитываются, исходя из потребности в
персонале, рассчитанной в разделе 6 бизнес-плана (таблица 18).
Таблица 18 - Расчет годового фонда оплаты труда
|
Должность |
Количество, чел. |
Среднемесячная заработная плата, руб. |
201_ год |
201_ год |
201_ год |
201_ год |
201_ год |
|
Административно-управленческий персонал: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Председатель кооператива |
|
|
|
|
|
|
|
|
Бухгалтер |
|
|
|
|
|
|
|
|
......... |
|
|
|
|
|
|
|
|
Производственный персонал: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Основной: |
|
|
|
|
|
|
|
|
...... |
|
|
|
|
|
|
|
|
Вспомогательный |
|
|
|
|
|
|
|
|
...... |
|
|
|
|
|
|
|
|
Другие категории персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
........ |
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
Начисления на заработную плату |
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего заработная плата с начислениями |
|
|
|
|
|
|
|
К прочим расходам относятся арендные платежи, затраты на покупку
расходных материалов, расходы на оплату услуг связи, банковских,
аудиторских, юридических услуг, расходы на рекламу, представительские
расходы, расходы обслуживающих производств и хозяйств, суммы налогов и
сборов, относимых на себестоимость.
Перечисленные расходы также необходимо тщательно спланировать.
Итогом раздела должен стать расчет всех издержек на производство
продукции, сгруппированных по статьям затрат (таблица 19). Перечень
статей затрат определяется исходя из особенностей производственного
процесса (технологии оказания услуг) и может отличаться от
представленного в таблице 19.
Таблица 19 - Затраты на оказание услуг, тыс. рублей
|
N п/п |
Статьи затрат |
201__ год |
201__ год |
201__ год |
201__ год |
201__ год |
|
1 |
Затраты на оплату труда всего |
|
|
|
|
|
|
1.1. |
оплата труда |
|
|
|
|
|
|
1.2. |
начисления |
|
|
|
|
|
|
2 |
Материальные производственные затраты всего |
|
|
|
|
|
|
2.1. |
сырье |
|
|
|
|
|
|
2.2. |
электроэнергия |
|
|
|
|
|
|
2.3. |
вода |
|
|
|
|
|
|
2.4. |
отопление |
|
|
|
|
|
|
2.5. |
материалы для упаковки |
|
|
|
|
|
|
2.6. |
спецодежда |
|
|
|
|
|
|
2.7. |
другие материальные производственные затраты |
|
|
|
|
|
|
3 |
Амортизация |
|
|
|
|
|
|
4 |
Общехозяйственные расходы |
|
|
|
|
|
|
4.1. |
тех. обслуживание и текущий ремонт производственных зданий и оборудования |
|
|
|
|
|
|
4.2. |
арендная плата за объекты производственного назначения |
|
|
|
|
|
|
4.3. |
обработка помещения |
|
|
|
|
|
|
4.4. |
утилизация отходов |
|
|
|
|
|
|
4.5. |
сертификация продукции |
|
|
|
|
|
|
4.6. |
охрана |
|
|
|
|
|
|
4.7. |
приобретение инвентаря |
|
|
|
|
|
|
4.8. |
другие общехозяйственные расходы |
|
|
|
|
|
|
4.9. |
прочие (10% от материальных производственных затрат) |
|
|
|
|
|
|
5 |
Административные расходы |
|
|
|
|
|
|
5.1. |
аренда и содержание административных зданий |
|
|
|
|
|
|
5.2. |
связь |
|
|
|
|
|
|
5.3. |
канцелярские расходы |
|
|
|
|
|
|
5.4. |
командировочные расходы |
|
|
|
|
|
|
5.5. |
другие административные расходы |
|
|
|
|
|
|
6 |
Сбытовые расходы |
|
|
|
|
|
|
6.1. |
транспортные расходы |
|
|
|
|
|
|
6.2. |
затраты на маркетинг и рекламу |
|
|
|
|
|
|
6.3 |
другие сбытовые расходы |
|
|
|
|
|
|
ВСЕГО ЗАТРАТ |
|
|
|
|
|
|
План расходов
Цель данного раздела - определить потребность в инвестициях и источники
финансирования инвестиций.
В начале раздела следует указать, какое оборудование, техника (с
указанием его марки и основных технических характеристик), у какого
поставщика и в какие сроки планируется приобрести, какие объекты и в
какие сроки построить или реконструировать (таблица 20).
Если у Вас уже есть какое-либо оборудование, техника его следует описать
списком в свободной форме после таблицы "Необходимое оборудование".
Следует описывать только то оборудование, которое необходимо Вам для
реализации данного проекта.
Таблица 20 - Характеристика приобретаемого оборудования (объектов
реконструкции)
|
Наименование |
Марка |
Назначение |
Производительность (тонн/сутки, тонн/час, тонн/смену и т. д.) |
Технические характеристики (мощность, размеры, масса, другие характеристики) |
Поставщик (подрядчик) |
Срок приобретения (выполнения работ) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Определяя стратегию финансирования, следует предусмотреть:
1. Объем необходимых средств.
2. Форму и источники их получения.
При этом также важно указать соотношение источников финансирования по
каждому виду приобретений и учесть, что финансирование за счет суммы
гранта не должно превышать 60% стоимости каждого наименования
приобретений (таблица 21).
Если одним из источников финансирования являются заемные средства,
обосновать возможность его получения (кратко описать кредитную историю
кооператива и указать на отсутствие просроченной задолженности по
кредитам), указав условия привлечения заемного капитала (срок
кредитования, процентная ставка) и источник его получения, привести
график погашения кредита (таблица 22).
Таблица 21 - Источники финансирования
|
Наименование инвестиций |
Стоимость, тыс. рублей |
Источники финансирования |
||
|
Собственные средства |
Заемные средства |
Сумма гранта |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Соотношение источников финансирования, % (по каждому наименованию приобретений) |
|
(Не менее 10% стоимости каждого наименования приобретений) |
(Не более 30% стоимости каждого наименования приобретений) |
(Не более 60% стоимости каждого наименования приобретений) |
|
Итого |
|
|
|
|
Таблица 22 - Расчет возврата кредитных ресурсов
|
Период (указать месяцы реализации проекта) |
Сумма основного долга, тыс. рублей |
Сумма процентов, тыс. рублей |
|
1 |
2 |
3 |
|
|
|
|
|
......... |
|
|
|
Итого |
|
|
Финансовый план
Назначение раздела состоит в оценке финансовой реализуемости и
экономической эффективности бизнес-плана.
В этом разделе в стоимостном выражении обобщаются результаты принятых
решений по предыдущим разделам бизнес-плана с целью представления всей
необходимой информации, отражающей ожидаемые результаты деятельности.
Финансовый план не должен расходиться с показателями, представленными в
других разделах бизнес-плана.
В финансовом плане должны быть изложены все предположения (в сжатой
форме), положенные в основу расчетов.
Начать данный раздел целесообразно с описания налогового окружения
(таблица 23), поскольку сумма подлежащих уплате налогов оказывает влияние
на финансовое состояние кооператива и реализуемость проекта.
Таблица 23 - Расчет налогов, тыс. рублей
|
Наименование налогов, уплачиваемых кооперативом |
Ставка (или сумма) |
Налоговая база, тыс. рублей |
Период начисления (дней) |
Льготы (основание) |
201__ год |
201__ год |
201__ год |
201__ год |
201__ год |
Всего |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сельхозтоваропроизводители создают кооператив с целью уменьшения затрат и
увеличения дохода, который они получают в результате введения
хозяйственной деятельности. Кооператив оказывает своим членам услуги по
себестоимости и не ставит целью получение прибыли. Однако если кооператив
получает прибыль, часть ее идет на развитие кооператива, часть - на
кооперативные выплаты по решению общего собрания членов кооператива.
Планируемые результаты деятельности кооператива отражаются в таблице 24.
Таблица 24 - Финансовый результат деятельности кооператива, тыс. рублей
|
N п/п |
Показатели |
Периоды |
||||
|
201_ год |
201_ год |
201_ год |
201_ год |
201_ год |
||
|
1 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1 |
Выручка (табл. 13) |
|
|
|
|
|
|
2 |
Себестоимость оказания услуг (табл. 19) |
|
|
|
|
|
|
3 |
Коммерческие и управленческие расходы (табл. 19) |
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Проценты к уплате (табл. 22 столб. 3) |
|
|
|
|
|
|
6 |
Проценты к получению |
|
|
|
|
|
|
7 |
Прочие доходы |
|
|
|
|
|
|
8 |
Прочие расходы |
|
|
|
|
|
|
9 |
Налоги (табл. 23) |
|
|
|
|
|
|
10 |
Чистая прибыль (убыток) стр. 4+ стр. 6 + стр. 7- стр. 5 - стр. 8 - стр. 9 |
|
|
|
|
|
|
11 |
Распределение прибыли |
|
|
|
|
|
|
11.1 |
Отчисления из прибыли в резервный фонд и другие фонды, тыс. рублей |
|
|
|
|
|
|
11.2 |
Выплаты по дополнительным паевым взносам и взносам ассоциированных членов (не более 30%), тыс. рублей |
|
|
|
|
|
|
11.3 |
Кооперативные выплаты всего, тыс. рублей |
|
|
|
|
|
|
11.3 |
В т.ч. на пополнение приращенного пая (не менее 70% кооперативных выплат) |
|
|
|
|
|
Наглядную информацию о достаточности денежных средств у кооператива для
осуществления своей деятельности дает планирование движения денежных
средств.
План движения денежных средств отражает процесс поступления и
расходования денежных средств в процессе работы кооператива.
В основе расчетов лежит принцип моделирования денежных потоков. Задача
состоит в том, чтобы как можно более точно спрогнозировать потоки
реальных денег в течение определенного расчетного периода.
Все поступления и платежи отображаются в "Плане движения денежных
средств" в периоды времени, соответствующие фактическим датам
осуществления этих платежей, т.е. с учетом времени задержки оплаты за
реализованную продукцию или услуги, времени задержки платежей за поставки
материалов и комплектующих изделий, условий реализации продукции (в
кредит, с авансовым платежом), а также условий формирования
производственных запасов.
Денежный поток состоит из потоков от отдельных видов деятельности: от
операционной деятельности, от инвестиционной и от финансовой. Для
кооператива содержание денежных потоков для данных видов деятельности
приведено в таблице 25.
Таким образом, на каждом шаге можно рассчитать приток, отток и сальдо
реальных денег по каждому виду деятельности; а также общий баланс
наличности и накопленное сальдо.
Необходимо обеспечить такую структуру денежных потоков на каждом шаге
расчета, при которой имеется достаточное количество денег для продолжения
деятельности. То есть общее накопленное сальдо денежных средств должно
быть неотрицательным (таблица 26).
Таблица 25 - Денежные потоки по различным видам деятельности
|
Вид деятельности |
Притоки (поступления) ДС |
Оттоки (выплаты) ДС |
|
1 |
2 |
3 |
|
Операционная |
выручка от реализации и прочие внереализационные доходы |
производственные издержки (приобретение материалов, оплата труда и т.д.), налоги |
|
Инвестиционная |
доходы от реализации акций, НМА, ОС. Полученные дивиденды. Поступления в погашение займов, предоставленных. |
приобретение НМА, ОС ( в т.ч. монтаж оборудования и реконструкция), фин. активов. Капитальные вложения. Предоставление займов. |
|
Финансовая |
полученные займы, кредиты, субсидии, гранты, паевые взносы членов |
Выплата основного долга и процентов по займам, выплата дивидендов/кооперативных выплат |
Данные таблицы являются основой для оценки срока окупаемости и оценки
показателей эффективности инвестиций. Эти показатели определяются на
основании денежных потоков только от инвестиционной и операционной
деятельности, поэтому следует отдельно рассчитать сальдо денежного потока
для инвестиционной и операционной деятельности.
При этом необходимо обеспечить сопоставимость показателей денежного
потока в разные периоды времени. Для этого суммы денежных потоков
приводятся к настоящей стоимости с помощью коэффициента дисконтирования.
Коэффициент дисконтирования рассчитывается по формуле:
где- коэффициент дисконтирования;
- ставка дисконтирования;
- порядковый номер периода расчета.
В качестве ставки дисконтирования могут быть использованы:
средняя депозитная или кредитная ставка;
индивидуальная норма доходности инвестиций с учетом уровня риска;
альтернативная норма доходности по другим возможным видам инвестиций;
норма доходности по текущей хозяйственной деятельности и т.д.
Таблица 26 - План движения денежных средств кооператива, тыс. рублей
|
Показатели |
Периоды |
||||
|
201__ год |
201__ год |
201__ год |
201__ год |
201__ год |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Операционная деятельность |
|
|
|
|
|
|
Выручка от оказания услуг (+) |
|
|
|
|
|
|
Прочие внереализационные доходы (+) |
|
|
|
|
|
|
Производственные издержки (-) |
|
|
|
|
|
|
Налоги (-) |
|
|
|
|
|
|
Другие расходы (-) |
|
|
|
|
|
|
Увеличение (+), уменьшение (-) денежных средств по операционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
Инвестиционная деятельность |
|
|
|
|
|
|
Доходы от реализации нематериальных активов, основных средств (+) |
|
|
|
|
|
|
Полученные дивиденды (+) |
|
|
|
|
|
|
Поступления в погашение предоставленных кооперативом займов (+) |
|
|
|
|
|
|
Затраты на приобретение нематериальных активов, основных средств (в т.ч. монтаж оборудования и реконструкция), финансовых активов (-) |
|
|
|
|
|
|
Капитальные вложения (-) |
|
|
|
|
|
|
Предоставление займов (-) |
|
|
|
|
|
|
Увеличение (+), уменьшение (-) денежных средств по инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
Сальдо (+,-) денежных потоков от операционной и инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
Финансовая деятельность |
|
|
|
|
|
|
Гранты, субсидии полученные (+) |
|
|
|
|
|
|
Кредиты и займы полученные (+) |
|
|
|
|
|
|
Паевые взносы членов кооператива (+) |
|
|
|
|
|
|
Выплаты сумм основного долга по кредитам и займам (-) |
|
|
|
|
|
|
Выплаты процентов (-) |
|
|
|
|
|
|
Кооперативные выплаты (-) |
|
|
|
|
|
|
Увеличение (+), уменьшение (-) денежных средств по финансовой деятельности |
|
|
|
|
|
|
Сальдо денежных потоков (по операционной, инвестиционной и финансовой деятельности) |
|
|
|
|
|
|
Накопленное сальдо денежных потоков по операционной, инвестиционной и финансовой деятельности |
|
|
|
|
|
Если расчеты ведутся в постоянных ценах, то инфляция в ставку
дисконтирования не закладывается.
Срок окупаемости (PaybackPeriod - PP) показывает, через какое время сумма
дисконтированного дохода покроет все текущие и капитальные
дисконтированные затраты, то есть число периодов расчета, за которые
положительный дисконтированный денежный поток превысит отрицательный
(таблица 27).
Период, когда накопленное сальдо будет положительным, считается периодом
окупаемости проекта.
Для упрощения расчетов коэффициент дисконтирования за первый расчетный
год (по месяцам) целесообразно принять равным единице (считать первый год
нулевым периодом).
Таблица 27 - Определение срока окупаемости вложений
|
Показатели |
Периоды |
||||
|
201_ год |
201_ год |
201_ год |
201_ год |
201_ год |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Сальдо (+, -) денежных потоков от операционной и инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
Коэффициент дисконтирования |
|
|
|
|
|
|
Дисконтированное сальдо денежных потоков от операционной и инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
Накопленное дисконтированное сальдо денежных потоков от операционной и инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
Срок окупаемости проекта |
|
|
|
|
|
Оценка рисков
Оценка рисков - перечень возможных рисков с указанием вероятности их
возникновения и ожидаемого ущерба; меры по профилактике и нейтрализации
рисков.
При разработке бизнес-плана целесообразно указать:
состав возможных рисков;
какие потери при их наступлении могут произойти;
по каким видам рисков и на какую сумму следует застраховать имущество
предприятия.
В качестве источника возникновения рисков можно рассматривать:
недопоставки продукции по договорам членами кооператива из-за
недополучения ее по погодно-климатическим условиям;
рост издержек, связанных с производством продукции (оказанием услуг);
отсутствие покупателей на предлагаемую продукцию и т.д.
Для определения устойчивости проекта по вложению средств к изменению
условий производства проводят анализ рисков. Он предусматривает ответ на
вопрос, как изменятся показатели оценки проекта, если будут изменены как
отдельные параметры проекта, так и их совокупность. Например, как
изменится срок окупаемости и другие параметры оценки инвестиций, если
изменятся цены на материалы, материально-технические ресурсы, продукцию и
т.д. Такой прием называется оценкой чувствительности проекта.
Еще один способ предусмотреть возможные риски - анализ сценариев.
Анализ сценариев позволяет исправить основной недостаток анализа
чувствительности, так как включает одновременное изменение нескольких
факторов риска и таким образом представляет собой развитие методики
анализа чувствительности.
В результате проведения анализа сценариев определяется воздействие на
критерии эффективности одновременного изменения всех основных переменных
проекта. Основным преимуществом является то, что отклонения параметров
рассчитываются с учетом их взаимозависимости. Строится, обычно 3
сценария: оптимистический, пессимистический и наиболее реальный варианты
развития событий. Для каждого рассчитываются показатели проекта.
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства сельского хозяйства и продовольствия Кировской области от 23 марта 2017 г. N 14 настоящая форма изложена в новой редакции
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Word
Форма N 2а-спок
(с изменениями от 23 марта 2017 г.)
УТВЕРЖДЕН:
общим собранием кооператива
___________________________
(дата принятия решения)
БИЗНЕС-ПЛАН
_______________________________________________
(полное наименование кооператива)
По _________________________________________________________________
(название проекта)
на ________________________________ годы
______________ 20__ г.
Содержание плана:
1. Резюме
2. Описание кооператива
3. Описание продукции (товаров и услуг)
4. Рынок сбыта и план маркетинга
5. Организационный план
6. Производство
7. План расходов
8. Финансовый план
9. Оценка рисков
Резюме
|
Основные сведения: |
|
|
Полное наименование кооператива |
|
|
ИНН, ОГРН |
|
|
Юридический адрес |
|
|
Контактные телефоны |
|
|
Адрес электронной почты |
|
|
Цель бизнес-плана |
|
|
Перечень технических средств, оборудования, которые планируется приобрести (наименование, количество, стоимость, тыс. рублей) |
|
|
Перечень объектов, которые будут построены (реконструированы) |
|
|
Наименование продукции, для производства которых потребуются вложения (виды продукции) |
|
|
Основные показатели: |
|
|
Сумма проекта, тыс. рублей |
|
|
Источники финансирования, в % от суммы проекта |
|
|
Срок окупаемости, лет |
|
|
Объемы реализации продукции по годам (нарастающим итогом), тонн |
|
|
Количество созданных новых постоянных рабочих мест в результате осуществления проекта, чел. |
|
Рекомендуемый объем резюме одна - две страницы.
Описание кооператива
В данном разделе должны быть представлены основные сведения о
кооперативе: как давно работает, его размеры и специфика, сильные и
слабые стороны.
Показатели, приведенные в данном разделе, должны, в том числе, давать
информацию для оценки кооператива в соответствии с приложением N 1
Положения.
Целесообразно за последний отчетный год (а если кооператив работает
дольше, то и за 2 - 3 года) привести показатели, представленные в
таблицах 1 - 5
Таблица 1 - Сведения о паевом фонде и членах кооператива
|
N п/п |
Показатели |
Единица измерения |
2015 год |
2016 год |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 |
Паевой фонд кооператива на конец года |
тыс. рублей |
|
|
|
1.1 |
в т. ч. взносы ассоциированных членов |
тыс. рублей |
|
|
|
2 |
Численность членов кооператива - всего на конец года |
ед. |
|
|
|
2.1 |
в т. ч. граждане, ведущие личное подсобное хозяйство |
ед. |
|
|
|
2.2 |
индивидуальные предприниматели |
ед. |
|
|
|
2.3 |
крестьянские (фермерские) хозяйства |
ед. |
|
|
|
2.4 |
юридические лица |
ед. |
|
|
Таблица 2 - Наличие собственного и арендуемого имущества кооператива на
конец года
|
N п/п |
Показатели |
Единица измерения |
2015 год |
2016 год |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 |
Наличие основных средств в собственности, всего: |
|
|
|
|
1.1. |
земля (по категории земель в соответствии классификатором видов разрешенного использования земельных участков, виду разрешенного использования земельного участка) |
га |
|
|
|
1.2. |
транспортные средства (по видам, например, техника сельскохозяйственная, грузоперевозящая) |
ед. |
|
|
|
1.3. |
Оборудование |
ед. |
|
|
|
1.4 |
здания, сооружения |
кв. м. |
|
|
|
2 |
Стоимость основных средств кооператива, находящихся в собственности (по первоначальной стоимости), всего: |
тыс. рублей |
|
|
|
2.1. |
земля (по категории земель в соответствии классификатором видов разрешенного использования земельных участков, виду разрешенного использования земельного участка) |
тыс. рублей |
|
|
|
2.2 |
здания, сооружения |
тыс. рублей |
|
|
|
2.3. |
Оборудование |
тыс. рублей |
|
|
|
2.4 |
транспорт (по видам, например, техника сельскохозяйственная, грузоперевозящая) |
тыс. рублей |
|
|
|
2.5 |
прочие |
тыс. рублей |
|
|
|
3. |
Стоимость основных средств кооператива, находящихся в собственности (по остаточной стоимости), всего: |
тыс. рублей |
|
|
|
3.1 |
земля (по категории земель в соответствии классификатором видов разрешенного использования земельных участков, виду разрешенного использования земельного участка) |
тыс. рублей |
|
|
|
3.2. |
здания, сооружения |
тыс. рублей |
|
|
|
3.3. |
оборудование |
тыс. рублей |
|
|
|
3.4. |
транспорт (по видам, например, техника сельскохозяйственная, грузоперевозящая) |
тыс. рублей |
|
|
|
3.5. |
прочие |
тыс. рублей |
|
|
|
4 |
Наличие основных средств в аренде, всего: |
|
|
|
|
4.1. |
земля (по категории земель в соответствии классификатором видов разрешенного использования земельных участков, виду разрешенного использования земельного участка) |
га |
|
|
|
4.2. |
транспортные средства (по видам, например, техника сельскохозяйственная, грузоперевозящая) |
ед. |
|
|
|
4.3. |
Оборудование |
ед. |
|
|
|
4.4 |
здания, сооружения |
кв. м. |
|
|
|
5. |
Стоимость основных средств кооператива, находящихся в аренде по стоимости в договорах аренды, всего: |
тыс. рублей |
|
|
|
5.1. |
земля (по категории земель в соответствии классификатором видов разрешенного использования земельных участков, виду разрешенного использования земельного участка) |
тыс. рублей |
|
|
|
5.2. |
здания, сооружения |
тыс. рублей |
|
|
|
5.3. |
оборудование |
тыс. рублей |
|
|
|
5.4. |
транспорт (по видам, например, техника сельскохозяйственная, грузоперевозящая) |
тыс. рублей |
|
|
|
5.5. |
прочие |
тыс. рублей |
|
|
Таблица 3 - Финансовые показатели деятельности кооператива
тыс. рублей
|
N п/п |
Показатели |
2015 год |
2016 год |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Выручка |
|
|
|
2 |
Прибыль (убыток) от продаж |
|
|
|
3 |
Чистая прибыль (убыток) |
|
|
|
4 |
Общий объем внешних заимствований на конец года |
|
|
|
4.1 |
в т. ч. по кредитным организациям |
|
|
|
5 |
Объем уплаченных налоговых платежей |
|
|
Таблица 4 - Численность работников кооператива и средняя заработная плата
|
Показатели |
Единица измерения |
2015 год |
2016 год |
|
Среднесписочная численность работников на конец года |
чел. |
|
|
|
Среднегодовая заработная плата 1 работника |
рублей |
|
|
Таблица 5 - Объемы закупаемой, производимой и реализуемой кооперативом
продукции
|
Показатели |
Единица измерения |
2015 год |
2016 год |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Закуплено мяса, по видам (живая масса) |
тонн |
|
|
|
в т.ч. у членов кооператива |
тонн |
|
|
|
Произведено готовой продукции(по видам) |
тонн |
|
|
|
Реализовано готовой продукции (по видам) |
тонн |
|
|
|
Цены реализации готовой продукции (по видам) |
тыс. рублей за тонну |
|
|
|
Выручка от реализации готовой продукции (по видам): |
тыс. рублей |
|
|
Описание продукции (товаров и услуг)
В данном разделе необходимо дать описание продукции, которые будут
предложены потребителю, представить ассортиментный ряд продукции, описать
перспективы расширения ассортимента.
Целесообразно представить наглядные данные, характеризующие продукт - в
виде описаний, моделей, фотографий и т.д.
Особое внимание следует уделить параметрам качества продукции, указать
наличие или планируемое получение сертификатов, иных документов,
подтверждающих соответствие ГОСТам, ТУ, описать действующую в кооперативе
систему контроля качества продукции.
Необходимо также указать место и условия хранения продукции.
Важно отметить, имеет ли кооператив опыт производства и реализации данной
продукции (оказания услуг) или это будет для него новым продуктом.
Следует уделить внимание особенностям, которые отличают продукцию или
услуги от продукции или услуг конкурентов. Можно привести таблицу,
сопоставляющую параметры продукции кооператива и конкурентов.
Конкурентными преимуществами продукции могут быть технология, качество,
низкая себестоимость, др. достоинства.
Рынок сбыта и план маркетинга
Цель раздела состоит в показе того, что готовая продукция будет
востребована потребителем, конкурентоспособна и имеет свой рыночный
сегмент. План маркетинга показывает результаты исследования рынка,
оценивает профиль потребителя, сильные и слабые стороны конкурентов,
географические и иные факторы рынка.
Таблица 6 - Объемы производства, переработки и реализации продукции на
территории Шабалинского и Свечинского районов за три года, предшествующие
году подачи заявки
|
Показатели |
Единица измерения |
2014 год |
2015 год |
2016 год |
2016 г. к 2014 г., % |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 (6/3) |
|
Произведено в хозяйствах всех категорий: |
|
|
|
|
|
|
мясо КРС (живая масса) |
тонн |
|
|
|
|
|
мясо свиней |
тонн |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
Реализовано, всего |
|
|
|
|
|
|
мясо КРС (живая масса) |
тонн |
|
|
|
|
|
мясо свиней |
тонн |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
в т. ч. внутри района |
|
|
|
|
|
|
мясо КРС (живая масса) |
тонн |
|
|
|
|
|
мясо свиней |
тонн |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
Переработано сырья внутри района |
|
|
|
|
|
|
мясо КРС (живая масса) |
тонн |
|
|
|
|
|
мясо свиней |
тонн |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
Произведено мясной продукции |
тонн |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
Реализовано продукции, всего |
|
|
|
|
|
|
мясной продукции |
тонн |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
в т. ч. внутри района |
|
|
|
|
|
|
мясной продукции |
тонн |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
Поступило продукции, всего |
тонн |
|
|
|
|
|
из других районов области |
тонн |
|
|
|
|
|
из других регионов |
тонн |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
Таблица 7 - Основные производители сырья на территории района
|
Наименование производителя |
в т. ч. члены кооператива |
Наименование сырья |
Объем производства сырья в год (за последние три предшествующих периода), тонн |
||
|
2014 год |
2015 год |
2016 год |
|||
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 8 - Численность населения на территории Шабалинского и
Свечинского районов по возрастным группам(постоянно проживающие), чел.
|
Возрастные группы, лет |
2014 год |
2015 год |
2016 год |
|
от 7 до 16 |
|
|
|
|
от 17 до 21 |
|
|
|
|
от 22 до 35 |
|
|
|
|
от 36 до 45 |
|
|
|
|
от 46 до 55 |
|
|
|
|
от 55 до 70 |
|
|
|
|
от 70 и старше |
|
|
|
Таблица 9 - Объем потребления продукции в год на 1 чел, кг. (по данным
анкетирования)
|
Наименование продукции |
2016 год |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
Таблица 10 - Уровень дохода населения в месяц
|
Уровень дохода, тыс. рублей |
2014 год, чел |
2015 год, чел |
2016 год, чел |
|
от 5 до 10 |
|
|
|
|
от 11 до 15 |
|
|
|
|
от 16 до 20 |
|
|
|
|
свыше 20 |
|
|
|
Таблица 11 - Основные конкуренты на рынке, их конкурентные преимущества
|
Наименование |
Конкурентные преимущества |
||||
|
Ассортимент |
Ценовая политика |
Потребители продукции |
Продвижение |
... |
|
|
Кооператив |
|
|
|
|
|
|
Конкурент А |
|
|
|
|
|
|
Конкурент Б |
|
|
|
|
|
|
Конкурент В |
|
|
|
|
|
Таблица 12 - Цены на продукцию на рынке
|
Наименование |
Цена, руб. за ед. |
||||
|
Продукт 1 |
Продукт 2 |
Продукт 3 |
... |
... |
|
|
Кооператив |
|
|
|
|
|
|
Конкурент А |
|
|
|
|
|
|
Конкурент Б |
|
|
|
|
|
|
Конкурент В |
|
|
|
|
|
Таблица 13 - Объемы и цены реализации продукции
|
Показатели |
Единица измерения |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Объемы реализации готовой продукции (по видам продукции) |
тонн |
|
|
|
|
|
|
Цена реализации готовой продукции (по видам продукции) |
тыс. рублей за тонну |
|
|
|
|
|
|
Выручка от реализации готовой продукции (по видам продукции) |
тыс. рублей |
|
|
|
|
|
|
Ежегодный темп прироста объемов реализации готовой продукции |
% |
|
|
|
|
|
Таблица 14 - Расчет потребности в сырье (молоко сырое, мясо КРС и т. д.)
для производства готовой продукции, тонн
|
Наименование продукции |
Наименование сырья и коэффициент пересчета |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
|||||
|
Молочная продукция (по видам) |
Зачетный вес сырья при пересчете на коэффициент жирности 3,4% |
Объем готовой продукции, тонн |
Потребность в сырье, тонн |
Объем готовой продукции, тонн |
Потребность в сырье, тонн |
Объем готовой продукции, тонн |
Потребность в сырье, тонн |
Объем готовой продукции, тонн |
Потребность в сырье, тонн |
Объем готовой продукции, тонн |
Потребность в сырье, тонн |
|
Мясная продукция (по видам) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
полуфабрикаты из мяса замороженные (по видам) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
полуфабрикаты из мяса охлажденного (по видам) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
колбасные изделия и копчености (по видам) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Организационный план
В организационном плане должны быть описаны правовые аспекты деятельности
кооператива: сведения о регистрации, уставные документы, законодательные
ограничения, особенности налогообложения и т.п. Могут быть указаны
федеральные или местные нормативные акты, касающиеся деятельности
кооператива.
Основные моменты раздела следующие:
организационная структура кооператива и структура управления;
этапы работ по улучшению материально-технической базы кооператива с
использованием средств гранта;
оформление производственно-технической документации;
обоснование потребности в персонале;
взаимоотношения кооператива с его членами по расчетам за закупленное
сырье.
При описании организационной структуры и структуры управления необходимо
показать, кто и чем будет заниматься, как все работники взаимодействуют
между собой, как планируется координировать и контролировать их
деятельность.
Далее следует остановиться на этапах работ по улучшению
материально-технической базы с указанием сроков выполнения работ (таблица
15).
Таблица 15 - Этапы выполнения работ по реализации проекта кооперативом
|
Наименование работ |
Месяц начала работ |
Месяц окончания работ |
|
1 |
2 |
3 |
|
Получение средств гранта |
|
|
|
Оформление кредита |
|
|
|
Приобретение оборудования |
|
|
|
Монтаж оборудования |
|
|
|
Оформление производственно-технической документации |
|
|
|
Заключение договоров на поставку продукции |
|
|
|
Заключение договоров на закупку сырья |
|
|
|
..... |
|
|
|
Начало производства (переработки) продукции |
|
|
Оформление производственно-технической документации предполагает
получение сертификатов качества, разрешений органов надзора (пожарных
служб, СЭС) на производство.
При обосновании потребности в персонале следует указать количество
работников кооператива в разрезе должностей и профессий до улучшения
материально-технической базы кооператива и после него (таблица 16).
Поскольку количество вновь созданных рабочих мест является одним из
критериев оценки бизнес-плана, в таблице следует выделить данный
показатель.
Таблица 16 - Потребность в персонале кооператива
|
Должность |
На дату начала реализации проекта |
На дату окончания первого года реализации проекта |
Дополнительно будет принято на работу в год реализации проекта, чел. |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
|
Административно-управленческий персонал: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Председатель кооператива |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Бухгалтер |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
......... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Производственный персонал: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Основной |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
..... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вспомогательный |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
...... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Другие категории персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
...... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
Отдельно следует остановиться на квалификационных требованиях к
персоналу, указать виды специальной подготовки, требующиеся для
работников кооператива. Необходимо также рассказать об условиях, режиме
труда, сменности работы в кооперативе, условиях оплаты и стимулирования
работников.
Производство
В начале данного раздела следует остановиться на описании
технологического процесса производства продукции. Необходимо описать
выбранную технологию производства, ответить на следующие вопросы:
каким ГОСТам соответствует выбранная технология;
какие технологические процессы имеют место;
какова последовательность технологических операций;
какова продолжительность технологического цикла;
как решается проблема утилизации отходов.
Если данный раздел разрабатывается в отношении снабженческо-сбытового
кооператива, то вместо разделов, освещающих производственные операции,
описывается технология предоставления услуг или выполнения работ.
После описания технологии производства рекомендуется перейти к
планированию объемов производства продукции.
Объемы производства продукции, например, для перерабатывающего
кооператива будут зависеть от:
планируемых объемов продаж;
наличия производственных мощностей;
объемов закупаемого сырья.
Объемы продаж и закуп сырья были спланированы в разделе 5 бизнес-плана.
Состав и структура производственных фондов (активов) оказывает прямое
влияние как на производственную программу выпуска, так и на финансы
предприятия в части прямых затрат, налога на имущество, поэтому вопросы
оценки основных производственных фондов требуют подробного освещения в
данном разделе.
Прежде всего, освещаются вопросы, связанные с движением (расширением,
реконструкцией, модернизацией, выбытием) основных средств в соответствии
с разделом 8 бизнес-плана. Также планируется износ основных
производственных фондов.
Данные рекомендуется представить в форме таблицы 17.
Таблица 17 - Движение основных средств (ОС)
|
|
Наименование показателей |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
|
1. |
Первоначальная стоимость ОС на начало периода всего, тыс. рублей |
|
|
|
|
|
|
1.1. |
земля |
|
|
|
|
|
|
1.2. |
здания, сооружения |
|
|
|
|
|
|
1.3. |
оборудование |
|
|
|
|
|
|
1.4. |
транспорт |
|
|
|
|
|
|
1.5 |
прочие |
|
|
|
|
|
|
2. |
Выбыло ОС в течение периода, всего: |
|
|
|
|
|
|
2.1. |
земля |
|
|
|
|
|
|
2.2. |
здания, сооружения |
|
|
|
|
|
|
2.3. |
оборудование |
|
|
|
|
|
|
2.4. |
транспорт |
|
|
|
|
|
|
2.5. |
прочие |
|
|
|
|
|
|
3. |
Поступило ОС в течение периода, всего: |
|
|
|
|
|
|
3.1. |
земля |
|
|
|
|
|
|
3.2. |
здания, сооружения |
|
|
|
|
|
|
3.3. |
оборудование |
|
|
|
|
|
|
3.4. |
транспорт |
|
|
|
|
|
|
3.5. |
прочие |
|
|
|
|
|
|
4. |
Стоимость ОС на конец периода, всего: (стр.1 - стр.2 + стр.3) |
|
|
|
|
|
|
4.1. |
земля |
|
|
|
|
|
|
4..2 |
здания, сооружения |
|
|
|
|
|
|
4.3 |
оборудование |
|
|
|
|
|
|
4.4. |
транспорт |
|
|
|
|
|
|
4.5. |
прочие |
|
|
|
|
|
|
5. |
Сумма начисленной амортизации за период, всего: |
|
|
|
|
|
|
5.1. |
здания, сооружения |
|
|
|
|
|
|
5.2. |
оборудование |
|
|
|
|
|
|
5.3. |
транспорт |
|
|
|
|
|
|
5.4. |
прочие |
|
|
|
|
|
|
6. |
Остаточная стоимость ОС на конец периода, всего: (стр. 4 - стр. 5) |
|
|
|
|
|
|
6.1. |
земля |
|
|
|
|
|
|
6.2. |
здания, сооружения |
|
|
|
|
|
|
6.3. |
оборудование |
|
|
|
|
|
|
6.4. |
транспорт |
|
|
|
|
|
|
6.5. |
прочие |
|
|
|
|
|
Следует указать требования к сырью, предъявляемые поставщикам, в т.ч.
членам кооператива.
Если используемые в процессе производства сырье и материалы требуют
определенных условий хранения (соблюдение температурного режима,
определенной влажности, и т.д.), следует указать в бизнес-плане, каким
образом эти условия будут обеспечиваться.
Таблица 18 - Расчет годового фонда оплаты труда
|
Должность |
Количество, чел. |
Среднемесячная заработная плата, руб. |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
|
Административно-управленческий персонал: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Председатель кооператива |
|
|
|
|
|
|
|
|
Бухгалтер |
|
|
|
|
|
|
|
|
......... |
|
|
|
|
|
|
|
|
Производственный персонал: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Основной: |
|
|
|
|
|
|
|
|
...... |
|
|
|
|
|
|
|
|
Вспомогательный |
|
|
|
|
|
|
|
|
...... |
|
|
|
|
|
|
|
|
Другие категории персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
........ |
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
Начисления на заработную плату |
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего заработная плата с начислениями |
|
|
|
|
|
|
|
К прочим расходам относятся арендные платежи, затраты на покупку
расходных материалов, расходы на оплату услуг связи, банковских,
аудиторских, юридических услуг, расходы на рекламу, представительские
расходы, расходы обслуживающих производств и хозяйств, суммы налогов и
сборов, относимых на себестоимость.
Перечисленные расходы также необходимо тщательно спланировать.
Итогом раздела должен стать расчет всех издержек на производство
продукции, сгруппированных по статьям затрат (таблица 19). Перечень
статей затрат определяется исходя из особенностей производственного
процесса (технологии оказания услуг) и может отличаться от
представленного в таблице 19.
Таблица 19 - Затраты на производство (реализацию) продукции, тыс. рублей
|
N п/п |
Статьи затрат |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
|
1 |
Затраты на оплату труда всего |
|
|
|
|
|
|
1.1. |
оплата труда |
|
|
|
|
|
|
1.2. |
начисления |
|
|
|
|
|
|
2 |
Материальные производственные затраты всего |
|
|
|
|
|
|
2.1. |
сырье |
|
|
|
|
|
|
2.2. |
электроэнергия |
|
|
|
|
|
|
2.3. |
вода |
|
|
|
|
|
|
2.4. |
отопление |
|
|
|
|
|
|
2.5. |
материалы для упаковки |
|
|
|
|
|
|
2.6. |
спецодежда |
|
|
|
|
|
|
2.7. |
другие материальные производственные затраты |
|
|
|
|
|
|
3 |
Амортизация |
|
|
|
|
|
|
4 |
Общехозяйственные расходы |
|
|
|
|
|
|
4.1. |
тех. обслуживание и текущий ремонт производственных зданий и оборудования |
|
|
|
|
|
|
4.2. |
арендная плата за объекты производственного назначения |
|
|
|
|
|
|
4.3. |
обработка помещения |
|
|
|
|
|
|
4.4. |
утилизация отходов |
|
|
|
|
|
|
4.5. |
сертификация продукции |
|
|
|
|
|
|
4.6. |
охрана |
|
|
|
|
|
|
4.7. |
приобретение инвентаря |
|
|
|
|
|
|
4.8. |
другие общехозяйственные расходы |
|
|
|
|
|
|
4.9. |
прочие (10% от материальных производственных затрат) |
|
|
|
|
|
|
5 |
Административные расходы |
|
|
|
|
|
|
5.1. |
аренда и содержание административных зданий |
|
|
|
|
|
|
5.2. |
связь |
|
|
|
|
|
|
5.3. |
канцелярские расходы |
|
|
|
|
|
|
5.4. |
командировочные расходы |
|
|
|
|
|
|
5.5. |
другие административные расходы |
|
|
|
|
|
|
6 |
Сбытовые расходы |
|
|
|
|
|
|
6.1. |
транспортные расходы |
|
|
|
|
|
|
6.2. |
затраты на маркетинг и рекламу |
|
|
|
|
|
|
6.3 |
другие сбытовые расходы |
|
|
|
|
|
|
ВСЕГО ЗАТРАТ |
|
|
|
|
|
|
План расходов
Цель данного раздела - определить потребность в инвестициях и источники
финансирования инвестиций.
В начале раздела следует указать, какое оборудование (с указанием его
марки и основных технических характеристик), у какого поставщика и в
какие сроки планируется приобрести, какие объекты и в какие сроки
построить или реконструировать (таблица 20).
Если у Вас уже есть какое-либо оборудование, его следует описать списком
в свободной форме после таблицы "Необходимое оборудование". Следует
описывать только то оборудование, которое необходимо Вам для реализации
данного проекта.
Таблица 20 - Характеристика приобретаемого оборудования (объектов
строительства, реконструкции, модернизации)
|
Наименование |
Марка |
Назначение |
Производительность (тонн/сутки, тонн/час, тонн/смену и т. д.) |
Технические характеристики (мощность, размеры, масса, другие характеристики) |
Поставщик (подрядчик) |
Срок приобретения (выполнения работ) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Определяя стратегию финансирования, следует предусмотреть:
1. Объем необходимых средств.
2. Форму и источники их получения
При этом также важно указать соотношение источников финансирования по
каждому виду приобретений и учесть, что финансирование за счет суммы
гранта не должно превышать 60% стоимости каждого наименования
приобретений (таблица 21).
Если одним из источников финансирования являются заемные средства,
обосновать возможность его получения (кратко описать кредитную историю
кооператива и указать на отсутствие просроченной задолженности по
кредитам), указав условия привлечения заемного капитала (срок
кредитования, процентная ставка) и источник его получения, привести
график погашения кредита (таблица 22).
Таблица 21 - Источники финансирования
|
Наименование инвестиций |
Стоимость, тыс. рублей |
Источники финансирования |
||
|
Собственные средства |
Заемные средства |
Сумма гранта |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Соотношение источников финансирования, % (по каждому наименованию приобретений) |
|
(Не менее 10% стоимости каждого наименования приобретений) |
(Не более 30% стоимости каждого наименования приобретений) |
(Не более 60% стоимости каждого наименования приобретений) |
|
Итого |
|
|
|
|
Таблица 22 - Расчет возврата кредитных ресурсов
|
Период (указать месяцы реализации проекта) |
Сумма основного долга, тыс. рублей |
Сумма процентов, тыс. рублей |
|
1 |
2 |
3 |
|
|
|
|
|
......... |
|
|
|
Итого |
|
|
Финансовый план
Назначение раздела состоит в оценке финансовой реализуемости и
экономической эффективности бизнес-плана.
В этом разделе в стоимостном выражении обобщаются результаты принятых
решений по предыдущим разделам бизнес-плана с целью представления всей
необходимой информации, отражающей ожидаемые результаты деятельности.
Финансовый план не должен расходиться с показателями, представленными в
других разделах бизнес-плана.
В финансовом плане должны быть изложены все предположения (в сжатой
форме), положенные в основу расчетов.
Начать данный раздел целесообразно с описания налогового окружения
(таблица 23), поскольку сумма подлежащих уплате налогов оказывает влияние
на финансовое состояние кооператива и реализуемость проекта.
Таблица 23 - Расчет налогов, тыс. рублей
|
Наименование налогов, уплачиваемых кооперативом |
Ставка (или сумма) |
Налоговая база, тыс. рублей |
Период начисления (дней) |
Льготы (основание) |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
Всего |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сельхозтоваропроизводители создают кооператив с целью уменьшения затрат и
увеличения дохода, который они получают в результате введения
хозяйственной деятельности. Кооператив оказывает своим членам услуги по
себестоимости и не ставит целью получение прибыли. Однако если кооператив
получает прибыль, часть ее идет на развитие кооператива, часть - на
кооперативные выплаты по решению общего собрания членов кооператива.
Планируемые результаты деятельности кооператива отражаются в таблице 24.
Таблица 24 - Финансовый результат деятельности кооператива, тыс. рублей
|
N п/п |
Показатели |
Периоды |
||||
|
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
||
|
1 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1 |
Выручка (табл. 13) |
|
|
|
|
|
|
2 |
Себестоимость продаж (табл. 19, кроме коммерческих и управленческих расходов и стр. 17) |
|
|
|
|
|
|
3 |
Коммерческие и управленческие расходы (табл. 18 стр.7, стр. 13, стр.14, стр.1 и 2 в части заработной платы управленческого персонала) |
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Проценты к уплате (табл. 22 столб. 3) |
|
|
|
|
|
|
6 |
Проценты к получению |
|
|
|
|
|
|
7 |
Прочие доходы |
|
|
|
|
|
|
8 |
Прочие расходы (табл. 19 стр. 17) |
|
|
|
|
|
|
9 |
Налоги (табл. 23) |
|
|
|
|
|
|
10 |
Чистая прибыль (убыток) стр. 4+ стр. 6 + стр. 7- стр. 5 - стр. 8 - стр. 9 |
|
|
|
|
|
|
11 |
Распределение прибыли |
|
|
|
|
|
|
11.1 |
Отчисления из прибыли в резервный фонд и другие фонды, тыс. рублей |
|
|
|
|
|
|
11.2 |
Выплаты по дополнительным паевым взносам и взносам ассоциированных членов (не более 30%), тыс. рублей |
|
|
|
|
|
|
11.3 |
Кооперативные выплаты всего, тыс. рублей |
|
|
|
|
|
|
11.3 |
В т.ч. на пополнение приращенного пая (не менее 70% кооперативных выплат) |
|
|
|
|
|
Наглядную информацию о достаточности денежных средств у кооператива для
осуществления своей деятельности дает планирование движения денежных
средств.
План движения денежных средств отражает процесс поступления и
расходования денежных средств в процессе работы кооператива.
В основе расчетов лежит принцип моделирования денежных потоков. Задача
состоит в том, чтобы как можно более точно спрогнозировать потоки
реальных денег в течение определенного расчетного периода.
Все поступления и платежи отображаются в "Плане движения денежных
средств" в периоды времени, соответствующие фактическим датам
осуществления этих платежей, т.е. с учетом времени задержки оплаты за
реализованную продукцию или услуги, времени задержки платежей за поставки
материалов и комплектующих изделий, условий реализации продукции (в
кредит, с авансовым платежом), а также условий формирования
производственных запасов.
Денежный поток состоит из потоков от отдельных видов деятельности: от
операционной деятельности, от инвестиционной и от финансовой. Для
кооператива содержание денежных потоков для данных видов деятельности
приведено в таблице 25.
Таким образом, на каждом шаге можно рассчитать приток, отток и сальдо
реальных денег по каждому виду деятельности; а также общий баланс
наличности и накопленное сальдо.
Необходимо обеспечить такую структуру денежных потоков на каждом шаге
расчета, при которой имеется достаточное количество денег для продолжения
деятельности. То есть общее накопленное сальдо денежных средств должно
быть неотрицательным (таблица 26).
Таблица 25 - Денежные потоки по различным видам деятельности
|
Вид деятельности |
Притоки (поступления) ДС |
Оттоки (выплаты) ДС |
|
Операционная |
выручка от реализации продукции, прочие поступления |
производственные издержки (приобретение материалов, оплата труда и т.д.), налоги |
|
Инвестиционная |
доходы от инвестиций, доходы от продажи активов |
приобретение основного капитала, затраты на пусконаладочные работы, расходы на формирование оборотного капитала |
|
Финансовая |
полученные займы |
затраты на возврат и обслуживание займов |
Данные таблицы являются основой для оценки срока окупаемости и оценки
показателей эффективности инвестиций. Эти показатели определяются на
основании денежных потоков только от инвестиционной и операционной
деятельности, поэтому следует отдельно рассчитать сальдо денежного потока
для инвестиционной и операционной деятельности.
При этом необходимо обеспечить сопоставимость показателей денежного
потока в разные периоды времени. Для этого суммы денежных потоков
приводятся к настоящей стоимости с помощью коэффициента дисконтирования.
Коэффициент дисконтирования рассчитывается по формуле:
где- коэффициент дисконтирования;
- ставка дисконтирования;
- порядковый номер периода расчета.
В качестве ставки дисконтирования могут быть использованы:
средняя депозитная или кредитная ставка;
индивидуальная норма доходности инвестиций с учетом уровня риска;
альтернативная норма доходности по другим возможным видам инвестиций;
норма доходности по текущей хозяйственной деятельности и т.д.
Таблица 26 - План движения денежных средств кооператива, тыс. рублей
|
Показатели |
Периоды |
||||
|
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Операционная деятельность |
|
|
|
|
|
|
Поступления от продаж (+) |
|
|
|
|
|
|
Прочие внереализационные доходы (+) |
|
|
|
|
|
|
Производственные затраты (-) |
|
|
|
|
|
|
Затраты на оплату труда (-) |
|
|
|
|
|
|
Налоги (-) |
|
|
|
|
|
|
Другие затраты (-) |
|
|
|
|
|
|
Увеличение (+), уменьшение (-) денежных средств по операционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
Инвестиционная деятельность |
|
|
|
|
|
|
Доходы от реализации нематериальных активов, основных средств (+) |
|
|
|
|
|
|
Полученные дивиденды (+) |
|
|
|
|
|
|
Поступления в погашение предоставленных кооперативом займов (+) |
|
|
|
|
|
|
Затраты на приобретение нематериальных активов, основных средств (в том числе монтаж оборудования и реконструкция), финансовых активов (-) |
|
|
|
|
|
|
Капитальные вложения (-) |
|
|
|
|
|
|
Предоставление займов (-) |
|
|
|
|
|
|
Увеличение (+), уменьшение (-) денежных средств по инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
Сальдо (+,-) денежных потоков от операционной и инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
Финансовая деятельность |
|
|
|
|
|
|
Гранты, субсидии полученные (+) |
|
|
|
|
|
|
Кредиты и займы полученные (+) |
|
|
|
|
|
|
Паевые взносы членов кооператива (+) |
|
|
|
|
|
|
Выплаты сумм основного долга по кредитам и займам (-) |
|
|
|
|
|
|
Выплаты процентов (-) |
|
|
|
|
|
|
Кооперативные выплаты (-) |
|
|
|
|
|
|
Дополнительные паевые взносы членов кооператива (+) |
|
|
|
|
|
|
Увеличение (+), уменьшение (-) денежных средств по финансовой деятельности |
|
|
|
|
|
|
Сальдо денежных потоков (по операционной, инвестиционной и финансовой деятельности) |
|
|
|
|
|
|
Накопленное сальдо денежных потоков по операционной, инвестиционной и финансовой деятельности |
|
|
|
|
|
Если расчеты ведутся в постоянных ценах, то инфляция в ставку
дисконтирования не закладывается.
Срок окупаемости (PaybackPeriod - PP) показывает, через какое время сумма
дисконтированного дохода покроет все текущие и капитальные
дисконтированные затраты, то есть число периодов расчета, за которые
положительный дисконтированный денежный поток превысит отрицательный
(таблица 27).
Период, когда накопленное сальдо будет положительным, считается периодом
окупаемости проекта.
Для упрощения расчетов коэффициент дисконтирования за первый расчетный
год (по месяцам) целесообразно принять равным единице (считать первый год
нулевым периодом).
Таблица 27 - Определение срока окупаемости вложений
|
Показатели |
Периоды |
||||
|
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Сальдо (+,-) денежных потоков от операционной и инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
Коэффициент дисконтирования |
|
|
|
|
|
|
Дисконтированное сальдо денежных потоков от операционной и инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
Накопленное дисконтированное сальдо денежных потоков от операционной и инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
Срок окупаемости проекта |
|
|
|
|
|
Оценка рисков
Оценка рисков - перечень возможных рисков с указанием вероятности их
возникновения и ожидаемого ущерба; меры по профилактике и нейтрализации
рисков.
При разработке бизнес-плана целесообразно указать:
состав возможных рисков;
какие потери при их наступлении могут произойти;
по каким видам рисков и на какую сумму следует застраховать имущество
предприятия.
В качестве источника возникновения рисков можно рассматривать:
недопоставки продукции по договорам членами кооператива из-за
недополучения ее по погодно-климатическим условиям;
рост издержек, связанных с производством продукции (оказанием услуг);
отсутствие покупателей на предлагаемую продукцию и т.д.
Для определения устойчивости проекта по вложению средств к изменению
условий производства проводят анализ рисков. Он предусматривает ответ на
вопрос, как изменятся показатели оценки проекта, если будут изменены как
отдельные параметры проекта, так и их совокупность. Например, как
изменится срок окупаемости и другие параметры оценки инвестиций, если
изменятся цены на материалы, материально-технические ресурсы, продукцию и
т.д. Такой прием называется оценкой чувствительности проекта.
Еще один способ предусмотреть возможные риски - анализ сценариев.
Анализ сценариев позволяет исправить основной недостаток анализа
чувствительности, так как включает одновременное изменение нескольких
факторов риска и таким образом представляет собой развитие методики
анализа чувствительности.
В результате проведения анализа сценариев определяется воздействие на
критерии эффективности одновременного изменения всех основных переменных
проекта. Основным преимуществом является то, что отклонения параметров
рассчитываются с учетом их взаимозависимости. Строится, обычно 3
сценария: оптимистический, пессимистический и наиболее реальный варианты
развития событий. Для каждого рассчитываются показатели проекта.
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства сельского хозяйства и продовольствия Кировской области от 23 марта 2017 г. N 14 настоящая форма изложена в новой редакции
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Word
Форма N 3-спок
(с изменениями от 11 марта 2016 г., 23 марта 2017 г.)
Угловой штамп с наименованием Министерство сельского
и ИНН кооператива хозяйства и продовольствия
Кировской области
ул. Дерендяева, 23,
г. Киров, 610000
ОПИСЬ
представленных документов
Для участия в конкурсе по отбору сельскохозяйственных потребительских
кооперативов для предоставления из областного бюджета гранта на развитие
материально-технической базы представляю следующие документы:
1. Заявление, составленное по форме N 1-спок.
2. ______________________________________________________________________
(другие документы)
Всего __ листов.
"___" ___________ 20__ год _________________________________________
(подпись и ФИО руководителя кооператива)
М.П
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства сельского хозяйства и продовольствия Кировской области от 23 марта 2017 г. N 14 настоящая форма изложена в новой редакции
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Word
Форма N 4-спок
(с изменениями от 11 марта 2016 г., 23 марта 2017 г.)
ЖУРНАЛ
регистрации документов, представленных для участия
в конкурсе по отбору сельскохозяйственных
потребительских кооперативов для предоставления
из областного бюджета грантов
на развитие материально-технической базы
|
N |
Дата подачи и получения документов |
Наименование кооператива, ИНН |
Реквизиты описи поданных документов |
Подпись с расшифровкой должностного лица, получившего документы |
Результаты рассмотрения документов |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства сельского хозяйства и продовольствия Кировской области от 23 марта 2017 г. N 14 настоящая форма изложена в новой редакции
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Word
Форма N 5-спок
(с изменениями от 11 марта 2016 г., 23 марта 2017 г.)
РЕЕСТР
участников второго этапа конкурсного отбора
сельскохозяйственных потребительских кооперативов
для предоставления из областного бюджета грантов
на развитие материально-технической базы
|
N п/п |
Наименование кооператива |
Наименование проекта |
Сумма проекта, тыс. рублей |
Сумма гранта, тыс. рублей |
Доля собственных средств, % |
Срок окупаемости бизнес-плана, лет |
Увеличение объема реализации продукции (оказания услуг по переработке, производству продукции) за период реализации проекта |
Планируется создать постоянных рабочих мест |
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства сельского хозяйства и продовольствия Кировской области от 23 марта 2017 г. N 14 настоящая форма изложена в новой редакции
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Word
Форма N 6-спок
(с изменениями от 11 марта 2016 г., 23 марта 2017 г.)
РЕЕСТР
участников третьего этапа конкурсного отбора
сельскохозяйственных потребительских кооперативов
для предоставления из областного бюджета грантов
на развитие материально-технической базы
|
|
Кооператив N 1 |
Кооператив N 2 |
Кооператив N 3 |
... |
|
Наименование кооператива |
|
|
|
|
|
Наименование проекта |
|
|
|
|
|
Сумма проекта, всего, тыс. рублей, в т. ч. сумма гранта, тыс. рублей |
|
|
|
|
|
Количество баллов по критериям оценки кооператива, всего |
|
|
|
|
|
в т. ч. первый критерий |
|
|
|
|
|
второй критерий |
|
|
|
|
|
третий критерий |
|
|
|
|
|
четвертый критерий |
|
|
|
|
|
пятый критерий |
|
|
|
|
|
шестой критерий |
|
|
|
|
|
Количество баллов по критериям оценки бизнес-плана кооператива, всего |
|
|
|
|
|
в т. ч. первый критерий |
|
|
|
|
|
второй критерий |
|
|
|
|
|
третий критерий |
|
|
|
|
|
четвертый критерий |
|
|
|
|
|
Итого баллов |
|
|
|
|
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства сельского хозяйства и продовольствия Кировской области от 23 марта 2017 г. N 14 настоящая форма изложена в новой редакции
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Word
Форма N 7-спок
(с изменениями от 11 марта 2016 г., 23 марта 2017 г.)
Герб Кировской области
МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА И ПРОДОВОЛЬСТВИЯ
КИРОВСКОЙ ОБЛАСТИ
СЕРТИФИКАТ
Настоящим сертификатом удостоверяется, что ______________________________
________________________________________________________________________,
(полное наименование кооператива)
ИНН _____________________________________________________________________
является участником государственной программы Кировской области "Развитие
агропромышленного комплекса" на период 2013 - 2020 годов, утвержденной
постановлением Правительства Кировской области от 10.12.2012 N 185/735, и
ему предоставляется грант на развитие материально-технической базы в
размере
_________________________________________________________________________
(цифрами и прописью)
И.о. заместителя Председателя
Правительства области, министра
сельского хозяйства и продовольствия
Кировской области ____________ Котлячков Алексей Алексеевич
(подпись)