Решение Собрания Представителей г. Заречного Пензенской области от 24 августа 1999 г. N 330 "Об исполнении бюджета за I полугодие 1999 года"

Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета
за I полугодие 1999 г.

 

Доходная часть

Исполнение бюджета по доходам за 6 месяцев текущего года составило 100,5%, или 127570 тыс. руб.

В том числе:

- по собственным доходам 90057 тыс. руб., или 106,0%

в том числе:

- денежными средствами 23158 тыс. руб.

- в/зачеты 66899 тыс. руб. (или 74,3%)

Федеральный бюджет - 37513 тыс. руб. В т.ч.:

- дотации - 30140 тыс. руб.

- субвенции - 7373 тыс. руб.

Несмотря на исполнение доходной части бюджета, по некоторым основным налогам недополучено средств на сумму 8069 тыс. руб.:

по видам:

- налог на прибыль - 5219 тыс. руб. (к плану),

- налог на имущество - 2528 тыс. руб. (к плану),

- единый налог на совокупный доход - 322 тыс. руб. (к плану).

Основной причиной недополучения доходов в полном объеме по налогу на прибыль является удорожание материальных затрат и энергоносителей, увеличение себестоимости и снижение прибыли по основным предприятиям.

Невыполнение плана по налогу на имущество связано со списанием имущества в связи со сроком износа и предоставлением льгот.

Объем дохода в бюджет по поступлению налога на совокупный доход был рассчитан с учетом зарегистрированных предпринимателей и предприятий на территории города, но так как часть физических лиц осуществляет свою деятельность за пределами города и налоги платит по месту деятельности, что и является основной причиной невыполнения по данному виду налога.

Поступление по налогу на совокупный доход за I полугодие составило 1578 тыс. руб., или 83,8%,

в т.ч.:

- единый налог на совокупный доход для физических лиц - 37,0 тыс. руб.

- единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности - 1386,0 тыс. руб.

- единый налог на совокупный доход юридических лиц - 155,0 тыс. руб.

 

Расходная часть

Расходная часть бюджета составляет 141231 тыс. руб. с дефицитом 13661 тыс. руб.

Из- за сложного финансового положения в начале года были взяты кредиты, которые использовались на выплату заработной платы, на питание детей и на другие социальные выплаты.

Заимствование средств проводилось из двух источников:

- ФКБ "Тарханы" - 6 млн. руб.,

- ФСЭР - 21,7 млн. руб.

Всего: 27,7 млн. руб.

Уменьшение заимствованных средств происходило за счет:

- возврата кредита ФКБ "Тарханы" в I квартале 1999 г. - 4,8 млн. руб.,

- перевыполнения плана по собственным доходам за 6 месяцев 1999 г. - 4,5 млн. руб.,

- остатка средств на расчетных счетах по состоянию на 01.07.99 г. - 4,8 млн. руб.

Всего возвращено средств на сумму: 14,1 млн. руб.

Дефицит бюджета по заимствованным средствам - 13,6 млн. руб.

Анализируя расходную часть бюджета по отраслям, необходимо отметить:

1. Промышленность и энергетика профинансированы на сумму 12495 тыс. руб., что составило 226,1%, из них 5525 тыс. руб. - по субсидиям в виде денежных средств, остальная сумма 6970 тыс. руб. за счет собственных доходов путем проведения в/зачетов.

2. Транспорт, дорожное хозяйство, связь, информатика - перерасход составил 54,0 тыс. руб. по статье "Информатика" по отношению к утвержденному плану за счет увеличения цен на материалы.

3. Жилищно-коммунальное хозяйство перефинансировано за 6 месяцев на сумму 11625 тыс. руб. за счет резкого увеличения стоимости материалов по содержанию жилого фонда и по коммунальным услугам (тепло, вода) путем проведения в/зачетов.

4. Образование перефинансировано на сумму 2905 тыс. руб. по статье "Заработная плата, медикаменты и питание детей", за счет выплаты отпускных, удорожания медикаментов и продуктов питания.

5. Культура, искусство, кинематография перефинансированы за счет проведения текущего ремонта в учреждениях культуры.

Отчет об исполнении бюджета г. Заречного Пензенской области
за I полугодие 1999 г.

 

 

                                                                 тыс.руб.

Наименование показателей	Бюджет на I полу- годие	Испол- нение за I полу- годие 1999г.	% испол- нения
Доходы
Налоговые доходы: В том числе: Налоги на прибыль (доход) прирост капитала - налог на прибыль (доход) предпр-тий и орг-ций - подоходный налог Налоги на товары и услуги, лицензионные и регист- рационные сборы - налог на добавленную стоимость - акцизы по подакцизным товарам (продукции) и от- дельным видам минерального сырья, производимым на территории РФ - налог с продаж Налоги на совокупный доход Налоги на имущество Платежи за пользование природными ресурсами - платежи за пользование недрами - плата за пользование водными объектами - земельный налог, аренда земли Прочие налоги, пошлины и сборы - государственная пошлина - налоги субъектов РФ - местные налоги и сборы - прочие налоговые платежи и сборы	84528 26500 13500 13000 42180 40939 41 1200 1900 8850 2068 200 68 1800 3030 250 210 2570 -	88257 23487 8281 15206 50686 47817 -144 3013 1578 6322 3221 256 55 2910 2963 364 67 2532 -	104,4 89,0 61,3 117,0 120,0 116,8 - 251,1 83,0 71,4 155,7 128,0 80,9 161,7 98,0 145,6 32,0 99,0 -
Неналоговые доходы: Доходы от имущества, находящегося в государствен- ной и муниципальной собственности и деятельности Административные платежи и сборы Прочие неналоговые доходы Безвозмездные перечисления - от бюджетов других уровней - дотации - субвенции	940 720 180 40 41512 41512 32060 9452	1800 1203 182 415 37513 37513 30140 7373	191,5 167,1 101,1 1037,5 90,4 90,4 94,0 78,0
Всего доходов	126980	127570	100,5
Расходы
Государственное управление и местное самоуправле- ние В том числе: - оплата труда государственных служащих Правоохранительная деятельность и обеспечение бе- зопасности государства В том числе: - оплата труда государственных служащих Промышленность, энергетика и строительство В том числе: - капитальное строительство Сельское хозяйство и рыболовство В том числе: - оплата труда государственных служащих Охрана окружающей природной среды и природных ре- сурсов, гидрометрология, картография и геодезия Транспорт, дорожное хозяйство, связь и информатика В том числе: - оплата труда государственных служащих Жилищно-коммунальное хозяйство В том числе: - оплата труда государственных служащих Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычай- ных ситуаций и стихийных бедствий Образование В том числе: - оплата труда государственных служащих - медикаменты и перевязочные средства - продукты питания - стипендии Культура, искусство, кинематография В том числе: - оплата труда государственных служащих Средства массовой информации В том числе: - оплата труда государственных служащих Здравоохранение и физическая культура В том числе: - оплата труда государственных служащих Социальная политика В том числе: - оплата труда государственных служащих - медикаменты и перевязочные средства - продукты питания - государственные пособия гражданам, имеющим детей Прочие расходы - прочие расходы, не отнесенные к другим подразде- лам	3782 1640 1660 1314 5525 202 112 1767 4870 2100 45688 2800 230 32494 9680 50 5298 153 3600 1350 321 104 13918 536 8478 188 - 163 6321 4610 4610	3720 1471 1354 877 12495 148 69 193 4924 1364 57293 1866 221 35399 10312 100 6983 57 4132 1067 245 65 11098 375 6313 159 - 92 5254 3696 3696	98,4 89,7 81,6 66,7 226,1 73,3 61,6 10,9 101,1 65,0 125,4 67,0 96,1 108,9 106,5 200,0 131,8 37,0 114,8 79,0 76,3 62,5 79,7 70,0 74,5 84,6 - 56,4 83,1 80,0 80,0
Всего расходов	127145	141231	111,1
Дефицит бюджета (превышение доходов над расходами)		-13661

 

Начальник финансового управления                           З.П. Михайлова