Приложение N 5. Аналитическая целевая программа "Обеспечение функционирования Управления государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области в 2012 году и в плановом периоде 2013 и 2014 годов"

Приложение N 5
к приказу
Управления государственной инспекции
в жилищной, строительной сферах
и по надзору за техническим состоянием
самоходных машин и других видов техники
Пензенской области
от 13 марта 2012 г. N 12-5

Управление государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области

Аналитическая целевая программа "Обеспечение функционирования Управления государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области в 2012 году и в плановом периоде 2013 и 2014 годов"

г. Пенза 2012 год

Паспорт аналитической целевой программы Управления государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов

1. Наименование субъекта бюджетного планирования	-	Управление государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области
2. Наименование Программы	-	Обеспечение функционирования Управления государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области в 2012 году и в плановом периоде 2013 и 2014 годов
3. Должностное лицо, утвердившее Программу (дата утверждения) или наименование и номер соответствующего нормативного акта	-	Приказ начальника Управления государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области от 13.03.2012 N 12-5
4. Номер и дата учета в Министерстве экономики Пензенской области	-	N 9/294-МЭ от 21.02.2012
5. Цель и задачи Программы	-	Цель: Обеспечение целевого использования выделенных бюджетных средств и предупреждение потерь и хищений. Задача: Контроль за рациональным и эффективным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов Управления.
6. Целевые индикаторы и показатели	-	Осуществление ведения хозяйственных операций в соответствии с утвержденными сметами, нормами и нормативами
7. Характеристика программных мероприятий	-	Проведение экономического анализа финансово-хозяйственной деятельности по данным бухгалтерского учета Управления
8. Сроки реализации Программы	-	2012-2014 годы
9. Объемы и источники финансирования	-	Источники финансирования - бюджет Пензенской области, всего - 16785,1 тыс. руб., в том числе: 2012 год - 5373,1 тыс. руб.; 2013 год - 5615,3 тыс. руб.; 2014 год - 5796,7 тыс. руб.
10. Ожидаемые конечные результаты реализации Программы	-	а) предотвращение отрицательных результатов хозяйственной деятельности Управления; б) выявление внутрихозяйственных резервов обеспечения его финансовой устойчивости

Аналитическая целевая программа "Обеспечение функционирования Управления государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области в 2012 году и в плановом периоде 2013 и 2014 годов" разработана Управлением государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области в соответствии с действующим законодательством, нормативно-правовыми актами и методическими материалами по вопросам порядка ведения бухгалтерского учета.

Характеристика проблемы, решение которой осуществляется путем реализации программы

Приоритетным направлением при осуществлении текущего и перспективного планирования является формирование информационно-коммуникационных технологий бухгалтерского учета и контроля, позволяющих осуществлять формирование и своевременное предоставление полной и достоверной бухгалтерской информации о деятельности Управления, его имущественном положении, доходах и расходах.

С использованием в бухгалтерском учете современных методов информационно-технологической обработки первичных документов достоверно отражают операции по учету имущества, денежных средств и обязательств; операции, с их движением, исполнением смет расходов, результатов финансово-хозяйственной деятельности, а также финансовых, расчетных и кредитных операций.

Преобразования предъявляют новые требования к порядку ведения бухгалтерского учета.

Принимая во внимание метод сплошной автоматизации составления баланса и оперативных сводных отчетов о расходах средств, об использовании бюджета, другой бухгалтерской и статистической отчетности, аналитическая целевая программа определяет основные направления по обеспечению функционирования Управления государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области в 2012 году и в плановом периоде 2013 и 2014 годов.

Достижение стратегической цели Управлением государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области предлагается обеспечивать через выполнение тактической Задачи, определяемой аналитической целевой программой, которая конкретизирует направления и способы деятельности Управления государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области.

Цель и задача Программы

Цель. Обеспечение целевого использования выделенных бюджетных средств и предупреждение потерь и хищений.

Задача. Контроль за рациональным и эффективным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов Управления.

Ожидаемые результаты реализации программы и целевые индикаторы решения поставленных задач по годам

Для тактической Задачи разработаны качественно измеряемые в доступной форме показатели, отражающие уровень ее решения в отчетном, текущем и плановом периоде.

Целью Программы является обеспечение целевого использования выделенных бюджетных средств и предупреждение потерь и хищений.

Достижение цели, определенной аналитической целевой программой, будет осуществляться одной Задачей "Контроль за рациональным и эффективным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов Управления".

Решение данной Задачи будет осуществляться посредством проведения экономического анализа финансово-хозяйственной деятельности Управления в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса, Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете", Налогового кодекса Российской Федерации (части 1 и 2), Инструкции по применению Единого плана счетов бухгалтерского учета, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 01.12.2010 N 157н.

Ожидаемыми конечными результатами аналитической целевой программы являются: предотвращение отрицательных результатов хозяйственной деятельности Управления и выявление внутрихозяйственных резервов обеспечения его финансовой устойчивости.

Индикатором результативности решения Задачи является осуществление ведения хозяйственных операций в соответствии с утвержденными сметами, нормами и нормативами.

Финансовое обеспечение аналитической целевой программы осуществляется в рамках текущего финансирования из бюджета Пензенской области на 2012 год в сумме 5373,1 тыс. руб. на осуществление полномочий по обеспечению деятельности Управления государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области.

Перечень и описание программных мероприятий, обоснование потребности необходимых ресурсов для реализации аналитической целевой программы

Перечень мероприятий	2012 год
Оплата труда работников Управления - обеспечивающих специалистов в виде денежного содержания, являющегося основным средством его материального обеспечения и стимулирования профессиональной служебной деятельности	4874,1
Информационно-правовое сопровождение деятельности обеспечивающих специалистов: предоставление услуг сети Интернет, услуг связи и поддержка локальных сетей	51,6
Укрепление материально-технической базы обеспечивающих специалистов: коммунальные услуги, услуги по содержанию имущества, техническое обслуживание и текущий ремонт оргтехники	47,9
Эксплуатационные расходы на информационно-коммуникационные технологии обеспечивающих специалистов	107,1
Обеспечение качественными расходными материалами обеспечивающих специалистов: бумагой, канцелярскими товарами	268,6
Прочие расходы обеспечивающих специалистов: налог на имущество	23,8

Методика обоснования потребности в необходимых ресурсах на реализацию Программы

При расчете расходов на реализацию аналитической целевой программы "Обеспечение функционирования Управления государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области в 2012 году и в плановом периоде 2013 и 2014 годов" используются прогнозные показатели инфляции, индексы потребительских цен и размеры планируемого Правительством Пензенской области повышения заработной платы, социальных пособий и выплат.

Планирование расходов на реализацию АЦП может осуществляться также за счет дополнительно запрашиваемых бюджетных средств на случай включения в АЦП задач, подлежащих решению за счет бюджета принимаемых обязательств.

Сроки реализации Программы

Срок реализации аналитической целевой программы: 2012-2014 годы.

Оценка результатов реализации Программы

Оценка результатов реализации Программы основана на балльном принципе и отражает степень достижения показателя результата при фактически достигнутом уровне расходов бюджета за отчетный период.

По результатам оценки расходов бюджета Пензенской области могут быть сделаны следующие выводы:

- эффективность бюджетных расходов снизилась по сравнению с предыдущим годом;

- эффективность бюджетных расходов находится на уровне предыдущего года;

- эффективность бюджетных расходов повысилась по сравнению с предыдущим годом;

- бюджетные расходы неэффективны.

Первые три вывода делаются на основе оценки фактически достигнутого уровня значений индикаторов результативности, проведенной по итогам отчетного периода.

Вывод о неэффективном исполнении АЦП и расходовании средств бюджета Пензенской области делается в том случае, если на протяжении не менее трех лет оценки наблюдается постоянное увеличение расходов.

Оценка эффективности расходования бюджетных средств должна осуществляться ежегодно в течение всего срока действия Программы.

Система управления Программой

Руководство реализацией Программы осуществляет Управление государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области.

Старший специалист 1 разряда - главный бухгалтер Управления осуществляет контроль за ходом реализации Программы и в установленном порядке представляет отчет о выполнении АЦП в Министерство финансов Пензенской области и Министерство экономики Пензенской области.

Основные характеристики и обоснование потребности в необходимых ресурсах
для реализации Аналитической целевой программы
"Обеспечение функционирования Управления государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области в 2012 году и в плановом периоде 2013 и 2014 годов"

N п/п	Содержание мероприятия	Ответственный исполнитель	Сроки исполнения	Коды экономической классификации	Объем расходов на реализацию мероприятия, тыс. руб.	Планируемые показатели результатов деятельности
					очередной финансовый 2012 год	наименование индикатора	единица измерения	очередной финансовый 2012 год	очередной финансовый 2013 год	очередной финансовый 2014 год
1	Задача. Обеспечение исполнения финансового, бюджетного, налогового, трудового законодательства и законодательства о государственной гражданской службе; - обеспечение информационно-технического сопровождения деятельности Управления; - обеспечение рационального и эффективного использования материальных, трудовых и финансовых ресурсов Управления	специалисты Управления, осуществляющие бухгалтерский учет	2012-2014 годы	05 05 0020400 012	5373,1
2	Мероприятия. Проведение экономического анализа финансово-хозяйственной деятельности по данным бухгалтерского учета Управления, соблюдение трудового законодательства и законодательства о государственной гражданской службе	специалисты Управления, осуществляющие бухгалтерский учет	2012-2014 годы	05 05 0020400 012	5373,1	Индикатор результативности: исполнение расходов бюджета за год в размере не менее 96% от утвержденной сметы Управления	%	96,0	96,0	96,0
3	Всего по задаче				5373,1
4	Итого по программе				5373,1

Обеспечение функционирования Управления государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области

Таблица 2

Планируемые объемы финансирования

                                                                 тыс. руб.

Планируемые объемы финансирования ВЦП в разрезе классификации операций сектора государственного управления	Всего на весь период действия ВЦП (тыс. руб.)	в том числе по годам
		2012	2013	2014
1	2	3	4	5
Сумма средств бюджета Пензенской области на реализацию ВЦП, всего	17152,3	5491,0	5738,2	5923,1
в том числе:	17152,3	5491,0	5738,2	5923,1
Расходы, включающие затраты на оплату труда и начисления на оплату труда (Рот), всего	15620,6	5005,3	5227,4	5387,9
из них:
210 Оплата труда и начисления на оплату труда	15620,6	5005,3	5227,4	5387,9
211 Заработная плата	11045,5	3576,1	3734,7	3734,7
212 Прочие выплаты	831,2	269,0	281,1	281,1
213 Начисления на оплату труда	3743,9	1160,2	1211,6	1372,1
Расходы, включающие оплату стоимости потребляемых коммунальных услуг (Рку), всего	55,8	17,7	18,6	19,5
из них:
223 Коммунальные услуги	55,8	17,7	18,6	19,5
Расходы, связанные с приобретением товарно-материальных ценностей (Ртмц), всего	1042,7	329,7	347,8	365,2
из них:
221 Услуги связи	162,9	51,5	54,3	57,1
222 Транспортные услуги	30,3	9,6	10,1	10,6
310 Увеличение стоимости основных средств	0,0	0,0	0,0	0,0
320 Увеличение стоимости нематериальных активов
340 Увеличение стоимости материальных запасов	849,5	268,6	283,4	297,5
Расходы, связанные с предоставлением социальных пособий и выплат (Рспв), всего
из них:
261 Пенсии, пособия и выплаты по пенсионному, социальному и медицинскому страхованию населения
262 Пособия по социальной помощи населению
263 Пенсии, пособия, выплачиваемые организациям сектора государственного управления
Расходы, связанные с финансированием иных направлений (Рпр), всего	433,2	138,3	144,4	150,5
из них:
224 Арендная плата за пользование имуществом
225 Услуги по содержанию имущества	22,6	7,2	7,5	7,9
226 Прочие услуги	339,0	107,2	113,1	118,7
231 Обслуживание внутренних долговых обязательств
240 Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям
241 Безвозмездные и безвозвратные перечисления государственным и муниципальным организациям
242 Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций
251 Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации
290 Прочие расходы	71,6	23,9	23,8	23,9
500 Поступления финансовых активов
540 Увеличение задолженности по бюджетным кредитам
600 Выбытие финансовых активов
540 Увеличение задолженности по бюджетным кредитам
600 Выбытие финансовых активов