Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Закон Пензенской области от 24 апреля 2007 г. N 1246-ЗПО "О ведомственных целевых программах субъектов бюджетного планирования Пензенской области" (утратил силу)
- Приложение. Положение о порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ субъектов бюджетного планирования Пензенской области (утратило силу)
- Приложение 2. Методика обоснования потребности в необходимых ресурсах на реализацию ВЦП
Приложение 2. Методика обоснования потребности в необходимых ресурсах на реализацию ВЦП
Приложение 2
к Положению
о порядке разработки,
утверждения и реализации
ведомственных целевых программ
субъектов бюджетного планирования
Пензенской области
Методика обоснования потребности в необходимых ресурсах на реализацию ВЦП
Настоящая Методика определяет основные направления и рекомендуемые формы обоснования потребностей субъектов бюджетного планирования в необходимых ресурсах на реализацию ВЦП.
Планирование расходов на реализацию ВЦП осуществляется по решению субъекта бюджетного планирования в пределах выделенных ему бюджетных ассигнований из бюджета Пензенской области, а также за счет дополнительно запрашиваемых бюджетных средств в случае включения в ВЦП задач, подлежащих решению за счет бюджета принимаемых обязательств.
При расчете расходов на реализацию ВЦП используются прогнозные показатели инфляции, индексы-дефляторы по видам экономической деятельности, индексы потребительских цен, доводимые Управлением экономики Пензенской области, размеры планируемого Правительством Пензенской области повышения заработной платы, социальных пособий и выплат.
Планируемые объемы финансирования ВЦП формируются и распределяются по статьям экономической классификации расходов бюджетов и заносятся в таблицу.
Таблица 2.1
| Планируемые объемы финансирования ВЦП в разрезе экономической классификации расходов бюджета Пензенской области |
Всего на весь период действия ВЦП (тыс.руб.) |
в том числе по годам | ||
| очеред- ной фи- нансо- вый год |
очеред- ной фи- нансо- вый год +1 |
очеред- ной фи- нансо- вый год +2 |
||
| Сумма средств бюджета Пензенской об- ласти на реализацию ВЦП, всего |
||||
| в том числе: | ||||
| Расходы, включающие затраты на опла- ту труда и начисления на оплату тру- да (Рот), всего |
||||
| из них: | ||||
| 210 Оплата труда и начисления на оплату труда |
||||
| 211 Заработная плата | ||||
| 212 Прочие выплаты | ||||
| 213 Начисления на оплату труда | ||||
| Расходы, включающие оплату стоимости потребляемых коммунальных услуг (Рку), всего |
||||
| из них: | ||||
| 223 Коммунальные услуги | ||||
| Расходы, связанные с приобретением товарно-материальных ценностей (Ртмц), всего |
||||
| из них: | ||||
| 221 Услуги связи | ||||
| 222 Транспортные услуги | ||||
| 310 Увеличение стоимости основных средств |
||||
| 320 Увеличение стоимости нематери- альных активов |
||||
| 340 Увеличение стоимости материаль- ных запасов |
||||
| Расходы, связанные с предоставлением социальных пособий и выплат (Рспв), всего |
||||
| из них: | ||||
| 261 Пенсии, пособия и выплаты по пенсионному, социальному и медицин- скому страхованию населения |
||||
| 262 Пособия по социальной помощи на- селению |
||||
| 263 Пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государствен- ного управления |
||||
| Расходы, связанные с финансированием иных направлений (Рпр), всего |
||||
| из них: | ||||
| 224 Арендная плата за пользование имуществом |
||||
| 225 Услуги по содержанию имущества | ||||
| 226 Прочие услуги | ||||
| 231 Обслуживание внутренних долговых обязательств |
||||
| 240 Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям |
||||
| 241 Безвозмездные и безвозвратные перечисления государственным и муни- ципальным организациям |
||||
| 242 Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям, за исклю- чением государственных и муниципаль- ных организаций |
||||
| 251 Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федера- ции |
||||
| 290 Прочие расходы | ||||
| 500 Поступление финансовых активов | ||||
| 540 Увеличение задолженности по бюд- жетным кредитам |
||||
| 600 Выбытие финансовых активов | ||||
При обосновании потребности в средствах на реализацию ВЦП в плановом периоде по каждому направлению рекомендуется руководствоваться следующими факторами:
а) оплата труда и начисления на оплату труда - планируемая индексация в соответствии с решениями Правительства Российской Федерации и Правительства Пензенской области;
б) стоимость потребляемых коммунальных услуг - коэффициенты роста тарифов на электроэнергию, тепловую энергию, газ, водоснабжение, водоотведение и др.;
в) стоимость товарно-материальных ценностей - индекс-дефлятор, доводимый Управлением экономики Пензенской области в соответствии с решениями Правительства Российской Федерации;
г) предоставление социальных пособий и выплат - планируемый индекс роста в соответствии с решениями Правительства Российской Федерации и Правительства Пензенской области;
д) иные направления расходов - в соответствии с условиями, установленными отдельными решениями Правительства Российской Федерации, Пензенской области, условиями конкретных договоров и соглашений, заключенных от имени Пензенской области.
Для установления зависимости степени достижения показателя результата от фактического объема (уровня) расходов бюджета планируемые расходы на реализацию ВЦП распределяются по всем задачам и мероприятиям в соответствии со следующей таблицей.
Таблица 2.2
Основные характеристики и обоснование потребности
в необходимых ресурсах для реализации
_________________________________________________
(наименование ведомственной целевой программы)
Цель программы:
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
| N | Содержание |Ответ-|Сроки |Коды | Объем расходов | Планируемые показатели |
|п/п| мероприятия |ствен-|испол-|эконо-| на реализацию | результатов деятельности |
| | |ный |нения |ми- |мероприятия, тыс.руб.| |
| | |испол-| |ческой|---------------------+------------------------------------|
| | |нитель| |клас- |оче- |очеред-|Очеред-|наиме- |еди- | Значение индикатора |
| | | | |сифи- |ред- |ной фи-|ной фи-|нование|ница |----------------------|
| | | | |кации |ной |нансо- |нансо- |индика-|изме-|оче- |очеред-|очеред-|
| | | | | |фи- |вый год|вый год|торов |рения|редной|ной фи-|ной фи-|
| | | | | |нан- | +1 | +2 | | |финан-|нансо- |нансо- |
| | | | | |совый| | | | |совый |вый год|вый год|
| | | | | |год | | | | |год | +1 | +2 |
|---+--------------+------+------+------+-----+-------+-------+-------+-----+------+-------+-------|
| |Задача | | | | | | | | | | | |
|---+--------------+------+------+------+-----+-------+-------+-------+-----+------+-------+-------|
|1 |Мероприятие 1 | | | | | | |Индика-| | | | |
| | | | | | | | |тор ре-| | | | |
| | | | | | | | |зульта-| | | | |
| | | | | | | | |тивнос-| | | | |
| | | | | | | | |ти 1 | | | | |
| | | | | | | | |-------+-----+------+-------+-------|
| | | | | | | | |Индика-| | | | |
| | | | | | | | |тор ре-| | | | |
| | | | | | | | |зульта-| | | | |
| | | | | | | | |тивнос-| | | | |
| | | | | | | | |ти 2 | | | | |
|---+--------------+------+------+------+-----+-------+-------+-------+-----+------+-------+-------|
|2 |Мероприятие...| | | | | | |Индика-| | | | |
| | | | | | | | |тор ре-| | | | |
| | | | | | | | |зульта-| | | | |
| | | | | | | | |тивнос-| | | | |
| | | | | | | | |ти 1 | | | | |
| | | | | | | | |-------+-----+------+-------+-------|
| | | | | | | | |Индика-| | | | |
| | | | | | | | |тор ре-| | | | |
| | | | | | | | |зульта-| | | | |
| | | | | | | | |тивнос-| | | | |
| | | | | | | | |ти 2 | | | | |
|---+--------------+------+------+------+-----+-------+-------+-------+-----+------+-------+-------|
|3 |Мероприятие k | | | | | | |Индика-| | | | |
| | | | | | | | |тор ре-| | | | |
| | | | | | | | |зульта-| | | | |
| | | | | | | | |тивнос-| | | | |
| | | | | | | | |ти 1 | | | | |
| | | | | | | | |-------+-----+------+-------+-------|
| | | | | | | | |Индика-| | | | |
| | | | | | | | |тор ре-| | | | |
| | | | | | | | |зульта-| | | | |
| | | | | | | | |тивнос-| | | | |
| | | | | | | | |ти 2 | | | | |
|---+----------------------------+------+-----+-------+-------+------------------------------------/
| |Всего по задаче (по годам) | | | | |
|---+-----------------------------------+-----+-------+-------|
| |Итого по программе | | | |
\-------------------------------------------------------------/
Субъект бюджетного планирования, принявший решение о разработке нескольких ВЦП, вносит обобщенные сведения по каждой ВЦП в следующую таблицу.
Таблица 2.3
Сведения о проектах ведомственных целевых программ
__________________________________________________
(наименование субъекта бюджетного планирования)
| N п/п |
Наименование ведомствен- ной целевой программы |
Дата и номер норма- тивно- го до- кумен- та |
Цели и задачи ведом- ствен- ной целе- вой прог- раммы |
Коды классификации |
Объем финансирования, тыс.руб. |
Планируемые показатели результатов деятельности |
||||||||
| раз- дел, под- раз- дел |
целе- вая ста- тья |
вид рас- хо- дов |
оче- ред- ной фи- нан- совый год |
оче- ред- ной фи- нан- совый год +1 |
оче- ред- ной фи- нан- со- вый год +2 |
наиме- нование показа- теля |
еди- ница изме- рения |
промежуточное значе- ние (непосредствен- ный результат) |
||||||
| оче- редной финан- совый год |
оче- редной финан- совый год +1 |
оче- редной финан- совый год +2 |
||||||||||||
| 1 | Программа 1 | Индика- тор ре- зульта- тивнос- ти 1 |
||||||||||||
| Индика- тор ре- зульта- тивнос- ти 2 |
||||||||||||||
| 2 | Программа... | Индика- тор ре- зульта- тивнос- ти 1 |
||||||||||||
| Индика- тор ре- зульта- тивнос- ти 2 |
||||||||||||||
| 3 | Программа k | Индика- тор ре- зульта- тивнос- ти 1 |
||||||||||||
| Индика- тор ре- зульта- тивнос- ти 2 |
||||||||||||||
| 4 | Аналити- ческая прог- рамма ведом- ства |
Индика- тор ре- зульта- тивнос- ти |
||||||||||||
| Всего | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||