Приложение 4. Порядок корректировки предоставляемых субъектам бюджетного планирования Пензенской области бюджетных средств на реализацию ВЦП исходя из уровня достижения результатов

Приложение 4
к Положению
о порядке разработки,
утверждения и реализации
ведомственных целевых программ
субъектов бюджетного планирования
Пензенской области

Порядок корректировки предоставляемых субъектам бюджетного планирования
Пензенской области бюджетных средств на реализацию ВЦП исходя из уровня
достижения результатов

Корректировка предоставляемых субъектам бюджетного планирования Пензенской области бюджетных средств на реализацию ВЦП осуществляется Министерством финансов Пензенской области по результатм рассмотрения отчетов о реализации программы.

Корректировка основана на сопоставлении степени достижения запланированных результатов реализаций# ВЦП с фактическим уровнем расходования бюджетных средств на ее исполнение.

Расходы на реализацию ВЦП с учетом достижения результата рассчитываются по формуле:

                               Рi = Р0 * Ik                           (1)

     где

     Рi - скорректированные расходы на реализацию ВЦП на плановый период;

     Р0 - планируемые расходы на реализацию ВЦП на плановый период;

     Ik - индекс результативности ВЦП в отчетном периоде.

Планируемые расходы на реализацию ВЦП на плановый период включают в себя затраты по следующим направлениям:

                    Р0 = Рот + Рку + Ртмц + Рств + Рпр                (2)

     Рот  - оплата труда и начисления на оплату труда;

     Рку  - оплата коммунальных услуг;

     Ртмц - приобретение товарно-материальных ценностей;

     Рств - предоставление социальных пособий и выплат;

     Рпр  - финансирование иных направлений.

Индекс результативности ВЦП в отчетном периоде Ik определяется на основании сопоставления степени достижения запланированных индикаторов результативности исполнения ВЦП и фактических расходов бюджета на реализацию ВЦП (приложение 3) и рассчитывается по каждой программе по следующей формуле:

      Ik = 1 + [(ИСО1 / ИР1 + ИСО2 / ИР2 + ... + ИСОn / ИРn) / 100]   (3)

     где

     ИСО - итоговая сводная  оценка  достижения  запланированного  уровня

           индикаторов результативности конкретной ВЦП (таблица 3.3);

     ИР  - число    индикаторов   результатитвности,   утвержденных   для

           конкретной ВЦП (таблицы 3.3, 3.4).