Приложение. Методика проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в натуральном и стоимостном выражении

Приложение
к постановлению
Главы администрации г. Пензы
от 25 июня 2008 г. N 990

Методика
проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в натуральном и стоимостном выражении

С изменениями и дополнениями от:

18 ноября 2008 г., 28 июля 2009 г.

1. Общие положения

1.1. Настоящая Методика проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в натуральном и стоимостном выражении (далее - Методика) разработана в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Положением о порядке проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в натуральном и стоимостном выражении, утвержденным постановлением главы администрации города Пензы от 24.06.2008 г. N 963.

Ежегодная оценка (мониторинг) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в натуральном и стоимостном выражении проводится на систематической основе и является одним из этапов разработки проекта бюджета города Пензы на очередной финансовый год и плановый период.

1.2. Оценка (мониторинг) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры осуществляется в целях:

- обеспечения учета обязательных для предоставления жителям города услуг в сфере культуры, оплачиваемых за счет средств бюджета города Пензы;

- определения приоритетных направлений для сбалансированного и эффективного распределения финансовых ресурсов по муниципальным услугам в сфере культуры;

- обеспечения своевременного предоставления муниципальных услуг в сфере культуры жителям города в необходимых объемах;

- обеспечения своевременной и полной оплаты предоставленных населению города муниципальных услуг в сфере культуры, если такая оплата должна быть произведена за счет средств бюджета города Пензы;

- формирования информационной базы для принятия решений о направлениях и способах оптимизации бюджетных расходов в сфере культуры.

1.3. Создание системы учета потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры является важнейшим элементом планирования расходной части бюджета города Пензы и направлено на повышение качества планирования бюджетных расходов в сфере культуры, внедрения результативного бюджетного планирования.

2. Объекты оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в натуральном и стоимостном выражении

Информация об изменениях:

Постановлением администрации г. Пензы от 28 июля 2009 г. N 964/2 в пункт 2.1 настоящего приложения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.1. Оценке потребности в предоставлении подлежат муниципальные услуги в сфере культуры, указанные в Реестре (перечне) муниципальных услуг города Пензы, по которым должен производиться учет потребности в их предоставлении (далее Реестр), утвержденном постановлением администрации города Пензы:

2.1.1. предоставление документа в пользование по требованию (библиотечное обслуживание населения);

2.1.2. организация культурно-зрелищных мероприятий на базе учреждений клубного типа;

2.1.3. предоставление услуг Пензенского зоопарка;

2.1.4. организация культурно-досуговых мероприятий на базе Парков культуры и отдыха;

2.1.5. создание условий для организации досуга и обеспечения жителей городского округа услугами организаций культуры (театрально-зрелищная услуга);

2.1.6. организация предоставления дополнительного образования по программам художественно-эстетической, музыкальной направленности.

2.2. Оценка производится в натуральных и стоимостных показателях. Натуральные показатели оценки, установленные в Реестре, определяются в отношении каждой муниципальной услуги в сфере культуры, по которой ведется оценка потребности. Единицы измерения натуральных показателей муниципальных услуг определены Реестром. Стоимостные показатели оценки определяются в рублях и копейках в расчете на каждую натуральную единицу (или 10, 100, 1000 единиц) измерения объема предоставляемых услуг.

2.3. Оценка потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в натуральном и стоимостном выражении осуществляется в соответствии с общим регламентом проведения оценки, установленным постановлением главы администрации города Пензы от 24.06.2008 г. N 963 "Об утверждении Положения о порядке проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в натуральном и стоимостном выражении и Положения о порядке учета результатов проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в натуральном и стоимостном выражении при формировании проекта бюджета города Пензы на очередной финансовый год и плановый период".

3. Методика оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в натуральном выражении

3.1. Оценка (мониторинг) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в натуральном выражении осуществляется Управлением культуры города Пензы ежегодно на предстоящие три года: очередной финансовый год и плановый период.

3.2. Определение контингента потенциальных потребителей услуг в сфере культуры производится в соответствии с графой "Потребитель муниципальной услуги" Реестра.

3.3. Натуральные показатели для оценки объема муниципальных услуг в сфере культуры определяются в соответствии с графой "Единица измерения" Реестра.

3.4. Для прогнозирования численности потребителей муниципальных услуг в сфере культуры необходимо определить структуру групп потенциальных и фактических потребителей соответствующих муниципальных услуг.

3.5. Для сферы культуры рекомендуется использовать следующие группы потребителей:

3.5.1. дети в возрасте от 3-х до 18 лет;

3.5.2. граждане в возрасте от 18 лет;

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

3.5.2. граждане всех возрастных групп.

Выделение данных групп потребителей муниципальных услуг в сфере культуры основано на данных статистического наблюдения за сетью бюджетных учреждений, подведомственных Управлению культуры города Пензы, а также в зависимости от содержания муниципальных услуг, предоставляемых различным группам потребителей.

Данные группы могут детализироваться в соответствии со спецификой конкретных муниципальных услуг в сфере культуры и их элементов.

3.6. В качестве метода прогнозирования численности потребителей муниципальных услуг в сфере культуры рекомендуется применять экстраполяционную модель и модель коллективного потребления.

3.6.1. Экстраполяционная модель - модель, позволяющая определить объем групп потребителей муниципальных услуг на основании данных прошлых 3-х лет и прогнозов численности потребителей услуг.

Экстраполяционную модель рекомендуется использовать для муниципальных услуг в сфере культуры, потребность в которых носит неизменный или малоизменяемый характер. Допускается применение этой модели для вновь вводимых муниципальных услуг или элементов муниципальных услуг, а также при введении новых групп потребителей муниципальных услуг.

При определении численности групп потребителей муниципальных услуг рекомендуется структурировать исходные данные по группам потребителей.

Численность группы потребителей муниципальной услуги определяется по формуле:

,

где:

- численность i-й группы потребителей "муниципальной услуги в плановом периоде,

- численность i-й группы потребителей муниципальной услуги в j-м отчетном периоде,

- прирост численности i-й группы потребителей муниципальной услуги в плановом периоде по сравнению с отчетным. Может быть <1 - убыль группы, 0 - неизменность группы, >1 - прирост группы;

- индекс востребованности муниципальной услуги i-й группой потребителей муниципальной услуги в плановом периоде по сравнению с отчетным.

Индекс востребованности муниципальной услуги рекомендуется определять по следующей формуле:

,

где:

- индекс востребованности муниципальной услуги,

- прогноз численности i-й группы потребителей муниципальной услуги для отчетного периода,

- прогноз прироста i-й группы в отчетном периоде по сравнению с периодом, предшествующим отчетному,

- фактическая численность i-й группы потребителей муниципальной услуги в отчетном периоде,

- фактический прирост численности i-й группы потребителей муниципальной услуги в отчетном периоде по сравнению с периодом, предшествующем# отчетному.

3.6.2. Модель коллективного потребления ориентирована для предоставления муниципальных услуг коллективного характера. Например, проведение культурно-массовых и культурно-досуговых мероприятий. Отличительными чертами таких услуг является ориентированность на массу потребителей, поэтому затраты на предоставление услуги, как правило, не зависят от выделения групп потребителей.

Численность потребителей муниципальной услуги рассчитывается по формуле:

,

где:

- число потребителей i-й муниципальной услуги j-й группы потребителей в плановом периоде,

- плановое значение предоставления i-й муниципальной услуги в плановом периоде j-й группе потребителей.

Плановое значение может определяться на основании;

- требований действующих нормативных правовых актов Российской Федерации, Пензенской области и нормативно-правовых актов органов местного самоуправления города Пензы;

- востребованности муниципальных услуг со стороны населения (определяется при помощи исследования вторичных данных и опросов, а также при помощи иных инструментов в соответствии с постановлением главы администрации города Пензы от 24.06.2008 г. N 963 "Об утверждении Положения о порядке проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в натуральном и стоимостном выражении и Положения о порядке учета результатов проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в натуральном и стоимостном выражении при формировании проекта бюджета города Пензы на очередной финансовый год и плановый период").

3.7. Исходными данными для проведения оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в натуральном выражении являются данные согласно таблице 1:

Таблица 1

Исходные данные для проведения оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в натуральном выражении

N п/п	Наименование исходных данных	Разрезность исходных данных	Источник информации для получения исходных данных
1.	Фактические дан- ные о численности контингента по- требителей услуги	Фактические данные о численности континген- та потребителей рас- считываются в разрезе каждой муниципальной услуги в сфере культу- ры.	Отчеты о выполнении плана по сети, штатам и контин- гентам в бюджетных учреж- дениях сферы культуры. Формы отраслевой статисти- ческой отчетности, в том числе: форма N 1-ДМШ "Сведения о детской музыкальной, худо- жественной, хореографичес- кой школе и школе ис- кусств"; форма N 6-НК "Сведения об общедоступной (публичной) библиотеке"; форма N 7-НК "Сведения об учреждении культурно-досу- гового типа"; форма N 8-НК "Сведения о деятельности музея"; форма N 9-НК "Сведения о деятельности театра"; форма N 11-НК "Сведения о работе парка культуры и отдыха (городского сада)".
2.	Прогнозные данные о численности контингента по- требителей услуги (по группам по требителей)	Прогнозные данные рас- считываются в разрезе каждой муниципальной услуги в сфере культу- ры.	Анализ данных предшествую- щих периодов (не менее трех лет) и прогноза чис- ленности потребителей ус- луги (по группам потреби- телей). Данные о натураль- ных объемах фактически предоставленных услуг (от- четный год, не менее двух лет, предшествующих отчет- ному году). Применение ме- тодов экстраполяционного моделирования и модели коллективного потребления.

3.8. Рекомендуемые методы прогнозирования численности потребителей муниципальных услуг в сфере культуры по отдельным видам муниципальных услуг отражены в таблице 2:

Таблица 2

Наименование муниципальной услуги в сфере культуры	Экстраполяционная модель	Модель коллектив- ного потребления
Предоставление документа в пользо- вание по требованию (библиотечное обслуживание населения)	Х	Х
Организация культурно-зрелищных ме- роприятий на базе учреждений клуб- ного типа	-	Х
Предоставление услуг Пензенского зоопарка	-	Х
Организация культурно-досуговых ме- роприятий на базе Парков культуры и отдыха	-	Х
Создание условий для организации досуга и обеспечения жителей город- ского округа услугами организаций культуры (театрально-зрелищная ус- луга)	-	Х
Организация предоставления дополни- тельного образования по программам художественно-эстетической, музы- кальной направленности	Х	-

3.9. Потребность в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в натуральном выражении определяется как совокупность прогнозных данных о численности контингента потребителей соответствующей услуги по группам потребителей в очередном году и каждом году планового периода.

3.10. Иные необходимые данные для определения потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в натуральном выражении определяются на основе расчетов и экспертных оценок Управлением культуры города Пензы, а также могут быть получены из иных источников, в том числе в результате специальных информационных запросов и непосредственного изучения мнения потенциальных потребителей соответствующих услуг.

3.11. Результаты оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в натуральном выражении определяется# Управлением культуры города Пензы самостоятельно, с обязательным обоснованием сделанного прогноза и его согласованием с Управлением по экономике администрации города Пензы.

3.12. Результаты оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в натуральном выражении обобщаются в таблице 3:

Таблица 3

Оценка потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в натуральном выражении

Наименование муниципальной услуги в сфере культуры	Единица измерения	Оценка потребности в натуральном выражении по годам
		Текущий финансовый год	Очередной финансовый год	1-й год планового периода	2-й год планового периода

3.13. Показатели трехлетней (среднесрочной) оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в натуральном выражении используются в качестве основы при оценке потребности в предоставлении соответствующих муниципальных услуг на очередной финансовый год и плановый период в стоимостном выражении.

4. Методика оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в стоимостном выражении

4.1. Оценка (мониторинг) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в стоимостном выражении осуществляется Управлением культуры города Пензы ежегодно на предстоящие три года: очередной финансовый год и плановый период.

4.2. Определение способа установления цены муниципальных услуг в сфере культуры производится в соответствии с графой "Способ установления цены муниципальной услуги" Реестра.

4.3. Определение источника финансирования цены муниципальных услуг в сфере культуры производится в соответствии с графой "Источник финансирования" Реестра.

4.4. В качестве исходных данных для проведения оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в стоимостном выражении рассматриваются:

4.4.1. фактические данные об оплате услуг в сфере культуры и структуре их стоимости;

4.4.2. прогнозы темпов роста (сокращения) отдельных элементов структуры стоимости услуг в сфере культуры;

4.4.3. утвержденные Управлением по экономике администрации города Пензы в установленном порядке нормативы стоимости (отдельных элементов стоимости) единицы услуг (методики формирования нормативов бюджетного финансирования муниципальных услуг в сфере культуры).

4.5. Фактические данные об оплате услуг в сфере культуры и структуре их стоимости формируются на основе существующей финансовой отчетности по отрасли культуры. Группировка затрат производится с учетом бюджетной классификации операций сектора государственного управления.

4.6. Прогнозы темпов роста (сокращения) отдельных показателей структуры стоимости услуг в сфере культуры определяются Управлением по экономике администрации города Пензы в таблице 4:

Таблица 4

Прогнозы темпов роста (сокращения) отдельных показателей структуры стоимости услуг в сфере культуры

N п/п	Прогнозные индексы темпов роста (сокращения) отдельных показателей структуры стоимости услуг в сфере культуры	Текущий финан- совый год	Очеред- ной финансо- вый год	1-й год плано- вого периода	2-й год плано- вого периода
1.	Индекс роста заработной платы в бюджетной сфере
2.	Индекс роста потребительских цен
3.	Индексы роста прочих расходов

Информация об изменениях:

Постановлением администрации г. Пензы от 28 июля 2009 г. N 964/2 в пункт 4.7 настоящего приложения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

4.7. Проведение оценки потребности в предоставлении единицы каждой муниципальной услуги в сфере культуры в стоимостном выражении производится Управлением культуры города Пензы в соответствии с постановлением главы администрации города Пензы от 24.06.2008 г. N 963 "Об утверждении Положения о порядке проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в натуральном и стоимостном выражении и Положения о порядке учета результатов проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в натуральном и стоимостном выражении при формировании проекта бюджета города Пензы на очередной финансовый год и плановый период".

4.7.1. В случае определения отдельных элементов в структуре стоимости муниципальной услуги в сфере культуры нормативным (тарифным) методом (соответствует способу установления цены муниципальной услуги "норматив" ("тариф") в соответствующей графе Реестра) Управлением культуры города Пензы рассчитывается норматив финансовых затрат (тариф) на единицу соответствующей муниципальной услуги в соответствии с методикой расчета нормативов (тарифов), утверждаемой постановлением администрации города Пензы.

4.7.2. В случае определения отдельных элементов в структуре стоимости муниципальной услуги в сфере культуры методом прямого счета (соответствует способу установления цены муниципальной услуги "программно-целевое финансирование" в соответствующей графе Реестра) Управлением культуры города Пензы используются средние расчетные цены и тарифы, применяемые для формирования расходной части бюджета города Пензы на очередной финансовый год и плановый период, определяемые Управлением по экономике администрации города Пензы.

4.7.3. В случае определения отдельных элементов в структуре стоимости муниципальной услуги в сфере культуры методом калькуляции стоимости (соответствует способу установления цены муниципальной услуги "программно-целевое финансирование" в соответствующей графе реестра) Управлением культуры города Пензы используются стоимостные показатели, предусмотренные в расчетах стоимости отдельных мероприятий, в том числе мероприятий, предусмотренных в соответствующей ведомственной целевой программе развития, утверждаемой постановлением администрации города Пензы.

4.8. Оценка совокупной потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в стоимостном выражении определяется как произведение показателя оценки потребности в предоставлении соответствующей муниципальной услуги в сфере культуры в натуральном выражении на общую стоимость единицы муниципальной услуги, определяемую как сумму отдельных элементов в структуре стоимости муниципальной услуги в денежном выражении (п.п. 4.7.1.-4.7.3. настоящей Методики).

4.9. Результаты совокупной оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры обобщаются в таблице 5:

Таблица 5

Совокупная оценка потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в стоимостном выражении

                                                              (тыс. руб.)

Наименование муниципальной услуги в сфере культуры	Оценка потребности в стоимостном выражении по годам
	Текущий финансовый год	Очередной финансовый год	1-й год планового периода	2-й год планового периода

4.10. Результаты оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере культуры в стоимостном выражении определяется# Управлением культуры города Пензы самостоятельно, с обязательным обоснованием сделанного прогноза и его согласованием с Финансовым управлением города Пензы и Управлением по экономике администрации города Пензы.

Заместитель главы администрации

Л.Ю. Рябихина