Приложение N 2. Аналитическая ведомственная целевая программа "Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Пензенской области"

Приложение N 2
Утверждена
приказом
Министерства финансов
Пензенской области
от 31 декабря 2008 г. N 132

Министерство финансов Пензенской области

Аналитическая ведомственная целевая программа
"Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Пензенской области"

Краткая характеристика аналитической ведомственной целевой программы "Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Пензенской области"

Паспорт ведомственной целевой программы

1. Наименование              Министерство финансов Пензенской области

субъекта     бюджетного

планирования

2. Наименование              Предоставление межбюджетных  трансфертов  из

программы                    бюджета Пензенской области

3. Наименование и номер      Приказ  Министерства   финансов   Пензенской

нормативного      акта,      области от 31.12.2008 N 132

утвердившего программу

4. Номер и  дата  учета      N 26 от 10.09.2008 г.

программы в  Управлении

экономики,

инновационной         и

научно-технической

политики     Пензенской

области

5. Цели    и     задачи      Создание условий для эффективного выполнения

программы                    полномочий органов  местного  самоуправления

                             муниципальных образований Пензенской области

6. Целевые   индикаторы      1.   Минимально   гарантированный    уровень

и показатели                 расчетной бюджетной обеспеченности

                             2.   Объем   субвенций    для    финансового

                             обеспечения делегированных полномочий

                             3.     Изменение     качества     управления

                             муниципальными финансами

                             4. Удельный  вес  субсидий  в  общем  объеме

                             межбюджетных  трансфертов  (за   исключением

                             субвенций)

7. Характеристика            Для  достижения  основной   цели   программы

программных мероприятий      проводятся следующие мероприятия:

                             -    установление    порядка       и условий

                             предоставления межбюджетных трансфертов;

                             - разработка  единых  методик  распределения

                             межбюджетных трансфертов;

                             - распределение межбюджетных  трансфертов  в

                             соответствии с утвержденными методиками;

                             -  осуществление  контроля  за     целевым и

                             эффективным      использованием      средств

                             межбюджетных трансфертов

8. Сроки     реализации      2009-2011 годы

программы

9. Объемы                    37534453,1

финансирования,   (тыс.

рублей), всего  

в том числе по годам

2009                         12175272,2

2010                         12562996,3

2011                         12796184,6

10. Ожидаемые  конечные      1.   Минимально   гарантированный    уровень

результаты   реализации      расчетной бюджетной обеспеченности - 80%

программы                    2   объем    субвенций    для    финансового

                             обеспечения делегированных полномочий - 100%

                             3.  Сводная   оценка   качества   управления

                             муниципальными финансами - 120%

                             4. Удельный  вес  субсидий  в  общем  объеме

                             межбюджетных  трансфертов  (за   исключением

                             субвенций) - 7%

Ведомственная целевая программа "Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Пензенской области" выделяется в аналитических целях.

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации к бюджетным полномочиям субъектов Российской Федерации и, соответственно, Пензенской области относятся установление порядка и условий предоставления межбюджетных трансфертов из бюджета Пензенской области, предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Пензенской области.

Данная аналитическая ведомственная целевая программа направлена на достижение повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления по реализации их полномочий, а также качества управления муниципальными финансами, направленное на наиболее полное удовлетворение спроса граждан на бюджетные услуги с учетом объективных различий в потребностях населения и особенностей социально-экономического развития территорий.

Основной целью аналитической ведомственной целевой программы "Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Пензенской области" является создание условий для эффективного выполнения полномочий органов местного самоуправления муниципальных образований Пензенской области.

Для достижения основной цели необходимо решение следующих тактических задач:

Цель - выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Пензенской области.

Задачи:

- внедрение объективных и прозрачных механизмов распределения финансовой помощи муниципальным образованиям Пензенской области;

- развитие и эффективное использование налогового потенциала муниципальных образований Пензенской области;

- повышение эффективности и результативности бюджетных расходов муниципальных образований Пензенской области;

- обеспечение доступа граждан к основным бюджетным услугам и социальным гарантиям вне зависимости от места их проживания;

- формирование в составе бюджета Пензенской области стимулирующей финансовой помощи.

Основные мероприятия:

- разработка механизма формирования межбюджетных отношений с учетом изменений бюджетного и налогового законодательства;

- разработка единой методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности;

- предоставление органам местного самоуправления исходных данных для расчета дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности;

- публикация в средствах массовой информации и сети Интернет методик и расчетов по распределению финансовой помощи.

Цель - финансовое обеспечение полномочий, делегированных органам местного самоуправления.

Задачи:

- обеспечение предоставления местным бюджетам субвенций в объеме, установленном федеральным и (или) региональным законодательством;

- повышение прозрачности распределения и предоставления субвенций из регионального фонда компенсаций.

Основные мероприятия:

- предоставление органам местного самоуправления исходных данных для расчета субвенций;

- оценка объема обязательств, необходимых для реализации делегированных полномочий;

- разработка единой методики распределения субвенций по каждому делегированному полномочию;

- осуществление контроля за исполнением переданных полномочий.

Цель - создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами.

Задачи:

- повышение качества управления муниципальными финансами;

- вовлечение муниципальных образований в реформирование бюджетного процесса;

- повышение прозрачности общественных финансов на муниципальном уровне.

Основные мероприятия:

- проведение ежегодного и оперативного (ежеквартального) мониторинга показателей, характеризующих качество управления финансами и платежеспособности муниципальных образований Пензенской области;

- предоставление муниципальным образованиям Пензенской области стимулирующих межбюджетных трансфертов, в том числе грантов городским округам и муниципальным районам в целях содействия достижению и (или) поощрения достижения наилучших показателей деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов;

- публикация в средствах массовой информации и сети Интернет результатов оценки качества управления финансами и платежеспособности муниципальных образований Пензенской области.

Цель - оказание муниципальным образованиям дополнительной финансовой поддержки для осуществления закреплённых за ними законодательством полномочий.

Задачи:

- укрепление финансовой самостоятельности муниципальных образований;

- повышение качества и объема предоставляемых муниципальных услуг;

- создание заинтересованности органов местного самоуправления в осуществлении приоритетных расходов в условиях проведения структурных реформ в муниципальных образованиях;

- развитие социальной и инженерной инфраструктуры муниципальных образований.

Основные мероприятия:

- установление критериев отбора муниципальных образований для предоставления субсидий;

выделение субсидий из бюджета Пензенской области местным бюджетам на цели и в соответствии с условиями, предусмотренными действующим законодательством;

- осуществление контроля за соблюдением условий расходования субсидий и целевым направлением средств.

Исходя из основной цели, для оценки результатов предоставления межбюджетных трансфертов из бюджета Пензенской области разработаны целевые индикаторы, приведенные в таблице 1.

Таблица 1

N п/п	Наименование	Единица измерения	Отчётный период			Плановый период			Целевое значение
			2006 год	2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
	Цель программы - выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований
	Минимально гарантированный уровень расчетной бюджетной обеспеченности	% от среднего уровня	60	64	70	75	80	80	80
	Цель программы - финансовое обеспечение полномочий, делегированных органам местного самоуправления
	Объем субвенций для финансового обеспечения делегированных полномочий	%	100	100	100	100	100	100	100
	Цель программы - создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами
	Сводная оценка качества управления муниципальными финансами	% к уровню 2005 года	105	110	115	115	120	120	120
	Цель программы - оказание муниципальным образованиям дополнительной финансовой поддержки для осуществления закрепленных за ними законодательством полномочий
	Удельный вес субсидий в общем объеме межбюджетных трансфертов (за исключением субвенций)	%	1,5	2,7	5,0	6,0	7,0	7,0	7,0

Для реализации программы необходимы средства бюджета Пензенской области в сумме 37534453,1 тыс. рублей.

Планируемые объемы финансирования программы и обоснование потребностей приведены в таблице 2.

Таблица 2

                                                              (тыс. руб.)

Планируемые объемы финансирования ВЦП в разрезе функциональной классификации расходов бюджета Пензенской области	Раздел (подраздел) БК	Всего на весь период действия ВЦП	в том числе по годам
			2009	2010	2011
1		2	3	4	5
Сумма средств бюджета Пензенской области на реализацию ВЦП - всего	11	37534453,1	12175272,2	12562996,3	12796184,6
в том числе:
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований	11 01	9500438,5	2954112,2	3160931,1	3385395,2
Субсидии бюджетам муниципальных образований	11 02	3748412,9	1470657,9	1309343,8	968411,2
Субвенции бюджетам муниципальных образований	11 03	19152830,4	6041931,5	6385279,5	6725619,4
Прочие дотации	11 01	4439605,0	1419581,0	1479912,0	1540112,0
Иные межбюджетные трансферты	11 04	693166,3	288989,6	227529,9	176646,8

Основные характеристики и обоснование потребности в необходимых ресурсах для реализации аналитической ведомственной целевой программы "Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Пензенской области"

N п/п	Содержание мероприятия	Ответственный исполнитель	Сроки исполнения	Коды БК (раз-дел, подраздел, экономическая статья)	Объем расходов на реализацию мероприятия, тыс.рублей			Планируемые показатели результатов деятельности
					2009 год	2010 год	2011 год	Наименование индикатора	Единица измерения	Значение индикатора
										2009 год	2010 год	2011 год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1,	Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований	Отдел межбюджетных отношений Министерства финансов	2008-2010 годы	1101251	2954112,2	3160931,1	3385395,2	Минимально гарантированный уровень расчетной бюджетной обеспеченности	Процент	75	80	80
2.	Финансовое обеспечение полномочий, делегированных органам местного самоуправления	Отраслевые отделы межбюджетных отношений Министерства финансов	2008-2010 годы	1103251	6041931,5	6385279,5	6725619,4	Объем субвенций для финансового обеспечения делегированных полномочий	Процент	100	100	100
3.	Создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами	Отдел межбюджетных отношений Министерства финансов	2008-2010 годы	1101251	1708570,6	1707441,9	1716758,8	Сводная оценка качества управления муниципальными финансами	Процент	115	120	120
4.	Оказание муниципальным образованиям дополнительной финансовой поддержки для осуществления закрепленных за ними законодательством полномочий	Отдел межбюджетных отношений Министерства финансов	2008-2010 годы	1102251	1470657,9	1309343,8	968411,2	Удельный вес субсидий в общем объеме межбюджетных трансфертов (за исключением субвенций)	Процент	6,0	7,0	7,0
6.	Итого по программе			1100251	12175272,2	12562996,3	12796184,6