Постановление Правительства Пензенской области от 2 апреля 2007 г. N 203-пП "Об утверждении Положения о докладах о результатах и основных направлениях деятельности исполнительных органов государственной власти Пензенской области"

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пензенской области от 4 апреля 2012 г. N 238-пП в наименование настоящего постановления внесены изменения

См. текст наименования в предыдущей редакции

Постановление Правительства Пензенской области
от 2 апреля 2007 г. N 203-пП
"Об утверждении Положения о докладах о результатах и основных направлениях деятельности исполнительных органов государственной власти Пензенской области"

С изменениями и дополнениями от:

27 марта 2008 г., 27 марта, 17 апреля 2009 г., 4 апреля 2012 г.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пензенской области от 27 марта 2009 г. N 216-пП преамбула настоящего постановления изложена в новой редакции

См. текст преамбулы в предыдущей редакции

В целях реализации постановления Правительства Пензенской области от 29.11.2007 N 803-пП "Об утверждении порядка и сроков составления проекта бюджета Пензенской области" (с последующими изменениями), совершенствования программно-целевых методов бюджетного планирования, внедрения методов среднесрочного бюджетного планирования, ориентированных на результаты и повышение эффективности деятельности органов государственной власти Пензенской области, Правительство Пензенской области постановляет:

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пензенской области от 4 апреля 2012 г. N 238-пП в пункт 1 настоящего постановления внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

1. Утвердить прилагаемое Положение о докладах о результатах и основных направлениях деятельности исполнительных органов государственной власти Пензенской области.

2. Исключен.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 2

3. Настоящее постановление опубликовать в газете "Пензенские губернские ведомости".

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пензенской области от 4 апреля 2012 г. N 238-пП пункт 4 настоящего постановления изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на Председателя Правительства Пензенской области.

Губернатор Пензенской области

В.К. Бочкарев

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пензенской области от 4 апреля 2012 г. N 238-пП в настоящее Положение внесены изменения

См. текст Положения в предыдущей редакции

Утверждено
постановлениемПравительства Пензенской области
от 2 апреля 2007 г. N 203-пП

Положение
о докладах о результатах и основных направлениях деятельности
исполнительных органов государственной власти Пензенской области

С изменениями и дополнениями от:

27 марта 2008 г., 27 марта 2009 г., 4 апреля 2012 г.

1. Настоящее Положение устанавливает основные принципы и правила подготовки и представления докладов о результатах и основных направлениях деятельности исполнительных органов государственной власти Пензенской области (далее - Доклады).

2. Понятия в настоящем Положении используются в следующих значениях:

отчетный период - период, составляющий 3 года (включая текущий), предшествующий году, на который разрабатывается проект бюджета Пензенской области;

плановый период - период, составляющий 3 года, в том числе год, на который разрабатывается проект бюджета Пензенской области, и последующие 2 года;

стратегическая цель - краткое описание ожидаемого конечного общественно значимого результата реализации одной или нескольких основных функций государства в сфере деятельности исполнительного органа государственной власти Пензенской области;

тактическая задача - краткое описание ожидаемых конечных количественно измеримых, общественно значимых результатов деятельности исполнительного органа государственной власти Пензенской области по конкретным направлениям достижения одной из стратегических целей;

исполняемые расходные обязательства исполнительного органа государственной власти Пензенской области - включенные в бюджет Пензенской области расходы на исполнение нормативных правовых актов и заключенных исполнительным органом государственной власти Пензенской области договоров и соглашений (отдельных статей, пунктов, подпунктов, абзацев нормативных правовых актов, договоров и соглашений), предусматривающих возникновение расходных обязательств Пензенской области, которые в соответствии с законодательством подлежат исполнению за счет средств, предусмотренных в бюджете Пензенской области исполнительному органу государственной власти Пензенской области, включая расходы подведомственных ему получателей средств бюджета Пензенской области;

Абзац девятый исключен;

Информация об изменениях:

См. текст абзаца девятого пункта 2

Абзац десятый исключен;

Информация об изменениях:

См. текст абзаца десятого пункта 2

результативность бюджетных расходов - соотношение между результатами деятельности и расходами на их достижение, а также степень достижения планируемых результатов деятельности.

3. Подготовка Докладов осуществляется для расширения применения в бюджетном процессе методов среднесрочного бюджетного планирования, повышения эффективности внутриведомственного планирования, результативности бюджетных расходов и открытости деятельности исполнительных органов государственной власти Пензенской области, а также ответственности руководителей исполнительных органов государственной власти Пензенской области за результаты принимаемых решений.

Доклад входит в состав документов, подготавливаемых к итоговому заседанию коллегии исполнительного органа государственной власти Пензенской области, проводимой по результатам финансово-хозяйственной деятельности за отчетный год (далее - коллегия), но не позднее 15 мая текущего года.

4. Непосредственной задачей подготовки и представления Докладов исполнительных органов государственной власти Пензенской области о результатах и основных направлениях деятельности является обеспечение Правительства Пензенской области информацией, необходимой для достижения стратегических целей развития Пензенской области, обоснования соответствия бюджетных расходов результатам деятельности исполнительных органов государственной власти Пензенской области, повышения эффективности использования бюджетных средств для достижения планируемых результатов проведения государственной политики в Пензенской области.

5. Исполнительные органы государственной власти Пензенской области при разработке Докладов самостоятельно определяют порядок организации разработки и взаимодействия с подведомственными им получателями средств бюджета Пензенской области, а также государственными автономными и государственными бюджетными учреждениями, в отношении которых исполнительные органы государственной власти Пензенской области осуществляют функции и полномочия учредителей.

6. Доклад включает в себя следующие разделы:

1) цели, задачи и показатели деятельности;

2) расходные обязательства и формирование доходов;

3) долгосрочные, ведомственные и иные целевые программы и непрограммная деятельность;

4) распределение расходов по целям, задачам и программам;

5) результативность бюджетных расходов.

7. В первом разделе формулируются стратегические цели исполнительного органа государственной власти Пензенской области, подведомственных ему организаций, а также тактические задачи, решение которых обеспечивает достижение соответствующих целей, совокупность которых должна охватывать все направления деятельности исполнительного органа государственной власти Пензенской области согласно приложению N 1.

8. Во втором разделе доклада дается оценка объема и структуры исполняемых расходных обязательств исполнительного органа государственной власти Пензенской области и соответствующих платежей в бюджет Пензенской области.

Данные об исполняемых расходных обязательствах представляются по форме согласно приложению N 2.

Для каждого исполняемого расходного обязательства приводится ссылка на конкретные положения нормативных правовых актов (название, номер, дата принятия или утверждения, номер статьи, пункта, подпункта, абзаца или раздела) и указывается один из следующих методов оценки объема затрат на его исполнение:

нормативный, при котором объем ассигнований на исполнение обязательства определяется исходя из удельных нормативов и числа физических или юридических лиц, органов государственной власти или учреждений, имеющих право на получение бюджетных средств;

метод индексации расходов, при котором объем ассигнований на исполнение обязательства определяется на основе индексации расходов прошлых лет (на уровне не выше темпов инфляции);

плановый, при котором объем ассигнований на исполнение обязательства определяется на основе ранее определенного плана, графика, в том числе с возможной корректировкой для разных лет;

формульный, при котором объем ассигнований на исполнение обязательства определяется на основе нормативно закрепленной или сложившейся формулы расчетов;

иной, для которого должно быть приведено краткое описание применяемого метода оценки.

Исполнительные органы государственной власти Пензенской области, в ведении которых находятся государственные казенные учреждения, имеющие право на предоставление платных услуг и иной приносящей доход деятельности, и (или) государственные унитарные предприятия дополнительно представляют данные о фактических и планируемых объемах соответствующих видов доходов (налоговых и неналоговых доходов, в том числе доходов от использования имущества, находящегося в собственности Пензенской области, доходов от платных услуг, части прибыли государственных унитарных предприятий и др.) по форме согласно приложению N 3 .

9. В третьем разделе доклада приводятся значения показателей, характеризующих результаты деятельности исполнительного органа государственной власти Пензенской области, сгруппированные по стратегическим целям по долгосрочным целевым программам, подпрограммам долгосрочных целевых программ, ведомственным или иным целевым программам, краткие характеристики действующих и (или) планируемых долгосрочных целевых программ, подпрограмм долгосрочных целевых программ, ведомственных или иных целевых программ, а также обоснование планируемой непрограммной деятельности, направленной на достижение целей и задач исполнительного органа государственной власти Пензенской области.

По каждой стратегической цели по долгосрочным целевым программам, подпрограммам долгосрочных целевых программ, ведомственным или иным целевым программам приводятся фактические (ожидаемые) и целевые (планируемые) значения основных показателей, характеризующих результаты деятельности исполнительного органа государственной власти Пензенской области, согласно приложению N 4.

По каждой программе указывается статус (долгосрочная целевая программа, подпрограмма долгосрочной целевой программы, иная целевая программа или ведомственная целевая программа, в том числе планируемая к утверждению исполнительным органом государственной власти Пензенской области или выделяемая в аналитических целях), сроки действия, цели, перечень показателей, характеризующих результаты реализации программы, бюджет программы в отчетном и плановом периоде.

В случае необходимости обосновываются предложения о существенном изменении действующих либо о принятии новых долгосрочных целевых программ, подпрограмм долгосрочных целевых программ, ведомственных или иных целевых программ исполнительных органов государственной власти Пензенской области, производится оценка затрат, необходимых для осуществления предлагаемых изменений, оценивается значение предлагаемых изменений для ожидаемых результатов деятельности, рассматриваются внешние условия и риски, связанные с реализацией долгосрочных целевых программ, подпрограмм долгосрочных целевых программ, ведомственных или иных целевых программ.

Исполнительные органы государственной власти Пензенской области представляют сводные сведения о непрограммной деятельности согласно приложению N 4 к настоящему Положению (бюджетная заявка исполнительного органа государственной власти Пензенской области на очередной финансовый год и плановый период). Указанные сведения должны сопровождаться необходимыми расчетами, обоснованиями и пояснениями.

10. В четвертом разделе доклада приводится распределение отчетных и планируемых расходов исполнительного органа государственной власти Пензенской области по целям, задачам и долгосрочным целевым программам, подпрограммам долгосрочных целевых программ, ведомственным или иным целевым программам, приводится краткое пояснение (обоснование) сложившейся и (или) планируемой структуры расходов, дается характеристика тенденций ее изменения в отчетном и плановом периодах, рассматриваются факторы, влияющие на эти тенденции, согласно приложению N 5 к настоящему Положению.

При отсутствии данных для полного распределения отчетных и планируемых расходов по целям и (или) задачам могут приводиться выборочные данные по отдельным целям, задачам и (или) долгосрочным целевым программам, подпрограммам долгосрочных целевых программ, ведомственным или иным целевым программам с указанием объема (доли) не распределенных в соответствующем году расходов.

Исполнительный орган государственной власти Пензенской области в рамках своей компетенции формирует план мероприятий, направленный на решение поставленных задач.

11. В пятом разделе доклада на основе формы приложения N 6 к настоящему Положению проводится анализ и обоснование взаимосвязи объема (структуры) расходов и результатов деятельности исполнительного органа государственной власти Пензенской области в отчетном и плановом периодах, а также количественная оценка результативности бюджетных расходов и тенденций ее изменения, обосновываются меры, направленные на ее повышение (оптимизация бюджетного сектора, расширение сферы применения программно-целевых методов бюджетного планирования, распределение ассигнований между подведомственными получателями средств с учетом результатов их деятельности, совершенствование системы государственных закупок и т.д.).

12. К докладу прилагается пояснительная записка, содержащая подробные расчеты и обоснования планируемых финансовых и нефинансовых показателей.

13. Координацию работы исполнительных органов государственной власти Пензенской области по подготовке докладов осуществляет Министерство финансов Пензенской области.

14. Рассмотренные на коллегиях Доклады подлежат в 10-дневный срок размещению на официальных сайтах исполнительных органов государственной власти Пензенской области в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" и направлению одновременно с решениями коллегий и предложениями по повышению эффективности и результативности бюджетных расходов в Министерство финансов Пензенской области и Министерство экономики Пензенской области для проведения анализа подготовленных Докладов на соответствие поставленных целей и задач целям и задачам государственной политики в соответствующих областях, исходя из эффективности использования бюджетных средств для достижения планируемых результатов, а также анализа обоснованности планируемого расходования средств бюджета Пензенской области для достижения указанных результатов деятельности.

15. По итогам проведенного анализа Министерство финансов Пензенской области и Министерство экономики Пензенской области в 14-дневный срок готовят совместные заключения на Доклады (далее - заключения).

16. Комиссия при Правительстве Пензенской области по оценке результативности деятельности исполнительных органов государственной власти Пензенской области и обеспечению оптимизации бюджетных расходов (далее - Комиссия) на основе заключений, решений коллегий и предложений исполнительных органов государственной власти Пензенской области по повышению эффективности и результативности бюджетных расходов принимает решения, направленные на оптимизацию расходов бюджета Пензенской области, а также о распределении средств бюджета Пензенской области между исполнительными органами государственной власти Пензенской области по принимаемым ими обязательствам. Принятые решения реализуются Министерством финансов Пензенской области, Министерством экономики Пензенской области и исполнительными органами государственной власти Пензенской области при составлении проекта бюджета Пензенской области на очередной финансовый год и плановый период.

17. На основании решений Комиссии Министерство финансов Пензенской области оформляет протокол заседания Комиссии и готовит акт Правительства Пензенской области об итогах рассмотрения Докладов в сроки, установленные нормативными правовыми актами Пензенской области, регулирующими порядок составления проекта бюджета Пензенской области на очередной финансовый год и плановый период.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пензенской области от 4 апреля 2012 г. N 238-пП в настоящее приложение внесены изменения

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение N 1
к Положению
о докладах о результатах и основных
направлениях деятельности
исполнительных органов государственной власти
Пензенской области
(с изменениями от 4 апреля 2012 г.)

Основные показатели деятельности исполнительного органа государственной власти Пензенской области

	Единица измерения	Отчетный период			Плановый период			Целевое значение и год достижения
	Единица измерения	1-й год	2-й год	Текущий год (прогноз)	Очередной год	Очередной год +1	Очередной год +2	Целевое значение и год достижения
Цель 1
Показатель 1.1
Показатель 1.2
...
Задача 1.1
Показатель 1.1.1
Показатель 1.1.2
...
Задача 1.2
...
Цель 2
Показатель 2.1
Показатель 2.2
...

Информация об изменениях:

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение N 2
к Положению
о докладах о результатах и основных
направлениях деятельности
исполнительных органов государственной власти
Пензенской области
(с изменениями от 4 апреля 2012 г.)

Оценка объема и структуры
действующих (исполняемых) расходных обязательств исполнительного органа государственной власти Пензенской области

N п/п

Нормативный правовой акт (статья, пункт, подпункт, абзац)/решение

Код бюджетной классификации

Объем расходных обязательств, тыс.руб.

Методика определения и оценки объема расходов

отчетный период

плановый период

раздел

подраздел

целевая статья

вид расходов

1-й год

2-й год

текущий год

очередной год

очередной год +1

очередной год +2

итого

Справочно: обязательства, вытекающие из договоров (соглашений)

Информация об изменениях:

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение N 3
к Положению
о докладах о результатах и основных
направлениях деятельности
исполнительных органов государственной власти
Пензенской области
(с изменениями от 4 апреля 2012 г.)

Оценка администрируемых исполнительным органом государственной власти Пензенской области доходов в бюджет Пензенской области

N п/п	Вид платежа	Код бюджетной классификации	Отчетный период						Плановый период
			1-й год		2-й год		Текущий год		Очередной год	Очередной год +1	Очередной год +2
			план	факт	план	факт	план	Ожидаемое исполнение (прогноз)	Очередной год	Очередной год +1	Очередной год +2



	Всего	X

Информация об изменениях:

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение N 4
к Положению
о докладах о результатах и основных
направлениях деятельности
исполнительных органов государственной власти
Пензенской области
(с изменениями от 27 марта,
17 апреля 2009 г., 4 апреля 2012 г.)

Краткая характеристика действующей и (или) планируемой программы
(долгосрочной целевой программы, подпрограммы долгосрочной целевой программы, ведомственной или иной целевой программы

     Статус  программы      (долгосрочная целевая программа, подпрограмма

долгосрочной целевой программы, иная целевая   программа,   ведомственная

целевая    программа,       ведомственная целевая программа, выделяемая в

аналитических целях)_____________________________________________________

________________________________________________________________________.

     Цели и задачи  субъекта  бюджетного  планирования,  решение  которых

будет  обеспечено   реализацией   долгосрочной,  ведомственной  или  иной

программы_______________________________________________________________

________________________________________________________________________.

     Срок реализации долгосрочной, ведомственной или иной программы______

________________________________________________________________________.

     Цели долгосрочной, ведомственной или иной программы________________

________________________________________________________________________.

   Основные  мероприятия   долгосрочной, ведомственной или иной программы

(краткое описание) _____________________________________________________.

     Основные показатели долгосрочной, ведомственной или  иной  программы

________________________________________________________________________.

     Коды бюджетной классификации расходов на реализацию программы:

     раздел _______________________, подраздел _________________________,

     целевая статья _______________, вид расходов ______________________.

N п/п	Наименование	Единица измерения	Отчетный период			Плановый период			Целевое значение
N п/п	Наименование	Единица измерения	1-й год	2-й год	текущий год	очередной год	очередной год +1	очередной год +2	Целевое значение
	Цель (цели) программы
	Показатель достижения цели
	Цель (цели) подпрограммы
	Показатель достижения цели подпрограммы
	Затраты на реализацию программы - всего	тыс. руб.
	в том числе по подпрограммам и источникам финансирования:
	подпрограмма 1 - всего
	в том числе:
	- бюджет Пензенской области
	- доходы от оказания платных услуг и иной приносящей доход деятельности
	- федеральный бюджет
	подпрограмма 2 - всего
	в том числе:
	- бюджет Пензенской области
	- доходы от оказания платных услуг и иной приносящей доход деятельности
	- федеральный бюджет

Краткая характеристика непрограммной деятельности
исполнительного органа государственной власти Пензенской области

     Цели и задачи  исполнительного органа    государственной      власти

Пензенской    области,    решение  которых будет обеспечено непрограммной

деятельностью __________________________________________________________.

     Основные мероприятия непрограммной деятельности  (краткое  описание)

________________________________________________________________________.

     Основные показатели непрограммной деятельности ____________________.

N п/п

Наименование

Единица измерения

Отчетный период

Плановый период

1-й год

2-й год

текущий год (прогноз)

очередной год

очередной год+1

очередной год+2

Объем