Приложение N 1. Порядок разработки, утверждения и реализации долгосрочных муниципальных целевых программ

Приложение N 1

Утвержден

постановлением администрации

Аликовского района

от 16 мая 2012 г. N 337

Порядок
разработки, утверждения и реализации долгосрочных муниципальных целевых программ

1. Общие положения

1.1. Порядок разработки, утверждения и реализации долгосрочных муниципальных целевых программ Аликовского района (далее - Порядок) определяет единый методологический подход, унификацию способов и принципов формирования долгосрочных муниципальных целевых программ, направленных на:

а) осуществление муниципальной политики органами местного самоуправления Аликовского района;

б) обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития Аликовского района в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления Аликовского района;

в) оптимизацию расходов и повышение результативности бюджета Аликовского района.

1.2. В настоящем Порядке используются следующие термины и определения:

а) муниципальная целевая программа (далее МЦП) - увязанный по задачам, ресурсам и срокам осуществления комплекс мероприятий, инициируемых, разрабатываемых, утверждаемых и осуществляемых в соответствии с действующим законодательством и настоящим Порядком, обеспечивающих эффективное решение задач в области муниципальной политики;

б) разработчик муниципальной целевой программы (далее разработчик) - структурные подразделения администрации Аликовского района, наделенные полномочиями для решения стратегических и тактических задач;

в) индикаторы оценки результативности муниципальных целевых программ - количественные и качественные показатели, характеризующие степень достижения целей программ и разрабатываемые на основе системы целей, задач и показателей деятельности.

1.3. Муниципальные целевые программы со сроком действия три года и более относятся к долгосрочным целевым программам.

Муниципальная целевая программа, включающая в себя несколько подпрограмм, направленных на решение конкретных задач в рамках программы определяется как комплексная. Деление программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых проблем, а также необходимости рациональной организации их решения.

1.4. Разработка и реализация МЦП включают в себя следующие этапы:

- отбор проблем для программной разработки;

- принятие решения о разработке МЦП и ее формирование;

- проверка и согласование проекта МЦП;

- утверждение МЦП;

- мониторинг и управление реализацией МЦП и контроль за ходом ее выполнения.

2. Требования к разработке долгосрочных муниципальных целевых программ

2.1. Инициаторами постановки проблем для решения программными методами с использованием средств бюджета Аликовского района могут выступать органы исполнительной власти и управления Чувашской Республики, органы местного самоуправления, а также юридические и физические лица.

2.2. МЦП являются инструментом достижения стратегических и тактических задач муниципального образования Аликовского района. В рамках МЦП осуществляется правовое регулирование, проведение структурных реформ, совершенствование нового формата бюджета, внедрение программно-целевого принципа бюджетного планирования. Все это предполагает четкое определение приоритетов, целей и результатов использования бюджетных средств, установку индикаторов, характеризующих их достижение, мониторинг эффективности бюджетных расходов.

2.3. Отбор проблем для их программной разработки и решения определяется следующими факторами:

а) наименование, значимость проблемы и анализ причин ее возникновения;

б) необходимость решения проблемы программно-целевым методом;

в) обоснование соответствия решаемой проблемы и целей программы приоритетным задачам социально-экономического развития Аликовского района; результаты анализа экономического, социального и экологического состояния Аликовского района, внешнеэкономические условия, а также полномочия органов местного самоуправления;

г) предварительная оценка социально-экономической эффективности последствий реализации МЦП;

д) соответствие системе целей, задач и показателей деятельности муниципального образования, отражаемых в докладе о результатах и основных направлениях деятельности муниципального образования Аликовского района.

2.4. Методическое руководство и координацию работ по разработке и реализации МЦП осуществляет отдел экономики, имущественных и земельных отношений администрации Аликовского района.

Разработчик МЦП:

а) несет ответственность за своевременную и качественную подготовку и реализацию МЦП;

б) готовит проект постановления администрации Аликовского района о принятии МЦП, согласовывает их с исполнителями целевой программы и координирует их действия;

в) разрабатывает в пределах своих полномочий нормативные (локальные) правовые акты, необходимые для выполнения МЦП;

г) готовит сведения о ходе реализации МЦП в рамках информации, представляемой ежегодно в докладе о результатах и основных направлениях деятельности муниципального образования;

д) разрабатывает перечень целевых индикаторов и показателей для мониторинга реализации программных мероприятий;

е) готовит ежегодно предложения по уточнению перечня программных мероприятий на очередной финансовый год, уточняет затраты по программным мероприятиям, а также механизм реализации МЦП;

ж) производит оценку затрат, необходимых для осуществления предлагаемых изменений, оценивает значение предлагаемых изменений для ожидаемых результатов программной деятельности и обосновывает предлагаемые изменения;

з) осуществляет отбор исполнителей программных мероприятий в соответствии с Федеральным законом от 21.07.2005 г. N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд";

и) обеспечивает эффективное использование средств, выделяемых на ее реализацию.

3. Требования к составу долгосрочных муниципальных целевых программ

3.1. МЦП должна содержать паспорт программы (приложение 1 к настоящему Порядку), пояснительную записку (приложение 2 к настоящему Порядку). Паспорт программы состоит из следующих разделов:

- Содержание проблемы (задачи), анализ причин ее возникновения и обоснование необходимости ее решения программными методами. Технико-экономическое (социально-экономическое) обоснование.

В данном разделе приводится подробный анализ проблемы муниципального образования, включая анализ причин ее возникновения, исходные данные для оценки эффективности (динамика показателей за предыдущие годы), уровень удовлетворения потребности населения Аликовского района, сравнение с нормативными показателями, необходимости решения программно-целевым методом, анализ различных вариантов этого решения, а также описание основных рисков, возможных при решении проблемы.

- Цели и задачи программы.

Раздел должен содержать четкую формулировку целей и задач программы. Цели должны соответствовать полномочиям разработчиков программы, быть ориентированы на результат.

- Перечень основных мероприятий программы.

Раздел должен содержать программные мероприятия, которые предлагается реализовать для достижения целей и решения задач программы с указанием сроков реализации и ответственных исполнителей. При этом мероприятия одной из МЦП не могут дублировать мероприятия прочих целевых программ.

Программные мероприятия должны предусматривать комплекс мер по предотвращению негативных последствий, которые могут возникнуть при их реализации.

- Ресурсное обеспечение программы.

В данном разделе указываются предстоящие расходы на реализацию программы с разбивкой по годам реализации, а также все источники поступления средств (бюджетные средства с разбивкой по уровням бюджетов, внебюджетные источники). Также в данном разделе указывается: кадровое, техническое и организационное обеспечение (с обоснованием потребностей в необходимых ресурсах).

- Оценка эффективности реализации программы.

В данном разделе приводится описание ожидаемых результатов, прогнозируется экономический, социальный, экологический и иной эффект от реализации программы. Приводятся как конкретные показатели (целевые индикаторы) по годам реализации, так и методика расчета, применяемая для оценки ожидаемой социально-экономической эффективности.

Целевые индикаторы для каждой МЦП формируются в соответствии с показателями оценки результатов осуществления функций и задач, отражаемые в докладе о результатах и основных направлениях деятельности муниципального образования Аликовского района.

- Механизм реализации программы

Данный раздел должен содержать алгоритм реализации программных мероприятий, т.е. организационную схему управления и контроль за реализацией программы, включая распределение полномочий и ответственности между структурными подразделениями администрации Аликовского района, либо бюджетными учреждениями - центрами ответственности, отвечающими за ее реализацию.

- Организация управления программой и контроль за ходом ее реализации.

В данном разделе указывается организационная структура управления программой и контроль за ходом ее реализации.

4. Формирование и утверждение долгосрочных муниципальных целевых программ

4.1. Проект МЦП до 1 августа года, предшествующего году, в котором планируется начало реализации МЦП, представляется на проверку в отдел экономики, имущественных и земельных отношений администрации Аликовского района, в финансовый отдел администрации Аликовского района на предмет предельных объемов средств, направляемых на реализацию программы, в правовое управление на предмет правовой экспертизы.

4.2. Проверка проекта программы осуществляется по следующим направлениям:

а) необходимость решения проблемы программным методом;

б) соответствие целей и задач программы основным направлениям социально-экономического развития Аликовского района;

в) соответствие программных мероприятий целям и задачам программы;

г) анализ социально-экономических последствий реализации программы, общую оценку ее вклада в достижение стратегических целей муниципального образования;

д) анализ финансового обеспечения программы;

е) оценка показателей эффективности расходования бюджетных средств и результативности программы в целом.

4.3. Финансовый отдел администрации Аликовского района рассматривает обоснование необходимости и целесообразности разработки МЦП и готовит заключение о возможности финансирования программы из бюджета Аликовского района, соответствии заявленных объемов финансирования приоритетным направлениям бюджетной политики, а также об ожидаемой результативности бюджетных расходов.

4.4. Финансовый отдел администрации Аликовского района с участием отдела экономики, имущественных и земельных отношений администрации Аликовского района подготавливает заключение по проекту МЦП, согласно которому:

1) проект программы возвращается разработчику на доработку с мотивированным заключением;

2) проект программы рекомендуется к внесению на рассмотрение главе администрации Аликовского района.

4.5. С учетом замечаний и предложений разработчиком программы производится доработка проекта МЦП. Доработанный проект МЦП, согласованный с финансовым отделом администрации Аликовского района и отделом экономики, имущественных и земельных отношений администрации Аликовского района, с пояснительной запиской выносится разработчиком программы на рассмотрение главе администрации Аликовского района.

4.6. МЦП (подпрограммы) утверждаются постановлением администрации Аликовского района.

5. Финансирование долгосрочных муниципальных целевых программ

5.1. Разработка и реализация осуществляется в пределах расходов, выделенных на исполнение действующих обязательств на очередной финансовый год и среднесрочную перспективу.

Утвержденные МЦП реализуются за счет средств бюджета Аликовского района, а также внебюджетных источников, предусмотренных на реализацию мероприятий данных программ.

К внебюджетным источникам, привлекаемым для финансирования МЦП, относятся:

взносы участников реализации программ, включая организации государственного и негосударственного секторов экономики;

целевые отчисления от прибыли организаций, заинтересованных в осуществлении программ;

средства фондов и общественных организаций, другие источники, не запрещенные действующим законодательством Российской Федерации;

средства от приносящей доход деятельности бюджетных учреждений.

5.2. Разработка МЦП осуществляется в соответствии с нормами бюджетного процесса на очередной финансовый год и среднесрочную перспективу, в том числе с учетом предельных проектировок бюджетных ассигнований, доведенных до субъектов бюджетного планирования финансовым отделом администрации Аликовского района, а также индексов-дефляторов, рекомендуемых Министерством экономического развития и торговли Российской Федерации.

5.3. Предложения по объемам осуществляемых за счет средств бюджета Аликовского района расходов на реализацию МЦП в целом и каждого из мероприятий формируются в соответствии с классификацией расходов бюджетов Российской Федерации с расчетами и обоснованиями на весь период реализации МЦП.

5.4. Разработчик МЦП с учетом хода реализации МЦП в текущем году подготавливает до 1 августа предложения об уточнении перечня программных мероприятий на очередной финансовый год и затраты по ним, представляет заявки на финансирование целевых программ с обоснованиями потребностей в ресурсах в отдел экономики, имущественных и земельных отношений администрации Аликовского района и финансовый отдел администрации Аликовского района.

При этом рассматривается возможность сокращения финансирования или досрочного прекращения реализации МЦП в случае несоответствия заранее установленным промежуточным критериям и индикаторам результативности.

5.5. Отдел экономики, имущественных и земельных отношений администрации Аликовского района совместно с разработчиками программы направляет в финансовый отдел администрации Аликовского района предложения по перечню МЦП, предлагаемых к финансированию за счет средств бюджета Аликовского района в очередном финансовом году, и предложения по объемам их финансирования.

5.6. Финансовый отдел администрации Аликовского района при подготовке проекта бюджета Аликовского района на очередной финансовый год в сроки, устанавливаемые постановлением администрации Аликовского района, доводит до главных распорядителей и получателей бюджетных средств предельные объемы средств, планируемых к использованию на реализацию муниципальных целевых программ (подпрограмм).

6. Реализация и контроль за ходом выполнения долгосрочных муниципальных целевых программ

6.1. После утверждения МЦП разработчик обеспечивает реализацию программы и принятие мер по повышению эффективности ее реализации.

6.2. Ответственность и контроль за реализацией МЦП, в том числе за достижение целевых показателей результативности программы, несет разработчик МЦП.

6.3. Оценка эффективности осуществляется по годам или этапам в течение всего срока реализации программы, а при необходимости - и после ее реализации. Разработчик несет ответственность за своевременную и качественную реализацию МЦП, обеспечивает эффективное использование средств, выделяемых на ее реализацию.

6.4. Для обеспечения мониторинга и анализа хода реализации МЦП разработчик программы ежегодно согласовывает с отделом экономики, имущественных и земельных отношений администрации Аликовского района уточненные показатели эффективности программы на соответствующий год, а в дальнейшем отчитывается о ходе ее выполнения.

Мониторинг показателей результатов реализации МЦП ведется в течение всего периода реализации программы (приложение 3 к настоящему Порядку).

6.5. Информация о ходе и полноте выполнения программных мероприятий представляется в отдел экономики, имущественных и земельных отношений администрации Аликовского района ежеквартально, не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом (приложение 4 к настоящему Порядку).

На основании представленной информации отдел экономики, имущественных и земельных отношений администрации Аликовского района совместно с финансовым отделом Аликовского района подготавливает и представляет пояснительную записку главе администрации Аликовского района о ходе реализации МЦП в целом за отчетный период.

6.6. По МЦП, срок реализации которой завершается в отчетном году, разработчик подготавливает и до 1 февраля текущего года представляет в отдел экономики, имущественных и земельных отношений администрации Аликовского района отчет о выполнении МЦП, эффективности использования финансовых средств за весь период ее реализации.

Отчет должен содержать информацию о результатах реализации МЦП и подпрограмм за истекший год и за весь период реализации программы, включая оценку значений целевых индикаторов и показателей.

6.7. МЦП размещается в сети Интернет с указанием текста утвержденной МЦП, а также информации о ходе реализации, фактическом финансировании, заключенных контрактах, объемах их финансирования и исполнителях, результатах мониторинга реализации МЦП и оценке достижения целевых индикаторов и показателей.

6.8. Внесение изменений в МЦП осуществляется постановлением администрации Аликовского района.

6.9. В случае низкой эффективности и результативности МЦП, а также несоответствия индикаторам оценки в рамках формирования перспективного финансового плана и проекта бюджета Аликовского района на очередной финансовый год возможно досрочное прекращение реализации МЦП.