Приложение 2. Порядок формирования финансового резерва для финансирования временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении бюджета г. Чебоксары

Приложение 2

Утвержден

постановлением Главы

города Чебоксары

Чувашской Республики

от 22 июня 2007 г. N 123

Порядок
формирования финансового резерва для финансирования временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении бюджета города Чебоксары

В целях финансирования временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении бюджета города Чебоксары (далее - бюджет города Чебоксары) в течение финансового года, расчетно формируется (планируется) финансовый резерв - необходимый и достаточный объем денежных средств на едином счете бюджета города Чебоксары для осуществления всех необходимых кассовых выплат из бюджета города Чебоксары в текущем финансовом году. Финансовый резерв формируется за счет средств, привлеченных путем заимствований, в размере, равном величине временного кассового разрыва.

Объем финансового резерва определяется на основе расчетов, произведенных по Методологии планирования временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении бюджета города Чебоксары.

I. Источники формирования финансового резерва

1.1. Формирование финансового резерва осуществляется за счет следующих источников:

1.1.1. Бюджетные кредиты, полученные от бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации.

1.1.2. Краткосрочные кредиты, привлекаемые в кредитных организациях.

1.2. Все заимствования, производимые в целях формирования финансового резерва для финансирования временных кассовых разрывов, должны быть краткосрочными, со сроками погашения, приходящимися на периоды, когда величина временного кассового разрыва имеет отрицательное значение.

II. Организация формирования финансового резерва

Администрация города Чебоксары организует и проводит мероприятия по формированию финансового резерва на счете бюджета города Чебоксары.

В рамках проводимых мероприятий администрация города Чебоксары:

осуществляет подготовку и направление в Министерство финансов Чувашской Республики обращения о предоставлении бюджетного кредита на покрытие временного кассового разрыва в порядке, установленном законодательством Чувашской Республики;

в начале очередного финансового года заключает с кредитной организацией, отобранной в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, договор об открытии кредитной линии в размере, обеспечивающем покрытие возможных временных кассовых разрывов. При этом непосредственное привлечение средств происходит только в случае возникновения временного кассового разрыва в размере, обеспечивающем его покрытие (в пределах размера кредитной линии).