Приложение 2. Отчёт об исполнении бюджета города Чебоксары за I полугодие 2009 года

Приложение 2

к постановлению администрации

города Чебоксары

от 17 августа 2009 г. N 183

Отчёт об исполнении бюджета города Чебоксары за I полугодие 2009 года

Бюджет города Чебоксары по доходам за I полугодие 2009 года исполнен в сумме 2477,9 млн.руб., что составляет 47,0% к уточненным годовым назначениям 2009 года. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года доходы бюджета города увеличились на 21,6% или на 440,6 млн.руб., в том числе налоговые доходы уменьшились на 10,0% или на 79,0 млн.руб., неналоговые доходы увеличились на 4,2% или на 15,7 млн. рублей, средства вышестоящих бюджетов увеличились на 96,6% или на 484,8 млн.руб., доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности увеличились на 6,5% или на 19,1 млн.руб.

Собственные доходы бюджета города Чебоксары составили в сумме 1491,2 млн.руб. или 42,1% к уточненным годовым назначениям, в том числе налоговые доходы и неналоговые доходы - 1175,6 млн.руб. (42,6%), доходы от предпринимательской и иной, приносящей доход, деятельности в сумме 315,6 млн. рублей (40,3%).#

В структуре собственных доходов бюджета города Чебоксары налоговые доходы составляют 52,8%, неналоговые доходы 26,0%, доходы от предпринимательской и иной приносящей доходы деятельности 21,2%.

Наибольший удельный вес в доходах бюджета составили налог на доходы физических лиц - 21,8%, единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности - 5,3%, арендная плата за землю - 5,1%, доходы от сдачи в аренду имущества - 3,4%, земельный налог - 3,2%.

При продолжающемся снижении объемов производства доходы бюджета складываются ниже, чем прошлогодние результаты.

При абсолютном росте поступлений за I полугодие 2009 года по сравнению с I полугодием 2008 года уменьшились поступления по некоторым видам доходов, в том числе:

по налогу на доходы физических лиц на 100,8 млн.руб.;

по доходам, получаемым в виде арендной платы за земельные участки на 33,2 млн.руб.;

по доходам от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов местного самоуправления на 10,7 млн.руб.;

по плате за негативное воздействие на окружающую среду на 2,4 млн.руб.

Из вышестоящего бюджета за I полугодие 2009 года получено средств в сумме 986,7 млн.руб., что составляет 39,8% от общего объема полученных доходов, или на 484,8 млн.руб. больше, чем в соответствующем периоде прошлого года.

Бюджет города Чебоксары по расходам выполнен на 45,6% к уточненному плану 2009 года и расходы составили 2649,4 млн.руб., что на 349,3 млн.руб. или на 15,2% больше, чем в соответствующем периоде прошлого года.

Администрация города Чебоксары ведет жесткий мониторинг за недопущением кредиторской задолженности по социально значимым расходам, включая заработную плату. Основная доля расходов, как и в прежние годы, направлена на финансирование социальной сферы и на поддержание стабильной работы жилищно-коммунального хозяйства. Обеспечено своевременное финансирование расходов на оплату труда, сезонных мероприятий, это такие расходы как отпускные педагогам, проведение летней оздоровительной компании# детей.

С учетом осуществляемого мониторинга необходимы дальнейшие структурные изменения, концентрация средств на приоритетных направлениях бюджета и оптимизация в расходах бюджета.

Расходы бюджета по отрасли "Жилищно-коммунальное хозяйство" за I полугодие 2009 года составили 834,7 млн.руб. или 66,3% к уточненному годовому плану, возросли по сравнению с прошлым годом на 489,3 млн. рублей или на 41,4%.

В текущем году в соответствии с Федеральным законом от 21.07.2007 г. N 185-ФЗ "О Фонде содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства" городу Чебоксары выделены средства из федерального бюджета РФ на капитальный ремонт многоквартирных домов в сумме 381,8 млн.руб., из республиканского бюджета Чувашской Республики в сумме 50,6 млн.руб., из бюджета города Чебоксары выделены средства на эти цели в сумме 108,0 млн.руб.

Проведена выплата аванса на проведение работ по капитальному ремонту многоквартирных домов. Дальнейшая оплата за выполненные работы производится при предоставлении актов-приемки выполненных работ.

Рост расходов по отрасли объясняется тем, что средства, направляемые на капитальный ремонт многоквартирных домов в текущем году, поступили в бюджет города Чебоксары и перечислены на отдельные банковские счета во втором квартале, тогда как в 2008 году поступление и перечисление на отдельные банковские счета указанных средств было осуществлено в третьем квартале.

В рамках реализации городских целевых программ оплачены расходы по исполнению обязательств бюджета города Чебоксары за 2008 год на сумму 2,1 млн. рублей, в том числе по программе "Благоустройство и озеленение города Чебоксары на 2005-2010 годы" в сумме 0,2 млн.руб., по городской программе "Лифты" в сумме 1,1 млн.руб., по программе "Диспетчеризация лифтов" на 2008-2010 годы в сумме 0,8 млн.руб.

Объем расходов по содержанию объектов внешнего благоустройства составил 189,4 млн.руб. или 61,2% к годовому плану, по сравнению с прошлым годом расходы бюджета на эти цели уменьшились на 65,8 млн.руб. Вышеуказанные средства направлены на содержание автодорог и инженерных сооружений на них в сумме 101,5 млн.руб., на содержание объектов инженерной защиты в сумме 15,7 млн.руб., на озеленение города в сумме 29,0 млн.руб., на содержание мест захоронения в сумме 1,6 млн.руб., на освещение в сумме 29,5 млн.руб., на прочие расходы по содержанию объектов внешнего благоустройства в сумме 12,1 млн.руб.

Следует отметить, что просроченная задолженность населения по оплате жилого помещения и коммунальных услуг на 01.07.2009 г. составила в сумме 78,7 млн.руб. Уровень сбора платежей с населения за жилищно-коммунальные услуги на 01.07.2009 составил 94,8%, по сравнению с прошлым годом снизился на 3,5%.

На финансирование учреждений и мероприятий социально-культурной сферы в I полугодии 2009 года направлено 1652,5 млн.руб., что составляет 40,5% к годовому плану, против 44,4% соответствующего периода прошлого года, в том числе по отраслям:

(млн.руб.)

	Уточненный план на год	Исполнение	% исполнения к плану на год
Образование
2008 год	1895,5	963,0	50,8
2009 год	2648,8	1080,5	40,8
Культура и СМИ
2008 год	105,2	49,9	47,4
2009 год	135,0	49,4	36,6
Здравоохранение и физкультура
2008 год	850,8	345,2	40,6
2009 год	1110,6	476,2	42,8
Социальная политика
2008 год	284,8	33,7	11,8
2009 год	180,1	46,4	25,7
Итого:
2008 год	3136,3	1391,8	44,4
2009 год	4074,5	1652,5	40,5

В I полугодии 2009 года из вышестоящего бюджета поступили средства на осуществление переданных государственных полномочий и на финансирование мероприятий по национальным проектам в области здравоохранения и образования в сумме 427,2 млн.руб.

Обеспечена своевременная и в полном объеме выплата заработной платы работникам бюджетных учреждений.

В I полугодии 2009 года направлено на реализацию городских целевых программ в области социально-культурной сферы за счет средств бюджета 9,9 млн.руб., в том числе:

(млн.руб.)

Городская целевая программа "Электронные Чебоксары на 2005-2010 годы"	0,2
"Молодежь - будущее города Чебокары: 2006-2010 годы"	0,2
Целевая программа муниципального образования "Развитие физической культуры, спорта и здорового образа жизни населения г. Чебоксары 2006-08 и до 2010 г.#	0,3
Программа "Обеспечение качественной медицинской помощью населения г. Чебоксары на 2009-11 г.г."	9,2

За I полугодие 2009 года бюджетными учреждениями не обеспечено поступление средств от приносящей доход деятельности: при плане 783,3 млн.руб., поступило 309,8 млн.руб., исполнение составило 39,6 млн.руб. План по доходам исполнен на 40,3% против 47,2% соответствующего периода прошлого года.

Расходы на "Образование" составили 1080,5 млн.руб., что составляет 40,5% к годовому плану. Из вышестоящих бюджетов получены средства на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего образования в сумме 365,3 млн.руб., на выплату ежемесячного вознаграждения за выполнение функций классного руководителя педагогическим работникам в сумме 17,3 млн.руб. Полученные средства перечислены получателям полностью в объемах, необходимых для проведения указанных выплат.

На приобретение продуктов питания для детских садов направлено из бюджета города 46,0 млн.руб., за счет родительской платы 39,1 млн.руб. Стоимость питания одного ребенка в день составила 48,9 руб., в том числе за счет бюджетных средств 28,5  руб., за счет родительской платы - 20,4 руб.

Расходы по отрасли "Культура, искусство и СМИ" составили 49,4 млн.руб. или 36,6% к годовому плану. Расходы по средствам массовой информации составили 1,7 млн.руб. или 40% к годовому плану.

Расходы на "Здравоохранение и физическую культуру" составили 476,2 млн.руб. или 42,9% к годовому плану.

Предоставлены льготы за счет средств городского бюджета: на приобретение медикаментов и зубопротезирование отдельным категориям граждан на общую сумму 7,1 млн.руб.

Из Фонда социального страхования поступили средства лечебным учреждениям на счета от приносящей доход деятельности для оказания медицинских услуг по родовым сертификатам в сумме 15,3 млн.руб., по сертификатам беременности в сумме 8,9 млн.руб., по диспансерному, профилактическому наблюдению детей первого года жизни, дополнительному медосмотру работников, занятых на работах с вредными и опасными производственными факторами в сумме 12,2 млн.руб.

Расходы по отрасли "Социальная политика" составили 25,8 млн.руб. или 25,7% к годовому плану.

Объем расходов бюджета города по предоставлению мер социальной поддержки отдельной категории граждан по бытовому обслуживанию, по услугам бань за I полугодие 2009 года составил 0,7 млн.руб., расходы бюджета отдельным категориям граждан в виде ежегодной разовой выплаты составили 3,2 млн.руб. или 71,1% к годовому плану, на возмещение разницы в стоимости ритуальных услуг на погребение расходы составили в сумме 0,1 млн.руб.

Сведения об исполнении бюджета города Чебоксары за I полугодие 2009 года

(тыс.руб.)

Наименование показателя	Код	План на год с учетом изменений	Исполнено за январь - июнь 2009 года	Процент исполнения к плану на год
1	2	3	4	5
Налоговые и неналоговые доходы	000 1 00 00000 00 0000 000	2761435,1	1175571,7	42,6
в том числе:
Налоги на прибыль, доходы	000 1 01 00000 00 0000 000	1342361,6	540790,9	40,3
Налог на доходы физических лиц	000 1 01 02000 01 0000 110	1342361,6	540790,9	40,3
Налоги на совокупный доход	000 1 05 00000 00 0000 000	267986,7	131640,9	49,1
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности	000 1 05 02000 02 0000 110	267876,7	131576,2	49,1
Единый сельскохозяйственный налог	000 1 05 03000 01 0000 110	110,0	64,7	58,8
Налоги на имущество	000 1 06 00000 00 0000 000	205200,0	85136,4	41,5
Налог на имущество физических лиц	000 1 06 01000 00 0000 110	44300,0	4778,6	10,8
Земельный налог	000 1 06 06000 00 0000 110	160900,0	80357,8	49,9
Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами	000 1 07 00000 00 0000 000	6840,0	1996,8	29,2
Налог на добычу полезных ископаемых	000 1 07 01000 01 0000 110	6800,0	1969,4	29,0
Сбор за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов	000 1 07 04000 01 0000 110	40,0	27,4	68,5
Государственная пошлина	000 1 08 00000 00 0000 000	47221,0	24467,1	51,8
Государственная пошлина по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями	000 1 08 03000 01 0000 110	14600,0	12268,3	84,0
Государственная пошлина за государственную регистрацию, а также за совершение прочих юридически значимых действий	000 1 08 07000 01 0000 110	32621,0	12198,8	37,4
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам	000 1 09 00000 00 0000 000		3427,7
Налог на прибыль организаций, зачисляемый в местные бюджеты	000 1 09 01000 00 0000 110		3192,0
Платежи за пользование природными ресурсами	000 1 09 03000 00 0000 110
Налоги на имущество	000 1 09 04000 00 0000 110		85,1
Прочие налоги и сборы (по отмененным налогам и сборам субъектов РФ)	000 1 09 06000 02 0000 110		65,0
Прочие налоги и сборы (по отмененным местным налогам и сборам)	000 1 09 07000 03 0000 110		85,6
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	000 1 11 00000 00 0000 000	420384,0	226507,3	53,9
Доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям	000 1 11 01000 00 0000 120	5000,0	3282,7	65,7
Доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного и муниципального имущества (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий)	000 1 11 05000 00 0000 120	388884,0	211142,5	54,3
из них:
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, гос. собственность на которые не разграничена, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков	000 1 11 05010 00 0000 120	245000,0	123225,3	50,3
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земли после разграничения гос. собственности на землю, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков (за исключением земельных участков автономных учреждений)	000 1 11 05020 00 0000 120	5000,0	3541,7	70,8
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов гос. власти, органов местного самоуправления, гос. внебюджетных фондов (за исключением имущества автономных учреждений)	000 1 11 05030 00 0000 120	138884,0	84375,5	60,8
Платежи от государственных и муниципальных унитарных предприятий	000 1 11 07000 00 0000 120		571,5
Прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в гос. и муниципальной собственности	000 1 11 09000 00 0000 120	26500,0	11510,6	43,4
Платежи при пользовании природными ресурсами	000 1 12 00000 00 0000 000	21986,9	10224,8	46,5
Плата за негативное воздействие на окружающую среду	000 1 12 01000 01 0000 120	21986,9	10224,8	46,5
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства	000 1 13 00000 00 0000 000		638,7
Прочие доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства	000 1 13 03000 00 0000 130		638,7
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	000 1 14 00000 00 0000 000	384300,0	112033,4	29,2
Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	000 1 14 02000 00 0000 000	354300,0	91118,5	25,7
Доходы от продажи земельных участков, находящихся в гос. и муниципальной собственности (за исключением земельных участков автономных учреждений)	000 1 14 06000 00 0000 000	30000,0	20914,9	69,7
Административные платежи и сборы	000 1 15 0000 00 0000 000	1317,0	1070,5	81,3
Платежи, взимаемые гос. и муниципальными организациями за выполнение определенных функций	000 1 15 02000 00 0000 140	1317,0	1070,5	81,3
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	000 1 16 00000 00 0000 000	63837,9	35615,0	55,8
Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства