Приложение N 4. Муниципальная подпрограмма "Управление муниципальным долгом городского округа город Уфа Республики Башкортостан" муниципальной программы "Развитие городского округа город Уфа Республики Башкортостан"

Приложение N 4

к муниципальной программе

"Развитие городского округа город Уфа

Республики Башкортостан"

Муниципальная подпрограмма
"Управление муниципальным долгом городского округа город Уфа Республики Башкортостан" муниципальной программы "Развитие городского округа город Уфа Республики Башкортостан"

1. Паспорт Подпрограммы

Наименование Подпрограммы	Подпрограмма "Управление муниципальным долгом городского округа город Уфа Республики Башкортостан" муниципальной программы "Развитие городского округа город Уфа Республики Башкортостан" (далее - Подпрограмма)
Основание для разработки Подпрограммы	Бюджетный кодекс Российской Федерации; Постановление Правительства Республики Башкортостан от 12.09.2012 г. N 315 "Об утверждении государственной программы "Управление государственными финансами и государственным долгом Республики Башкортостан"
Заказчик Подпрограммы	Администрация городского округа город Уфа Республики Башкортостан
Ответственный исполнитель Подпрограммы	Финансовое управление Администрации городского округа город Уфа Республики Башкортостан
Цели и задачи Подпрограммы	Цели: - сохранение объема муниципального долга городского округа город Уфа Республики Башкортостан на экономически безопасном уровне. Задачи: - проведение ответственной долговой политики; - сохранение репутации добросовестного заемщика; - обеспечение своевременного исполнения долговых обязательств городского округа город Уфа Республики Башкортостан.
Важнейшие целевые показатели (индикаторы) Подпрограммы	- долговая нагрузка на бюджет городского округа город Уфа Республики Башкортостан, %; - объем заимствований, не превышающий суммарного объема дефицита бюджета городского округа город Уфа Республики Башкортостан и объема погашения долга; - просроченная задолженность по долговым обязательствам, руб.
Сроки и этапы реализации Подпрограммы	2014-2020 годы без деления на этапы
Объем и источники финансирования Подпрограммы	Объем финансирования Подпрограммы за счет средств местного бюджета составляет 5 422 512,88 тыс. рублей, в том числе по годам: 2014 г. - 400 017,28 тыс. руб.; 2015 г. - 700 517,50 тыс. руб.; 2016 г. - 830 463,30 тыс. руб.; 2017 г. - 950 496,80 тыс. руб.; 2018 г. - 847 006,0 тыс. руб.; 2019 г. - 847 006,0 тыс. руб.; 2020 г. - 847 006,0 тыс. рублей.
Ожидаемые конечные результаты Подпрограммы и показатели ее социально-экономической эффективности	Реализация Подпрограммы позволит достичь следующих результатов: - снижение долговой нагрузки на бюджет городского округа город Уфа Республики Башкортостан; - объем заимствований, не превышающий суммарного объема дефицита бюджета городского округа город Уфа Республики Башкортостан и объема погашения муниципального долга; - просроченная задолженность по долговым обязательствам - 0 рублей.

2. Краткая характеристика текущего состояния

Долговая политика является неотъемлемой частью бюджетной политики Администрации городского округа город Уфа Республики Башкортостан.

Начиная с 2002 года в целях финансирования дефицита бюджета городского округа город Уфа Республики Башкортостан было осуществлено 6 эмиссий выпусков муниципальных облигаций. В 2010 году состоялся шестой облигационный заем города Уфа объемом 750 млн. руб., сроком обращения 3 года. В 2013 году погашены облигации муниципального (внутреннего) займа городского округа город Уфа 2010 года (в форме документарных ценных бумаг на предъявителя) с постоянным купонным доходом объемом 750 млн. руб.

В 2013 году Администрацией городского округа город Уфа привлечены кредиты от кредитных организаций в сумме 3157,0 млн. рублей, обязательства по которым будут исполняться в течение 2014-2023 годов.

Программой муниципальных заимствований городского округа город Уфа Республики Башкортостан на 2014 год, утвержденной Решением Совета городского округа город Уфа Республики Башкортостан от 18 декабря 2013 года N 26/3 "О бюджете городского округа город Уфа Республики Башкортостан на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов", предусмотрено привлечение кредитов кредитных организаций в объеме 1430,0 млн. рублей.

В 2013-2014 гг. привлечено бюджетных кредитов на общую сумму 1250,0 млн. рублей, средства которых направлены на частичное погашение дефицита бюджета. Текущая задолженность по данным кредитам составляет 1250,0 млн. рублей.

Исполнение всех долговых обязательств городского округа город Уфа Республики Башкортостан осуществлялось в установленные сроки и в полном объеме.

В 2013 году объем муниципального долга городского округа город Уфа Республики Башкортостан составил 79,8% к доходам бюджета без учета безвозмездных поступлений. При этом за последние года объем расходов по обслуживанию муниципального долга городского округа город Уфа Республики Башкортостан не превышает 2,4% общего объема расходов бюджета без учета расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, при ограничении, установленном статьей 111 Бюджетного кодекса Российской Федерации в размере 15%.

Политика муниципальных заимствований городского округа город Уфа Республики Башкортостан направлена на недопущение необоснованного увеличения долговой нагрузки на бюджет и своевременном исполнении всех обязательств по погашению и обслуживанию муниципального долга.

В соответствии с общепризнанными критериями оценки кредитного риска кредитная история заемщика является одним из важных индикаторов способности и намерения заемщика погашать свои долговые обязательства.

Положительная кредитная история городского округа город Уфа Республики Башкортостан и уровень кредитного рейтинга Standard& Poor's "ВВ-" "Стабильный" по национальной шкале "ruAA-" обеспечивают улучшение условий привлечения заемных средств на внутренних финансовых рынках.

3. Цель, задачи, сроки, этапы и целевые индикаторы Подпрограммы

Цель Подпрограммы: сохранение объема муниципального долга городского округа город Уфа Республики Башкортостан на экономически безопасном уровне;

Для достижения поставленной цели в рамках реализации Подпрограммы предусматривается решение следующих задач:

- проведение ответственной долговой политики;

- сохранение репутации добросовестного заемщика;

- обеспечение своевременного исполнения долговых обязательств городского округа город Уфа Республики Башкортостан.

Подпрограмма будет реализовываться в период с 2014 по 2020 год без деления на этапы.

4. Перечень основных мероприятий Подпрограммы

Достижение цели и решение задач Подпрограммы обеспечивается путем скоординированного выполнения комплекса мероприятий.

Основное мероприятие "Проведение комплекса мер по оптимизации долговой нагрузки на бюджет городского округа город Уфа Республики Башкортостан" предусматривает осуществление комплекса мер, направленных на достижение оптимальной долговой нагрузки на бюджет городского округа город Уфа Республики Башкортостан и включает:

- определение необходимого объема муниципальных заимствований, способных обеспечить решение социально-экономических задач развития городского округа город Уфа Республики Башкортостан, не допустив при этом неконтролируемого роста муниципального долга и повышения рисков неисполнения долговых обязательств;

- планирование видов заимствований, объема и сроков привлечения муниципальных заимствований с учетом мониторинга финансовых рынков;

- привлечение заемных средств на основе проведения конкурсных процедур в целях минимизации стоимости заимствований в сочетании со сроком заимствований;

- обеспечение тесной взаимосвязи принятия решения о заимствованиях с потребностями бюджета городского округа город Уфа Республики Башкортостан в привлечении заемных средств;

- обслуживание муниципального долга;

- своевременное погашение долговых обязательств городского округа город Уфа Республики Башкортостан;

- минимизация рисков, связанных с предоставлением муниципальных гарантий;

- мониторинг соблюдения предельных значений дефицита, заимствований, муниципального долга и расходов на его обслуживание, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, и дополнительных ограничений, устанавливаемых в целях эффективного управления муниципальным долгом.

В период 2015-2020 годов объем погашения долговых обязательств по кредитам кредитных организаций составит 2573,8 млн. рублей, по бюджетным кредитам 1125,0 млн. рублей.

В целом до 2020 года рост расходов на обслуживание долга городского округа город Уфа Республики Башкортостан не превысит 15% расходов бюджет городского округа город Уфа Республики Башкортостана без учета объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

Результатами реализации мероприятия являются:

а) утверждение законом о бюджете на соответствующий год и плановый период:

- предельного объема муниципального долга городского округа город Уфа Республики Башкортостан;

- объема расходов на его обслуживание;

- верхнего предела муниципального долга городского округа город Уфа Республики Башкортостан, следующего за очередным финансовым годом и каждым годом планового периода, с указанием верхнего предела долга по муниципальным гарантиям городского округа город Уфа Республики Башкортостан;

- объема муниципальных заимствований городского округа город Уфа Республики Башкортостан и погашения долговых обязательств;

- объема предоставления муниципальных гарантий городского округа город Уфа Республики Башкортостан и резервирования средств на возможное их исполнение;

б) заключение муниципальных контрактов (соглашений, договоров) по привлечению кредитов кредитных организаций;

в) осуществление платежей по обслуживанию и погашению долговых обязательств в соответствии с условиями договоров, соглашений, муниципальных контрактов;

г) мониторингов соблюдения ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации и законодательством Республики Башкортостан.

5. Финансовое обоснование Подпрограммы

Расходы на реализацию Подпрограммы предусматриваются за счет средств бюджета городского округа город Уфа Республики Башкортостан.

При реализации Подпрограммы в рамках управления муниципальным долгом городского округа город Уфа Республики Башкортостан будут использоваться различные рыночные механизмы, связанные с привлечением заемных средств.

Общий объем финансирования Подпрограммы составит 5 422 512,88 тыс. рублей, в том числе по годам:

2014 год - 400 017,28 тыс. руб.; 2015 год - 700 517,50 тыс. руб.;

2016 год - 830 463,30 тыс. руб.; 2017 год - 950 496,80 тыс. руб.;

2018 год - 847 006,0 тыс. руб.; 2019 год - 847 006,0 тыс. руб.;

2020 год - 847 006,0 тыс. рублей.

6. Оценка эффективности реализации Подпрограммы

Оценка эффективности реализации Подпрограммы будет осуществляться с использованием показателей ее выполнения, мониторинг и оценка степени, достижения целевых значении которых позволяют проанализировать ход выполнения программных мероприятий и принять оптимальное управленческое решение.

Показатели (индикаторы) Подпрограммы определены исходя из принципа необходимости и достаточности информации для характеристики достижения цели и решения задач:

- долговая нагрузка на бюджет городского округа город Уфа Республики Башкортостан;

- объем заимствований, не превышающий суммарного объема дефицита бюджета городского округа город Уфа Республики Башкортостан и объема погашения долга;

- просроченная задолженность по долговым обязательствам.

Перечень показателей (индикаторов) носит открытый характер и предусматривает возможность их корректировки в случаях потери информативности показателя (например, в связи с достижением его максимального значения), изменений приоритетов государственной политики в сфере управления муниципальным долгом, а также изменений законодательства, влияющих на расчет данных показателей.

Перечень целевых индикаторов и показателей Подпрограммы

N п/п	Наименование цели, задач и целевых показателей	Ед. изм.	Значение целевого показателя реализации Подпрограммы
			2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
4.1	Цель: сохранение объема муниципального долга городского округа город Уфа Республики Башкортостан на экономически безопасном уровне.
4.1.	Задача: обеспечение своевременного исполнения долговых обязательств городского округа город Уфа Республики Башкортостан
1.	Долговая нагрузка на бюджет ГО г. Уфа РБ	%	81,3	84,2	74,2	73,2	41,6	41,6	41,6
2.	Объем заимствований не превышает суммарного объема дефицита бюджета ГО г. Уфа РБ и объема погашения долга	да/нет (1/0)	1	1	1	1	1	1	1
3.	Просроченная задолженность по долговым обязательствам ГО г. Уфа РБ	тыс. руб.	0	0	0	0	0	0	0