Глава 6. Оценка эффективности расходования бюджетных средств, социально-экономических и экологических последствий реализации программы

Глава 6. Оценка эффективности расходования бюджетных средств,
социально-экономических и экологических последствий
реализации программы

Газификация населенных пунктов Воронежской области позволяет получить высокий социальный и экономический эффект, в результате чего существенно улучшается качество жизни населения. Возрастает надежность теплоснабжения объектов жилья и соцкультбыта при значительном сокращении затрат на приобретение и использование других видов энергоносителей. Укрупненные расчеты показывают, что перевод на газообразное топливо влечет за собой в среднем снижение годовых затрат на 1 домовладение на 4,5- 5 тыс. рублей, в отопительных котельных на 700-900 тыс. рублей на 1 Гкал произведенной мощности отопительного котла в год.

Кроме того, наличие высокотехнологического энергоносителя - природного газа, особенно с учетом его удельной относительно низкой цены (1073,0 рублей за 1000 м3) по сравнению с твердым (от 2200 до 3000 рублей за 1 тонну) и жидким топливом (8200 рублей за 1 тонну), позволяет более интенсивно развивать экономику области, особенно перерабатывающую промышленность, малый и средний бизнес. Снижение технологических затрат и издержек при производстве продукции, внедрение новых технологий и оборудования положительно влияют на себестоимость выпускаемых изделий и их качество, существенно повышают конкурентоспособность продукции региональных производителей, дают мощный толчок росту объемов производства и бюджетных поступлений.

При расчете экономической эффективности газификации населенных пунктов Воронежской области использовался метод сравнения затрат на фактическое потребление традиционных энергоносителей, таких как каменный уголь, дрова, сжиженный газ и жидкое топливо с использованием природного газообразного топлива в равновеликих объемах тепловых эквивалентов.

Методика расчета эффективности программных мероприятий

Методика расчета эффективности реализации областной целевой программы "Газификации Воронежской области на 2006-2009 годы" разработана на основании следующих правовых и нормативных документов:

- Налоговый Кодекс Российской Федерации, часть 2 от 05.08.2000 года, N 117-ФЗ( в редакции Федеральных законов от 29.12.2000 г. N 166-ФЗ, от 30.05.2001 г. N 71-ФЗ, от 07.08.2001 г. N 118-ФЗ);

- Постановления Правительства Российской Федерации от 22.05.2004 г. N 249 "О мерах повышения результативности бюджетных расходов";

- Положения о порядке проведения ежегодных экспертных проверок хода реализации федеральных целевых программ, утвержденного приказом Минэкономразвития РФ от 10.11.2003 г. N 334;

- Типовых методических рекомендаций по планированию, учету и калькуляции себестоимости научно-технической продукции, утвержденных Распоряжением Министерства науки и технической политики от 15.06.1994 г. N ОР 22-2-46;

- Постановления администрации Воронежской области от 07.07.2005 г. N 582 "О порядке разработки и реализации областных целевых программ";

- Распоряжения администрации Воронежской области от 25.03.2005 г. N 479- Р "Об оценке эффективности реализации областных целевых программ".

При расчете экономической эффективности программных мероприятий использованы общегосударственные технические нормативы, опубликованные в справочных пособиях, технической литературе и материалах СНиП (строительные нормы и правила), такие как:

- "Справочник проектировщика проектирования тепловых сетей" под редакцией А.А. Николаева. Гос. издательство по ст-ву, архитектуре и строительным материалам. Москва - 1965 г. Том II.;

- "Справочник инженера-строителя" под редакцией И.А. Онуфриева и А.С. Данилевского. Издательство по ст-ву, архитектуре и строительным материалам. Москва - 1959 г.;

- "Справочник по котельным установкам малой производительности" под редакцией К.Ф. Роддатис, А.Н. Полторацкого. Энергоатомиздат - 1989 г.;

- Справочник "Наладка и эксплуатация водяных тепловых сетей". Втор В.И. Монюк. 1988 г.

- СП 41-104-2000 "Проектирование автономных источников теплоснабжения". Москва- 2000 г.;

- СП 42-101-2003 " Общие положения по проектированию и строительству газораспределительных систем из металлических и полиэтиленовых труб". Москва - 2003 г.

Для расчета количества твердого топлива, используемого на обогрев индивидуального жилья, принята норма потребления угля из расчета 50 кг на 1 кв. метр отапливаемой площади, утвержденная Постановлениями администрации Воронежской области от 16.01.1995 г. N 43, пролонгированная в Постановлениях от 26.10.1995 г. N 1170, от 31.01.1996 г. N 110, от 11.07.1997 г. N 100/708, при среднестатистической отапливаемой площади одного домовладения в 53 кв. метра.

На основе справочных данных для расчета экономической эффективности перевода отапливаемых площадей с традиционного топлива на газообразное приняты следующие технические параметры:

- усредненная теплотворная способность угля (Кузбасского - бассейна, Ростов уголь) - 6 000 кКал (0,856 т.у.т.)

- Теплотворная способность природного газа на 1 т м(3) - 8 000 кКал (1,136 т.у.т.)

- КПД сгорания угля - 0,65

- КПД сгорания природного газа - 0,91

- Средний калорийный эквивалент для перевода природного газа в условное топливо - 1,136

- Продолжительность отопительного сезона (суток) - 197

- Поправочный коэффициент на режим отопления - 0,5

- Отпускная цена топлива на момент расчета (на 1.07.2005):

- каменного угля (руб./тонна) - 2487

- дров (руб./ м(3) - 466

- природного газа (руб./ тыс. м(3) - 1073

- Норма потребления твердого топлива на 1 м(2) отапливаемой площади:

- угля - 50 кг.

- дров - 0,028 м(3)

- Средняя отапливаемая площадь одной квартиры - 53 м(2)

Методология расчета экономической эффективности при переходе населения
на использование природного газа

1. Эффективность при переходе на использование твердого топлива (угля, дров) на природный газ.

Фактическое потребление твердого топлива:

Р = N_тхKхSхn_т (т.у.т.),

где N_т - норма потребления твердого топлива на 1 м(2) отапливаемой площади;

K - количество газифицируемых квартир;

S - расчетная средняя отапливаемая площадь одной квартиры;

n_т - средний калорический эквивалент (угля, дров).

Затраты на приобретение потребляемого топлива:

S_1=C_тхN_тхKхS (тыс.руб.),

где C_т - среднерасчетная цена 1 тонны твердого топлива.

Объем замещения твердого топлива природным газом:

             P

     V =  ________ (тыс.м(3))

          n_2хny_2

где n_2 - средний калорический эквивалент природного газа;

ny_2 - КПД сгорания газа.

Стоимость замещающего газа:

S_2=VхC_2 (тыс.руб.),

где C_2 - среднерасчетная цена 1 тыс. м(3) природного газа.

Экономия от замещения газом:

Э = S_1 - S_2 (тыс. руб.)

Экономическая эффективность замещения:

            Э

     Э_з = ____ (тыс.руб./т.у.т.)

            Р

2. Эффективность при переходе населения с использования сжиженного газа на природный газ.

Фактическое потребление сжиженного газа:

Р_ст = N_стхKхn_ст (т.у.т.),

где N_ст - средний объем потребления сжиженного газа на одну квартиру;

K - количество газифицируемых квартир;

n_ст - средний калорический эквивалент сжиженного газа.

Затраты на приобретение сжиженного газа:

S_1= N_стхKхC_ст (тыс.руб.),

где C_ст - стоимость 1 тонны сжиженного газа.

Объем замещения сжиженного газа природным:

         Р_ст

     V= ________ (тыс. м(3)),

        n_2*ny_2

где n_2 - средний калорический эквивалент природного газа (1,136)

ny_2 - КПД сгорания природного газа (0,91)

Стоимость замещающего газа:

S2=VхC_2 (тыс.руб.),

где C_2 - стоимость 1 тыс. м(3) природного газа.

Экономия от замещения природным газом:

Э = S_1 - S_2 (тыс. руб.).

Экономическая эффективность замещения:

           Э

     Эз = ____ (тыс.руб./т.у.т.).

           Р

3. Эффективность при переводе работы котельных с твердого топлива на природный газ.

Фактическое потребление угля котельными:

           Q

     Р= __________ х24х197х0,5  (тн/год),

         ny_yх6000

где Q - суммарная мощность котельных в час;

n_y - КПД сгорания угля;

6000 - теплотворная способность угля, кКал;

197 - продолжительность отопительного сезона, сутки;

0,5 - поправочный коэффициент на режим отопления.

Объемы потребления котельными угля в условных единицах составят:

Р_1 = Рхn_уг (т.у.т.),

где n_уг - средний калорический эквивалент угля.

Затраты на приобретение угля:

S_1= Р_1хC_у (тыс.руб.),

где C_у - средневзвешенная цена 1 тонны угля.

Объем замещения угля природным газом:

         P_1

     V= _______   (тыс. м(3)),

        n_2хn_2

где n_2 - средний калорический коэффициент природного газа;

n_2 - КПД сгорания природного газа.

Стоимость замещающего газа:

S_2=VхC_2 (тыс.руб.),

где C_2 - стоимость 1 тыс. м(3) природного газа.

Экономия от замещения природным газом:

Э = S_1 - S_2 (тыс. руб.).

Экономическая эффективность замещения:

           Э

    Эз = ______  (тыс.руб./т.у.т.).

           Р

Расчет экономической эффективности реализации программы "Газификация Воронежской области на 2006-2009 годы" по годам и мероприятиям приведены в таблице 5.

Причем, при расчете экономической эффективности перевода котельных на газообразное топливо в стоимость энергоносителей не включались затраты на транспортировку топлива.

Учитывая, что освоение вновь созданных газопроводов населением осуществляется поэтапно с некоторым отставанием (до полугода), в расчетах экономической эффективности реализации программы принимаются условия газификации жилья со сдвигом по времени:

2006 г. - 60,6 тыс. кв.

2007 г. - 66,5 тыс. кв.

2008 г. - 70,3 тыс. кв.

2009 г. - 75,1 тыс. кв.

2010 г. - 27,0 тыс. кв.

Таблица 5

Расчет экономической эффективности реализации
программы "Газификация Воронежской области на 2006-2009 годы"

(в ценах 2004 года)

	Показатели	Население					Муниципальные котельные				Ведомственные котельные
		2006	2007	2008	2009	2010	2006	2007	2008	2009	2006	2007	2008	2009
1	Подлежит газификации (квартир, Гкал)	60 600	66 500	70 300	75 100	27 000	94,23	133,09	104,93	89,26	47,70	111,65	90,05	57,96
2	Фактическое потребление топлива (тут)	165 541	181 658	192 038	205 150	73 756	48 892	69 055	54 444	46 314	24 749	57 930	46 744	29 710
3	Затраты на приобретение потребляемого трад.топлива (тыс.руб.)	462 117	507 109	536 086	572 690	205 894	142 052	200 633	158 181	134 559	71 908	168 312	135 750	87 374
4	Объемы замещения трад. топлива газом (тыс.куб.м)	160 135	175 726	185 767	198 452	71 347	47 295	66 500	52 666	44 801	23 941	56 038	45 217	28 740
5	Стоимость замещаемого газа, тыс.руб.	172 625	189 432	200 256	213 930	76 912	50 749	71 678	56 512	48 073	25 690	60 131	48 498	30 838
6	Экономия от замещения трад. топлива газом, тыс. руб.	289 492	317 677	335 830	358 760	128 982	91 303	128 954	101 669	86 486	46 218	108 180	87 292	55 481

Расчет окупаемости реализации программы "Газификация Воронежской области на 2006-2009 годы" за счет сокращения затрат на использование газообразного топлива по сравнению с традиционным (по годам) приведен в таблице 6.

Таблица 6

Расчет окупаемости реализации
программы "Газификация Воронежской области на 2006-2009 годы"

(в ценах 2004 года)

Мероприятия	Годы строительства	Экономия Годы реализации программы, тыс. руб.				Экономия Годы после реализации программы
		2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012
Газификация жилого фонда	2006	289 492	289 492	289 492	289 492	289 492
	2007	-	317 677	317 677	317 677	317 677
	2008	-	-	335 830	335 830	335 830
	2009	-	-	-	358 760	358 760
	2010	-	-	-	-	128 982
	Итого	289 492	607 169	942 999	1 301 759	1 430 741	1 430 741	1 430 741
Перевод на газ муниципальных котельных	2006	91 303	91 303	91 303	91 303
	2007	-	128 954	128 954	128 954
	2008	-	-	101 669	101 669
	2009	-	-	-	86 486
	Итого	91 303	220 257	321 926	408 412	408 412	408 412	408 412
Перевод на газ ведомственных отделений	2006	46 218	46 218	46 218	46 218
	2007	-	108 180	108 180	108 180
	2008	-	-	135 702	135 702
	2009	-	-	-	56 159
	Итого	46 218	154 398	290 100	346 259	346 259	346 259	346 259
Всего по годам		427 013	981 824	1 555 025	2 056 430	2 185 412	2 185 412	2 185 412
Окупаемость (нарастающим итогом)		427 013	1 408 837	2 963 862	5 020 592	7 205 704	9 391 116	11 576 528

Данные таблицы 6 показывают, что полная окупаемость прямых затрат на реализацию программы "Газификация Воронежской области на 2006-2009 годы" только за счет разницы в ценах на традиционные энергоносители и газообразное топливо составит 7 лет и 15 дней с момента начала ее реализации или через 3 года и 15 дней после ее завершения.

Кроме того, в ходе реализации программы будет получен экономический эффект за счет дополнительных поступлений в бюджеты всех уровней от налогов, уплачиваемых организациями, реализующими данную программу (налог на имущество, НДС, налог на прибыль, подоходный налог с физических лиц, единый социальный налог и др.) ориентировочно на общую сумму 2 581 204 тыс. руб.

Реализация программы "Газификация Воронежской области на 2006-2009 годы" значительно улучшит экологическую ситуацию в Воронежской области. В результате перехода от использования традиционного топлива на газообразное объем твердых выбросов в окружающую среду сократится на 10 тыс. тонн/год, в том числе от использования газа населением - 6,97 тыс. тонн, от перевода муниципальных котельных на газ - 1,75 тыс. тонн, от ведомственных котельных - 1,28 тыс. тонн.

Основные показатели развития газификации Воронежской области приведены в таблице 7.

Таблица 7

Сводные показатели развития газификации Воронежской области за
2000-2009 годы

	Ед. изм.	Отчетный период						Программный период
		2000	2001	2002	2003	2004	2005 ценка	2006	2007	2008	2009
Ввод в действие объектов газификации:
Газовые сети высокого и среднего давления	км	1 075,3	794,2	836,7	1 152	1 170	1 042,4	1 490	1 436	1 514	1 350
Газификация квартир	тыс.шт.	24,8	21,5	21,6	20,5	22	25	60,6	66,5	70,3	75,1
Перевод муниципальных котельных на газовое топливо	шт	68	53	74	75	55	56	242	341	269	229
Перевод ведомственных котельных на газовое топливо	шт							64	151	222	78
Уровень газификации	%	55,6	57,4	59,2	61,1	63,9	66,4	76,7	84,8	91,0	96,6
В том числе Уровень газификации в сельской местности	%	18,0	22,5	25,5	28,6	31,5	36,7	47,0	59,1	71,9	86,2
Затраты на реализацию программы в ценах соответствующих лет (всего)	млн. руб.	389,6	385,5	773,9	1004,7	1 020,2	1 360,0	3 524,6	4 368,3	4 250,2	3 875,8
В том числе:
Областной бюджет	млн. руб.	153,4	90,8	376,4	294,8	299,7	411,7	465,0	1 023,5	1 005,6	905,7
Муниципальный бюджет	млн. руб.	27,5	40,8	32,3	64,0	22,9	35,0	154,6	161,0	151,7	137,2
Федеральный бюджет	млн. руб.	1,6	6,86	35,6	146,0	101,	152,1	275,0	527,1	576,3	569,9