Приложение 3. Методические рекомендации по оформлению инвестиционных предложений, проектов, претендующих на муниципальную поддержку

Приложение 3

Методические рекомендации
по оформлению инвестиционных предложений, проектов,
претендующих на муниципальную поддержку
(утв. постановлением Администрации Борисоглебского городского округа
от 19 марта 2007 г. N 480)

I. Общие положения

1.1. Методические рекомендации подготовлены во исполнение решения Борисоглебской городской Думы Борисоглебского городского округа от 25.01.2007г. N 338 "Об утверждении Положения о стимулировании (поддержке) инвестиционной деятельности на территории Борисоглебского городского округа", распоряжения администрации Борисоглебского городского округа от 18.12.2006г. N 537-р "Об организации работы по привлечению инвестиций на территорию Борисоглебского городского округа", в соответствии с постановлением администрации Воронежской области от 07.07.2005г. N 582 "О порядке разработки и реализации областных целевых программ" (в редакции постановления администрации Воронежской области от 22.02.2006г. N 123).

1.2. Основной целью методических рекомендаций является определение требований администрации Борисоглебского городского округа по оформлению инвестиционных предложений, проектов, претендующих на муниципальную поддержку.

1.3. Методические рекомендации ориентированы на решение следующих задач:

- унифицированной оценки инвестиционных предложений, проектов, претендующих на формы муниципальной поддержки, определенные решением Борисоглебской городской Думы от 25.01.2007г. N 338.;

- обоснования целесообразности участия в реализации инвестиционных предложений, проектов муниципального образования, заинтересованных инвесторов и других участников инвестиционной деятельности.

1.4. Методические рекомендации предназначены для структурных подразделений администрации, заявителей инвестиционных предложений, проектов и других участников инвестиционной деятельности.

II. Рекомендации по оформлению инвестиционного предложения

Инвестиционное предложение - это обоснование инвестиционной идеи с целью принятия решения о целесообразности разработки и муниципальной поддержки инвестиционного проекта.

Информационная карта инвестиционного предложения

1. Название предложения:

2. Резюме (1-2 страницы текста): Краткая характеристика инвестиционного предложения, раскрывающая сущность и выгодность его реализации. Резюме имеет своей целью произвести благоприятное впечатление на потенциального инвестора. Если реализация предложения позволит решить социальные вопросы (создание новых рабочих мест, прокладка дорог и коммуникаций общего пользования, расширение жилого фонда и т.д.), то следует указать социальную эффективность предложения.

3.Описание планируемой к выпуску продукции (услуг): Перечислить виды продукции (услуг)

4.Финансирование предложений (тыс. руб.): Ожидаемый общий объем финансирования____________________ в том числе: - собственные средства_______________________ - заемные средства____________________ - средства муниципального бюджета_______________ Предполагаемый срок окупаемости проекта_________

5. Условия возможного участия инвестора: Указать условия привлечения заемных средств и возможные формы участия инвестора: - 100% доля инвестора; - приобретение инвестором акций в уставном капитале; - получение части прибыли в соответствии с заключенным соглашением между субъектами инвестиционной деятельности; - аренда основных производственных фондов; - передача права собственности на созданный объект инвестиций пропорционально объему участия инвестора в проекте; - заемные средства на возвратной основе по договору с инвестором; - лизинговые поставки оборудования; - средства грантов; - формы муниципальной поддержки инвестиционной деятельности; - другое.

6. Потребность в сырье и энергоносителях: - потребность в сырье: - водоснабжение: - канализация сточных вод: - твердые бытовые отходы: - электроснабжение: - теплоснабжение: - телефонизация: - подъездные пути:

7. Подготовленность предложения: Указать степень проработки инвестиционного предложения, наличие: - земельного участка; - карты проекта с фото предлагаемых объектов; - технико-экономического обоснования; - другое

8. Данные об инициаторе предложения: Организационно-правовая форма и полное название организации-заявителя (другого инициатора): Почтовый индекс, адрес: Должность, ФИО руководителя: Телефон, факс, e-mail: Основной вид деятельности:

III. Рекомендации по оформлению инвестиционного проекта

Инвестиционный проект - обоснование экономической целесообразности, объема и сроков осуществления инвестиций, а также совокупность документации, представляющей собой технико-экономическое, финансовое и правовое обоснование осуществления инвестиционной деятельности и описание практических действий субъектов инвестиционной деятельности по осуществлению инвестиционной деятельности в целях достижения коммерческого, экономического или социального эффекта

Информационная карта инвестиционного проекта

1. Название проекта:

2. Информация о заявителе:

Организационно-правовая форма и полное название организации-заявителя, ФИО индивидуального предпринимателя:

Почтовый индекс, адрес:

Должность, ФИО руководителя:

Тел., факс, e-mail руководителя:

Должность, ФИО куратора проекта:

Тел., факс куратора:

Основные акционеры (владельцы) и размер их долей (в процентах), доля государства:

Краткая характеристика деятельности заявителя (2-3 страницы текста): Общие сведения о заявителе (в т.ч. номер и дата государственной регистрации, основные виды деятельности), основные виды выпускаемой продукции (работ, услуг), объемы производства и реализации продукции (работ, услуг) в натуральном и денежном выражениях, результаты работы за прошедший год и на последнюю отчетную дату (по балансу), финансовое состояние (коэффициенты текущей ликвидности, обеспеченности собственными средствами, платежеспособности, рентабельности продаж и активов), наличие просроченной кредиторской задолженности (в т.ч. персоналу и бюджету), перспективы развития.

3. Краткая характеристика проекта (2-3 страницы текста): Цель проекта, описание последовательности действий по его реализации, описание продукции (услуг) по проекту, характер строительства, когда и кем разработана и принята проектно-сметная документация, условия приобретения (лизинга) оборудования (возможные поставщики, имеющиеся соглашения, договоры, контракты, по импортному оборудованию - обоснование целесообразности его приобретения), организационные, кадровые, снабженческие и другие мероприятия по проекту. По НИОКР - степень проработки темы, наличие кадров, материально-технической базы.

4. Анализ рынка (2-3 страницы текста): Преимущества предлагаемой по проекту продукции (услуг) по научно-техническим, технологическим и стоимостным характеристикам, обоснование наличия спроса на нее при заявленных ценах (внутриобластной, российский, мировой рынки), цены, количественная оценка емкости рынка, существующий и прогнозируемый объем продаж на рынке, возможности экспорта продукции, способность продукции (услуг) к импортозамещению, имеющиеся соглашения, договоры, контракты на поставку продукции (услуг).

5. Эффективность проекта (2-3 страницы текста): а) коммерческая и бюджетная: - сумма чистой прибыли, дополнительно получаемой заявителем после завершения реализации проекта (в год); - сумма платежей в бюджеты всех уровней (всего, в том числе федеральный, областной и местный), дополнительно начисляемых заявителем после завершения реализации проекта (в год); - сумма бюджетного эффекта (разница между суммой дополнительных платежей в бюджет и суммой бюджетных расходов на реализацию мероприятия); - срок окупаемости (в месяцах). В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации N 1470 от 22 ноября 1997 года, срок окупаемости представляет период времени с начала реализации проекта до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и объемом инвестиционных затрат приобретет положительное значение; б) социальная: - количество сохраненных и вновь создаваемых рабочих мест; - возможные социальные последствия реализации проекта в сферах: экологии, здравоохранения, культуры, искусства, образования, влияние на обеспечение жильем, повышение жизненного уровня населения и т.д.; - сумма социального эффекта (сумма ФОТ новых и сохраненных рабочих мест и единого социального налога по всем рабочим местам по мероприятию (в год); - увеличение среднемесячной зарплаты (%); в) дополнительные эффекты от реализации проекта: - эффекты, специфические для данного мероприятия (наименование эффекта, единица измерения, численное значение); - импортозамещение (оценивается как сокращение ввоза в регион импортной продукции за счет обеспечения продукцией, предусмотренной к производству в рассматриваемом проекте); - экспортный потенциал (оцениваются потенциальные возможности по экспорту продукции, предусмотренной к производству в рассматриваемом проекте); - дополнительная загрузка предприятий-смежников за счет размещения заказов на комплектацию и услуги; - устраненные потери в экономике округа (создание условий для развития собственной перерабатывающей и обрабатывающей промышленности на базе собственных природных ресурсов и развития энергетики, создание условий для более глубокой переработки сырья, полезных ископаемых, возрождение ранее приостановленных или полностью свернутых производств и т.п.)

                                                                Таблица 1

                   Инвестиционные затраты по проекту

                        (в ценах_________ года)

                                                               тыс.рублей

N п/п	Статьи затрат	Всего	в том числе по годам:
			год	год	год	год	год
1	Капитальные вложения, всего: в том числе:
1.1	- строительно-монтажные работы
1.2	- приобретение основных средств, всего:
	в том числе:
	- оборудование (включая таможенные пошлины, монтаж и пуско-наладочные работы)
	- транспортные средства
	- прочие основные фонды
1.3	- другие затраты (разработка проектно-сметной документации и др.)
2	НИОКР
3	Приобретение оборотных средств (сырье, материалы, МБП и др.)
4	Прочие затраты (арендные и лизинговые платежи, подготовка кадров, обновление программного обеспечения, услуги связи и др.)
5	Итого (стр. 1+2+3+4)

Примечание: все таблицы необходимо продолжить и заполнить по годам до окончания срока погашения кредитов.

                                                                Таблица 2

                     Инвестиционный план по проекту

                  (расшифровка инвестиционных затрат)

N п/п	Наименование статьи затрат, наименование расходов	Стоимость, тыс. рублей	Сроки проведения (квартал, год)
			Дата начала	Дата окончания
	Итого стоимость:

                                                               Таблица 3

                        Источники финансирования

                                                              тыс. рублей

N п/п	Наименование источников финансирования	Всего	в том числе по годам:
			год	год	год	год	год
1	Собственные средства
2	Возвратные, платные бюджетные средства, всего:
	в том числе (по каждому виду с указанием условий и сроков предоставления):
	-
	-
3	Возвратные, платные средства российских коммерческих банков (финансовых компаний, фондов), всего:
	в том числе (по каждому кредиту с указанием годовой процентной ставки и срока действия кредитного договора):
	-
	-
4	Итого стоимость проекта:
5	Планируемое обеспечение кредита (по каждому кредиту):
	- собственные основные средства
	- средства областного залогового фонда
	- муниципальное имущество
	- другое обеспечение (указать какое)

Примечание: ранее понесенные затраты на создание основных фондов и нематериальных активов для реализации данного проекта в разделе "Собственные средства" не учитываются. Эти средства учитываются только при расчете амортизации и отнесении ее на себестоимость продукции по проекту.

                                                                Таблица 4

                    График возврата заемных средств

                                                              тыс. рублей

N п/п	Наименование	Всего	в том числе по годам:
			--- год	--- год	--- год	---- год
							год
1	Выплата процентов по заемным средствам, всего:
	в том числе:
	-возвратные, платные бюджетные средства
	- возвратные, платные средства российских коммерческих банков (финансовых компаний, фондов)
2	Возврат заемных средств (погашение основного долга), всего:
	в том числе:
	-возвратные, платные бюджетные средства
	-возвратные, платные средства российских коммерческих банков (финансовых компаний, фондов)

                                                                Таблица 5

            План производства и реализации продукции (услуг)

                       (в натуральном выражении)

N п/п	Наименование продукции (услуг)	Ед. измер.	Всего	в том числе по годам:
				год	год	год	год	год
1	Изделие (услуга) 1, всего:
	в том числе экспорт:
2	Изделие (услуга) 2, всего:
	в том числе экспорт:

                                                                Таблица 6

                   Цена продукции (услуг) по проекту

N п/п	Наименование продукции (услуг)	Единица измерения	Цена, рублей	в том числе:
				Акцизы	НДС	Экспортные пошлины
1	Изделие (услуга) 1, всего:
	в том числе экспорт:
2	Изделие (услуга) 2, всего:
	в том числе экспорт:

                                                                Таблица 7

                 Финансовые результаты производственной

                   и сбытовой деятельности по проекту

                                                              тыс. рублей

N п/п	Наименование показателей	По годам реализации:
						---- год
		год	год	год	год
1	Общая выручка от реализации произведенной по проекту продукции, включая НДС, акцизы, экспортные пошлины
2	НДС и акцизы, всего:
	в том числе:
2.1	- НДС( %)
2.2	- акцизы ( %)
3	Экспортные пошлины
4	Выручка от реализации продукции за минусом НДС, акцизов и экспортных пошлин (стр. 1-2-3)
5	Общие расходы на производство и реализацию продукции (услуг), всего (стр. 5.1+5.3 + 5.4 + 5.5-5.2)
	в том числе:
5.1.	- материальные расходы (по ценам приобретения, включая наценки, надбавки, таможенные пошлины и т.п.)
5.2	- НДС, акцизы по материальным затратам (возмещаемые)
5.3	- расходы на оплату труда, всего:
	в том числе:
5.3.1	- зарплата с начислениями
5.3.2	- единый социальный налог (___%)
5.4	- суммы начисленной амортизации
5.5	- прочие расходы, всего:
	в том числе:
5.5.1	- налоги, сборы, платежи, включаемые в себестоимость продукции, всего:
	в том числе:
	- платежи за добычу общераспространенных полезных ископаемых (___%)
	- платежи за добычу прочих полезных ископаемых (___%)
	- земельный налог и арендная плата за землю
	- транспортный налог (___%)
	- другие налоги, сборы, платежи (наименование, процентная ставка)
5.5.2	- ремонт основных средств
5.5.3	- взносы по обязательному соц. страхованию от несчастных случаев на произв. и проф. заболеваний (___%)
5.5.4	- подготовка и переподготовка кадров
5.5.5	- расходы на рекламу
5.5.6	- арендные (лизинговые) платежи за арендуемое (принятое в лизинг) имущество
5.5.7	- другие расходы (наименование)
6	Сальдо (+, -) вне реализационных доходов и расходов, всего:
6.1	в том числе уплата процентов по кредитам банков (по проекту)
7	Финансовый результат, прибыль (+) или убыток (-) (стр. 4-5 + 6)
8	Налог на имущество организаций (____%)
9	Налогооблагаемая прибыль (стр. 7-8)
10	Налог на прибыль (_____%)
11	Чистая прибыль (стр. 9-10)
12	Возврат заемных средств (погашение основного долга)
13	Чистая прибыль после всех выплат (стр. 11 -12)
14	Остаток денежных средств на счете по итогам года (стр. 13 + 5.4)
15	Текущие платежи в бюджеты, всего:
	в том числе:
15.1	- в федеральный бюджет
15.2	- в областной бюджет
15.3	- в местный бюджет
16	Текущие платежи во внебюджетные фонды, всего:
17	Количество работающих (рабочих мест) по проекту, всего:
17.1	в том числе новых:

                                                                Таблица 8

               Основные показатели деятельности заявителя

                    (без учета заявленных проектов)

N п/п	Наименование показателей	Ед. измер.	200_год	200_ год (оценка)	200__ год (план)
1	Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС, акцизов, экспортных пошлин)	млн. рублей
2	Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг)	"
3	Нераспределенная прибыль отчетного периода	"
4	Текущие платежи в бюджеты, всего:	"
	в том числе:	"
4.1	- федеральный	"
4.2	- областной	"
4.3	- местный	"
5	Бюджетная задолженность, всего:	"
	в том числе:	"
5.1	- федеральный	"
5.2	- областной	"
5.3	- местный	"
6	Задолженность перед внебюджетными фондами, всего:	"
	в том числе:	"
6.1	- Пенсионный фонд	"
6.2	- Фонд обязательного медицинского страхования	"
6.3	- Фонд социального страхования	"
7	Среднесписочная численность работников	чел.
8	Среднемесячная зарплата работников	рублей
9	Среднегодовая стоимость основных производственных фондов	млн. рублей
10	Использование производственных мощностей	%
11	Износ основных фондов	%

Примечание: таблица 8 представляется по проектам, реализуемым на действующем предприятии, и заполняется по данным отчетной бухгалтерской документации за соответствующий год.

Обязательные приложения по проектам, реализуемым на действующем предприятии:

1. Копии бухгалтерских балансов предприятия с приложениями (формы 1, 2, 4 и 5 по ОКУД) на последнюю отчетную дату и за предыдущий год.

2. Основные показатели деятельности предприятия (без учета заявленных проектов) за два последних года и план на следующий год (таблица 8).

Обязательные приложения по проектам, реализуемым на вновь создаваемом предприятии:

1. Копия устава (положения).

2. Копия учредительного договора или решения уполномоченного органа о создании организации.

3. Копия свидетельства о государственной регистрации.

Руководитель предприятия _______________________________ (______________)

Главный экономист ______________________________________ (______________)

печать                                        "___ "_____________200___ г