Приложение. Ведомственная целевая программа "Создание условий для реализации государственного стандарта общего и дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях Воронежской области на 2011 - 2013 годы"

Приложение

к приказу

департамента

финансово-бюджетной политики

Воронежской области

от 22 августа 2011 г. N 115 "о/н"

Ведомственная целевая программа
"Создание условий для реализации государственного стандарта общего и дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях Воронежской области на 2011 - 2013 годы"

С изменениями и дополнениями от:

31 мая 2012 г.

Информация об изменениях:

Приказом Департамента финансово-бюджетной политики Воронежской области от 31 мая 2012 г N 85"о/н" в Паспорт настоящего приложения внесены изменения

См. текст Паспорта в предыдущей редакции

Паспорт
ведомственной целевой программы "Создание условий для реализации государственного стандарта общего и дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях Воронежской области на 2011 - 2013 годы"

Наименование субъекта бюджетного планирования - исполнительного органа государственной власти области	Департамент финансово-бюджетной политики Воронежской области (далее - департамент)
Наименование программы	Ведомственная целевая программа "Создание условий для реализации государственного стандарта общего и дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях Воронежской области на 2011 - 2013 годы" (далее - программа)
Дата, номер приказа субъекта бюджетного планирования - исполнительного органа государственной власти области о разработке программы	Приказ департамента от _________ N ______ "О разработке ведомственной целевой программы"
Дата, номер приказа субъекта бюджетного планирования - исполнительного органа государственной власти области об утверждении программы	Приказ департамента от __________N ______ "Об утверждении ведомственной целевой программы "Создание условий для реализации государственного стандарта общего и дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях Воронежской области на 2011 - 2013 годы"
Номер и дата учета программы в департаменте экономического развития Воронежской области
Цели и задачи программы	Цель программы - создание условий для реализации государственного стандарта общего и дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях Воронежской области (далее - общеобразовательные учреждения). Задачи программы: - планирование средств областного бюджета на предоставление субвенций бюджетам муниципальных районов (городских округов) для финансирования общеобразовательных учреждений в части реализации ими государственного стандарта общего и дополнительного образования (основных общеобразовательных программ); - финансовое обеспечение бюджетов муниципальных образований Воронежской области (далее - муниципальные образования) для реализации государственного стандарта общего и дополнительного образования.
Целевые индикаторы и показатели	1. Обеспечение прозрачности распределения субвенций, направляемых областным бюджетом на финансирование общеобразовательных учреждений в части реализации ими государственного стандарта общего и дополнительного образования (основных общеобразовательных программ). 2. Соотношение фактического финансирования объемов субвенций областного бюджета на реализацию государственного стандарта общего и дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях к запланированному объему.
Наименование программных мероприятий	1. Планирование средств на основании утвержденной методики расчета норматива финансирования общеобразовательных учреждений в части обеспечения государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного начального общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в муниципальных общеобразовательных учреждениях Воронежской области, определяемых в расчете на одного обучающегося в общеобразовательных учреждениях. 2. Распределение средств субвенции бюджетам муниципальных районов (городских округов) на финансирование общеобразовательных учреждений в части реализации ими государственного стандарта общего и дополнительного образования согласно утвержденной методике. 3. Размещение на официальном сайте департамента нормативов бюджетного финансирования и распределения субвенции бюджетам муниципальных районов (городских округов) на финансирование общеобразовательных учреждений. 4. Оценка соответствия фактически профинансированных расходов выделенным бюджетным ассигнованиям.
Сроки реализации программы	2011 - 2013 годы
Объемы и источники финансирования программы	Общий объем финансирования программы составляет 19 142 628,4 тыс. рублей. Источником финансирования программы является областной бюджет.
Ожидаемые конечные результаты реализации программы и показатели социально-экономической эффективности	1. Распределение 100% средств субвенций областного бюджета по утвержденной методике. 2. Обеспечение прозрачности распределения субвенций, направляемых областным бюджетом на финансирование общеобразовательных учреждений в части реализации ими государственного стандарта общего и дополнительного образования (основных общеобразовательных программ).

1. Характеристика проблемы

Существовавший до 2005 года порядок финансирования общеобразовательных учреждений был основан на принципе сметного финансирования и не обеспечивал эффективности расходования бюджетных средств, требовал много времени на обсуждение и устранение разногласий, возникающих в процессе формирования проекта бюджета по расходам на финансирование общеобразовательных учреждений, не обеспечивал прозрачности и прогнозируемости данных расходов бюджета, не способствовал развитию конкурентных отношений между образовательными учреждениями.

На основании проведенных исследований в 2005 году принято решение об отказе от затратного механизма финансирования расходов образовательных учреждений и переходе на нормативное бюджетное финансирование.

В соответствии с требованиями Федерального закона от 06.10.1999 N 184-ФЗ "Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации", положениями подпункта 13, пункта 2, статьи 26.3 к полномочиям органов государственной власти субъектов Российской Федерации по предметам совместного ведения, осуществляемым данными органами самостоятельно за счет средств субъекта Российской Федерации относится решение вопросов обеспечения государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях путем выделения субвенций местным бюджетам в размере, необходимом для реализации основных общеобразовательных программ в части финансирования расходов на оплату труда работников общеобразовательных учреждений и расходов на обеспечение учебного процесса.

Подушевое нормативное финансирование общеобразовательных учреждений установлено пунктом 2 статьи 16 Закона Воронежской области от 14.02.2005 N 3-ОЗ "Об образовании".

Методика расчета региональных нормативов бюджетного финансирования общеобразовательных учреждений в части обеспечения государственных гарантий прав на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в муниципальных общеобразовательных учреждениях утверждена приказом департамента образования, науки и молодежной политики Воронежской области от 05.10.2010 N 819 "Об утверждении методики расчета норматива финансирования общеобразовательных учреждений в части обеспечения государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в муниципальных общеобразовательных учреждениях Воронежской области" и приказом департамента образования, науки и молодежной политики Воронежской области от 30.11.2009 N 376 "Об утверждении примерного положения об оплате труда работников областных государственных учреждений, подведомственных департаменту образования, науки и молодежной политики Воронежской области".

Методика распределения субвенций бюджетам муниципальных образований на реализацию государственного стандарта общего и дополнительного образования утверждена приложением 4 к Закону Воронежской области от 17.11.2005 N 68-ОЗ "О межбюджетных отношениях органов государственной власти и органов местного самоуправления в Воронежской области".

Обоснованное распределение субвенций бюджетам муниципальных районов (городских округов) на финансирование образовательных учреждений в части реализации государственного стандарта общего и дополнительного образования (основных общеобразовательных программ) программно-целевым методом в рамках аналитической ведомственной целевой программы "Создание условий для реализации государственного стандарта общего и дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях Воронежской области на 2011 - 2013 годы" будет направлено на создание условий для реализации государственного стандарта общего и дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях.

2. Цель и задачи программы

Цель программы - создание условий для реализации государственного стандарта общего и дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях.

Задачи программы:

- планирование средств областного бюджета на предоставление субвенций бюджетам муниципальных районов (городских округов) для финансирования общеобразовательных учреждений в части реализации ими государственного стандарта общего и дополнительного образования (основных общеобразовательных программ);

- финансовое обеспечение бюджетов муниципальных образований для реализации государственного стандарта общего и дополнительного образования.

3. Описание ожидаемых результатов реализации программы и целевые индикаторы

Сроки реализации программы - 2011 - 2013 годы.

Реализация предусмотренных программой мероприятий позволит обеспечить прозрачность процедур распределения субвенций, направляемых областным бюджетом на финансирование общеобразовательных учреждений в части реализации ими государственного стандарта общего и дополнительного образования (основных образовательных программ) посредством определения объемов субвенций с применением утвержденной методики расчета региональных нормативов бюджетного финансирования на одного обучающегося в год и объемов субвенций по бюджетам муниципальных районов и городских округов.

Значения целевых индикаторов программы

Целевые индикаторы программы	Ед. изм.	2011 год	2012 год	2013 год
Обеспечение прозрачности распределения субвенций, направляемых на финансирование общеобразовательных учреждений в части реализации ими государственного стандарта общего и дополнительного образования (основных общеобразовательных программ).	%	100	100	100
Соотношение фактического финансирования объемов субвенций областного бюджета на реализацию государственного стандарта общего и дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях к запланированному объему	%	100	100	100

При реализации программы возможно возникновение следующих рисков невыполнения программных мероприятий и недостижения запланированных результатов:

- исключение соответствующих полномочий департамента;

- изменение федерального законодательства в части расходных полномочий субъектов Российской Федерации по названным субвенциям;

- изменение законодательства Воронежской области в части предоставления субвенций общеобразовательным учреждениям, в том числе в связи с изменением федерального законодательства.

4. Перечень и описание программных мероприятий

Программой предусмотрена реализация следующих мероприятий, направленных на решение поставленных задач:

1. Планирование средств в соответствии с Методикой расчета региональных нормативов расходов на реализацию государственного стандарта общего и дополнительного образования на одного обучающегося в год. В рамках данного мероприятия и с целью обеспечения и соблюдения принципа равенства, бюджетных прав муниципальных образований предусматривается:

- проверка ежегодно представляемых департаментом образования, науки и молодежной политики Воронежской области расчетов нормативов бюджетного финансирования на одного обучающегося в год по общеобразовательным учреждениям, осуществляемых в соответствии с методикой расчета указанных нормативов, утвержденной постановлением администрации Воронежской области от 01.12.2008 N 1044 "О введении новых систем оплаты труда работников областных государственных учреждений".

2. Распределение средств субвенции бюджетам муниципальных районов (городских округов) на финансирование общеобразовательных учреждений в части реализации ими государственного стандарта общего и дополнительного образования согласно утвержденной методике расчета норматива финансирования общеобразовательных учреждений в части обеспечения государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в муниципальных общеобразовательных учреждениях Воронежской области (далее - Методика).

В рамках данного мероприятия предусматривается

- проверка ежегодно представляемых департаментом образования, науки и молодежной политики Воронежской области расчетов субвенций бюджетам муниципальных районов (городских округов) в соответствии с методикой, утвержденной приложением 4 к Закону Воронежской области от 17.11.2005 N 68-ОЗ "О межбюджетных отношениях органов государственной власти и органов местного самоуправления в Воронежской области".

Срок реализации мероприятия: 2011 - 2013 годы.

3. Размещение на официальном сайте департамента в сети Интернет (www.gfu.vrn.ru) нормативов бюджетного финансирования и распределения субвенции бюджетам муниципальных районов (городских округов) на финансирование общеобразовательных учреждений.

На официальном сайте департамента в сети Интернет осуществляется размещение проектируемых нормативов финансирования государственного стандарта общего и дополнительного образования (основных образовательных программ), определенных в рублях в расчете на одного обучающегося в год по общеобразовательным учреждениям в сроки, установленные для составления проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период.

Срок реализации мероприятия: 2011 - 2013 годы.

4. Оценка соответствия фактически профинансированных расходов выделенным бюджетным ассигнованиям.

Срок реализации мероприятия: 2011 - 2013 годы.

5. Оценка эффективности расходования бюджетных средств

Основным эффектом от реализации программных мероприятий является стопроцентное распределение средств субвенции бюджетам муниципальных районов (городских округов) для финансирования общеобразовательных учреждений в части реализации ими государственного стандарта общего и дополнительного образования (основных общеобразовательных программ) по утвержденной Методике, что позволит обеспечить прозрачность распределения общего объема субвенций областного бюджета на цели получения общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в муниципальных общеобразовательных учреждениях между бюджетами муниципальных районов и городских округов Воронежской области. Целевое направление средств повлияет на рациональное использование муниципалитетами бюджетных средств.

6. Методика оценки эффективности программы

Основным показателем для оценки эффективности программы является своевременное и в полном объеме в соответствии с утвержденным порядком перечисления и расходования субвенций бюджетам муниципальных районов (городских округов) Воронежской области на финансирование общеобразовательных учреждений в части реализации ими государственного стандарта общего и дополнительного образования и сводной бюджетной росписью расходов областного бюджета перечисление субвенций бюджетам муниципальных районов (городских округов) для финансирования общеобразовательных учреждений в части реализации ими государственного стандарта общего и дополнительного образования (основных общеобразовательных программ), распределенных по утвержденной Методике:

где:

- показатель эффективности

- общий объем субвенций на реализацию государственного стандарта общего и дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях, фактически перечисленный бюджетам муниципальных районов (городских округов);

- запланированный объем субвенций на реализацию государственного стандарта общего и дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях.

Вывод о том, что программа является эффективной, делается при значении показателя U, равном 1.

Информация об изменениях:

Приказом Департамента финансово-бюджетной политики Воронежской области от 31 мая 2012 г N 85"о/н" в раздел 7 настоящей приложения внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

7. Обоснование потребности в необходимых ресурсах

Общий объем средств областного бюджета на выполнение программы в 2011 - 2013 годах составит 19 142 628,4 тыс. рублей.

Объемы средств областного бюджета определены в соответствии с методикой расчета региональных нормативов бюджетного финансирования, утвержденной постановлением администрации Воронежской области от 01.12.2008 N 1044 "О введении новых систем оплаты труда работников областных государственных учреждений".

Средства областного бюджета на выполнение программных мероприятий

тыс. рублей

N п/п	Наименование мероприятия	Всего	В том числе по годам
			2011	2012	2013
1.	Предоставление бюджетам муниципальных районов (городских округов) субвенций на финансирование общеобразовательных учреждений в части реализации ими государственного стандарта общего и дополнительного образования (основных общеобразовательных программ)	19 142 628,4	5 658 754,4	6 741 937,0	6 741 937,0

Расходные обязательства Воронежской области на реализацию программы включаются в реестр расходных обязательств, подлежащих исполнению за счет бюджетных ассигнований, предусмотренных департаменту за счет средств областного бюджета.

8. Описание системы управления реализацией программы

Общее руководство и контроль за ходом реализации ведомственной целевой программы осуществляет департамент.

Программа реализуется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Воронежской области. Цели, задачи и основные мероприятия программы определены в соответствии с приоритетами бюджетной политики Воронежской области на 2011 год и среднесрочную перспективу.

Руководитель департамента несет ответственность за финансирование и своевременное поступление субвенций бюджетам муниципальных районов (городских округов) в объемах, предусмотренных программой.

Финансирование расходов на реализацию программы осуществляется в порядке, установленном постановлением правительства Воронежской области, определяющем порядок расходования субвенций бюджетам муниципальных районов (городских округов) Воронежской области на финансирование общеобразовательных учреждений в части реализации ими государственного стандарта общего и дополнительного образования на текущий финансовый год.

Программа носит открытый характер, основывается на демократических принципах, доступна для участия в ее совершенствовании и развитии, уточнении в рамках реализации мероприятий.

Внесение изменений в программу осуществляется на основании доклада департамента (как субъекта бюджетного планирования) о результатах и основных направлениях деятельности и оформляется приказом департамента.

Отчет о реализации программы ежегодно представляется и рассматривается в составе доклада департамента о результатах и основных направлениях деятельности.