Приложение 5. Методика оценки социальной и бюджетной эффективности областной целевой программы

Приложение 5
к областной целевой программе
"Повышение безопасности дорожного движения
в Воронежской области на период 2007 - 2012 годов"

Методика
оценки социальной и бюджетной эффективности областной целевой программы

1. Настоящая Методика определяет основания и алгоритм расчета социально-экономической и бюджетной эффективности областной целевой программы "Повышение безопасности дорожного движения в Воронежской области на период 2007 - 2012 годов" (далее - программа).

2. В основу настоящей Методики заложен метод расчета дисконтированного потока стоимости и определение чистого дисконтированного потока стоимости, изложенные в методических рекомендациях по оценке эффективности инвестиционных проектов, утвержденных Министерством экономики Российской Федерации, Министерством финансов Российской Федерации, Государственным комитетом Российской Федерации по строительной, архитектурной и жилищной политике 21 июня 1999 года N ВК 477.

3. Поток стоимости определяется как увеличение валового внутреннего продукта в текущем и будущих периодах в результате реализации мероприятий программы.

4. Чистый поток стоимости определяется как поток стоимости за вычетом издержек, необходимых для его обеспечения.

5. Чистый дисконтированный поток стоимости является чистым потоком стоимости, приведенным (через коэффициент дисконтирования) к базовому периоду.

6. Социальный эффект от реализации программы определяется как чистый дисконтированный поток стоимости (вклада в валовый внутренний продукт) с учетом прямого финансового, репродуктивного и культурного вклада.

7. Для расчета социального эффекта применяется следующее выражение:

где:

- чистый дисконтированный поток стоимости (эффект от реализации программы);

T - срок реализации программы, в годах;

- количественное значение результата программы в году i;

P - удельный вклад в валовый внутренний продукт одного пункта количественного результата мероприятий программы (цена результата);

- расходы на реализацию мероприятий программы в году i, с учетом

прогноза цен на соответствующие годы;

j - прогнозные темпы инфляции на срок реализации программы, выраженные в долях единицы;

k - коэффициент дисконтирования, принятый для соответствующего направления, выраженный в долях единицы.

В указанном выражении первое слагаемое представляет собой текущий вклад в формирование чистого потока стоимости, второе - остаточный вклад после срока реализации программы, сформированный в результате реализации программы (эффект будущих периодов).

8. Бюджетный эффект от реализации программы определяется как чистый дисконтированный поток вклада в формирование бюджета в результате реализации программы.

9. Коэффициент дисконтирования при расчете бюджетного эффекта принимается равным коэффициенту дисконтирования при расчете социально-экономического эффекта.

10. Для расчета показателя бюджетной эффективности применяется следующее выражение:

где:

- чистый дисконтированный поток вклада в формирование бюджета

(бюджетный эффект от реализации программы);

t - расчетная доля бюджета в валовом внутреннем продукте;

T - срок реализации программы в годах;

- количественное значение результата программы в году i;

P - удельный вклад в валовый внутренний продукт одного пункта количественного результата мероприятий программы (цена результата);

- бюджетные затраты на реализацию мероприятий программы в году i с учетом прогноза цен на соответствующие годы;

j - прогнозные темпы инфляции на срок реализации программы, выраженные в долях единицы;

k - коэффициент дисконтирования, принятый для соответствующего проекта, выраженный в долях единицы.

В указанном выражении первое слагаемое представляет собой текущий вклад в формирование чистого потока вклада в бюджет, второе - остаточный вклад после срока реализации программы, сформированный в результате реализации программы (эффект будущих периодов).

11. Для расчета важнейших целевых индикаторов и показателей применяется следующая формула:

где:

- значение расчетного индикатора в расчетном году (снижение

количества дтп);

- количество совершенных Дтп в 2004 году;

- количество совершенных Дтп в расчетном году.

(количество человек),

где:

- значение расчетного индикатора в расчетном году (уменьшение

количества погибших в Дтп);

- количество погибших в Дтп в 2004 году;

- количество погибших в Дтп в расчетном году.