Раздел 5. Социально-экономическая эффективность программы

Раздел 5. Социально-экономическая эффективность программы

5.1 Общая оценка вклада программы в достижение цели

Реализация программы будет способствовать повышению конкурентоспособности сельскохозяйственной продукции на основе финансовой устойчивости и модернизации сельского хозяйства и успешного развития приоритетных подотраслей сельского хозяйства.

Показателем, отражающим уровень решения тактических и стратегических задач, является стабилизация маточного поголовья молочного скота в 2012 году на уровне 109,0 тыс. голов. Увеличение численности коров в племенных заводах и племенных репродукторах к 2012 году до 4405 голов обеспечит расширение племенной базы.

Реализация программы создаст условия и предпосылки для устойчивого развития молочного скотоводства и производства молока в 2012 году в объеме 430,0 тыс. тонн.

Это позволит в перспективе не только обеспечивать население Курганской области молоком и молочными продуктами собственного производства, но и реализовывать их за пределы Курганской области.

5.2 Социальные и экономические последствия реализации программы

Кроме увеличения производства высококачественной продукции и наполнения регионального рынка молоком и молочными продуктами собственного производства, реализация программы обеспечит повышение производительности труда в сельскохозяйственных организациях на 39,7% по сравнению с 2008 годом, поступление налогов в бюджеты всех уровней за четыре года в сумме 283,7 млн. руб., дополнительное поступление налогов в среднем за год составит 5,2 млн. руб.

Таблица 4

Расчет социально-экономической эффективности реализации программы

Показатели	Годы
	2009	2010	2011	2012
Основные индикаторы
Поголовье молочных коров, гол	103,0	105,0	107,0	109,0
Удой на корову в год, кг	3620	3650	3785	3945
Валовое производство молока, тыс. тонн	372,9	383,3	405,0	430,0
Вспомогательные индикаторы
1. Валовой продукт отрасли в ценах 2008 года, млн. руб.	3132,4	3219,7	3402,0	3612,0
2. Валовой доход отрасли в ценах 2008 года, млн. руб.	3915,5	4024,6	4252,5	4515,0
3. Чистая прибыль отрасли, млн. руб.	783,1	804,9	850,5	903,0
4. Начисление налогов, млн. руб.	66,4	68,2	72,4	76,7
5. Производительность труда, тыс. руб. на 1 человека.	627,4	664,6	722,0	807,8

5.3 Оценка эффективности расходования бюджетных средств

Анализ динамики целевых индикаторов программы и индикаторов ее экономической эффективности при условии финансирования в полном объеме показывает реальность значительного прироста объемов производства высококачественного молока.

Расчет эффективности бюджетных средств по программе приведен в таблице 5.

Таблица 5

Расчет эффективности расходования бюджетных средств по программе

Показатели	Ед. изм.	Годы				Всего за 4 года
		2009	2010	2011	2012
Ежегодный прирост валового производства молока	тыс. тонн	12,1	10,4	21,7	25,0	69,2
То же в стоимостном выражении (ВП)	млн. руб.	127,1	109,2	227,9	262,5	726,7
Финансирование программы из областного бюджета	млн. руб.	249,5	265,3	306,0	326,1	1146,9
Показатели эффективности - Эб.ср.	%	50,9	41,2	74,5	80,5	63,4

Эффективность расходования средств финансирования определяется по соотношению конечных результатов программы и затрат на ее реализацию по коэффициенту Эб.ср., который показывает соотношение основного индикатора (валового продукта в стоимостном выражении) к общему объему финансирования по формуле: Эб. ср. = ВП/Ф х 100, где Эб.ср. - коэффициент общей эффективности расходования финансовых средств, ВП - ежегодный прирост товарной продукции молока в стоимостном выражении, Ф - объем финансирования производства продукции.

Как видно из таблицы 5, значение коэффициента Эб.ср. в среднем арифметическом выражении составляет 63,4%. Это означает степень возмещения общих затрат по программе через прирост валового продукта отрасли - в среднем менее двух лет (100 : 63,4 = 1,6 года).

Среднеарифметическая эффективность использования средств областного бюджета Эб.ср. составляет - 63,4%, что для программы, предназначенной создать стартовые условия устойчивого и интенсивного развития отрасли на средне- и долгосрочную перспективу, следует считать высоким показателем. Эффективность затраченных бюджетных средств будет проявляться после завершения программы минимум 3-4 года, так как продуктивное долголетие коров укладывается в эти сроки, а продолжительность использования технологически модернизированных ферм превышает указанные сроки.

Источниками получения информации для расчета экономических показателей, а также оценки степени достижения результатов являются формы статистической отчетности, утвержденные Росстатом, а также ведомственной отчетности.

5.4 Методика оценки эффективности программы

Количественный метод:

Оценка проводится на основе анализа государственных статистических и ведомственных отраслевых форм отчетности:

Форма 8-АПК "Затраты по элементам на основное производство";

Форма 10-АПК "Отчет о средствах целевого финансирования сводного годового бухгалтерского отчета";

Форма 13-АПК "Отчет о производстве, себестоимости и реализации продукции животноводства";

Форма 15-АПК "Отчет о наличии животных";

Форма 16-АПК "Баланс продукции" по годам;

Форма (код 0503160) из приложения к пояснительной записке квартальной бухгалтерской отчетности: "сведения о мерах по повышению эффективности расходования федеральных средств", "Сведения об эффективности бюджетных расходов" (ф. 0503165), "Сведения об использовании целевых программ" (ф. 0503166);

Форма П-1-СХ "Сведения о производстве и отгрузке сельскохозяйственной продукции" (ежемесячная);

Форма П-2 "Сведения об инвестиционной деятельности" (квартальная, годовая).

Федеральная программа статистических работ Росстата России "Поголовье, продуктивность молочного скота в Российской Федерации" (форма 29-СХ годовая).

Для расчета эффективности расходования бюджетных средств по программе используются показатели (за каждый год и в целом за четыре года).

Эффективность расходования бюджетных средств по программе также рассчитывается по формуле, показывающей соотношение дополнительной валовой прибыли, полученной по программе, и расходов из средств областного бюджета.