Постановление администрации г.Красноярска от 27 июня 2006 г. N 580 "О порядке оценки эффективности планируемых и реализуемых инвестиционных проектов" (утратило силу)

Постановление администрации г.Красноярска от 27 июня 2006 г. N 580
"О порядке оценки эффективности планируемых и реализуемых инвестиционных проектов"

ГАРАНТ:

Постановлением администрации г.Красноярска от 10 июня 2008 г. N 320 настоящее Постановление признано утратившим силу

В целях повышения эффективности формирования и реализации адресной инвестиционной программы города Красноярска, руководствуясь ст. 41, 58, 59 Устава города Красноярска, постановляю:

1. Утвердить Положение о порядке оценки эффективности планируемых и реализуемых инвестиционных проектов согласно приложению.

2. Комиссии по формированию адресной инвестиционной программы города Красноярска на планируемый финансовый год и внесению изменений в утвержденную адресную инвестиционную программу руководствоваться утвержденным Положением при принятии решений о включении объектов в проект адресной инвестиционной программы.

3. Департаменту информации и проектно-аналитической деятельности администрации города (Токмакова Л.В.) опубликовать настоящее постановление в газете "Городские новости".

4. Ответственность за исполнение настоящего постановления возложить на первого заместителя Главы города.

Исполняющий обязанности

Главы города

К.М.Филиппов

Таблица 1

                                Программа

                   производства и реализации продукции

                                                            (тыс. рублей)

N п/п

Показатели

Ед. изм.

1-й год

2-й год

3-й год (после- дующие годы)

всего

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

всего

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

всего

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

Объем производства в натуральном выражении

в т.ч. по видам продукции

2

Объем производства в стоимостном выражении

в т.ч. по видам продукции

3

Объем реализации в натуральном выражении всего, в т.ч.

3.1

На внутреннем рынке

в т.ч. по видам продукции

3.2

На внешнем рынке

в т.ч. по видам продукции

4

Цена реализации за единицу продукции

4.1

На внутреннем рынке

в т.ч. по видам продукции

4.2

На внешнем рынке

в т.ч. по видам продукции

5

Общая выручка от реализации продукции, в т.ч.

НДС

акцизы

пошлины

Таблица 2

                       Амортизационные отчисления       

                                                            (тыс. рублей)

N п/п

Показатели

Норма ма амор- тиза- ции

1-й год

2-й год

3-й год (после- дующие годы)

все- го

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

все- го

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

всего

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

Основные фонды и нематериальные активы по проекту, всего

в том числе

1.1

По бизнес-плану, всего

здания и сооружения

оборудование

нематериальные активы

1.2

Ранее понесенные затраты, всего

здания и сооружения

оборудование

нематериальные активы

1.3

Начисленная амортизация по проекту

1.4

Остаточная стоимость основных фондов нематериальных активов

2

Ранее созданные основные фонды и нематериальные активы, относимые на себестоимость продукции по бизнес-плану, всего

здания и сооружения

оборудование

нематериальные активы

2.1

Начисленная амортизация

2.2

Остаточная стоимость основных фондов

3

Начисленная амортизация, всего (стр.1.3 + стр.2.1)

4

Остаточная стоимость основных фондов (стр.1.4 + стр.2.2)

Таблица 3

                               Численность

                  работающих и расходы на оплату труда

                                                            (тыс. рублей)

N п/п

Показатели

Ед. изм.

1-й год

2-й год

3-й год (после- дующие годы)

всего

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

все- го

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

всего

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

Численность работающих по проекту, всего

1.1

Рабочие, непосредст- венно занятые производством продукции

1.2

Рабочие и служащие, не занятые непосредст- венно производством продукции

1.3

Сотрудники аппарата управления на уровне цехов и организации

1.4

Сотрудники, занятые сбытом продукции

2

Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды, всего

заработная плата

отчисления на социальные нужды

2.1

Расходы на оплату труда рабочих, непосредст- венно занятых производством продукции

заработная плата

отчисления на социальные нужды

2.2

Расходы на оплату труда рабочих, не занятых непосредст- венно производством продукции

заработная плата

отчисления на социальные нужды

2.3

Расходы на оплату труда сотрудников аппарата управления на уровне цехов и организации

заработная плата

отчисления на социальные нужды

2.4

Расходы на оплату труда сотрудников службы сбыта

заработная плата

отчисления на социальные нужды

Таблица 4

                                 Затраты                

                    на производство и сбыт продукции

                                                            (тыс. рублей)

N п/п

Показатели

Ед. изм.

1-й год

2-й год

3-й год (после- дующие годы)

все- го

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

все- го

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

всего

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

Прямые (переменные) затраты, всего

в том числе по видам продукции:

сырье, материалы и комплектующие и т.д.

затраты на топливо и энергию на технологичес- кие нужды

затраты на оплату труда производствен- ных рабочих

отчисления на социальные нужды

2

Постоянные (общие) затраты, всего

2.1

Общехозяйстве- нные расходы, всего

материалы, инструмент, приспособления и т.д.

затраты на топливо и энергию

затраты на оплату труда

отчисления на социальные нужды

2.2

Расходы на сбыт продукции, всего

материалы и т.д.

затраты на топливо и энергию

затраты на оплату труда

отчисления на социальные нужды

3

Общие затраты на производство и сбыт продукции, всего

материалы и т.д.

затраты на топливо и энергию

затраты на оплату труда

отчисления на социальные нужды

Таблица 5

                             Общая стоимость          

                         инвестиционного проекта

                                                            (тыс. рублей)

N п/п	Показатели	Ед. изм.	1-й год					2-й год					3-й год (после- дующие годы)
			всего	I кв	II кв	III кв	IV кв	всего	I кв	II кв	III кв	IV кв	всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1	Капитальные вложения по проекту, всего
	в том числе
	строительно- монтажные работы
	оборудование
	прочие затраты
2	Капитальные вложения в объекты сбыта
3	Приобретение оборотных средств
4	Другие инвестиции в период освоения эксплуатации производствен- ных мощностей
	затраты на топливо и энергию
	затраты на оплату труда
5	Итого объем инвестиций на реализацию проекта

Таблица 6

                                  План            

                   реализации инвестиционного проекта

N п/п	Этапы	1-й год				2-й год (и последующие годы)
		I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1	Ситуационный анализ	Х
2	Оценка проекта		Х	Х
3	Продажа активов
4	Торги по строительству
5	Подписание подрядного контракта
6	Строительство
7	Торги по оборудованию
8	Закупка оборудования
9	Установка оборудования
10	Первоначальное продвижение на рынок
11	Наем персонала
12	Обучение персонала
13	Первая фаза производства (30%)
14	Вторая фаза производства (70%)
15	Выход на полную производственную мощность

Примечание. В таблице представлен пример заполнения.

Таблица 7

                                Источники              

                     средств для реализации проекта

                                                            (тыс. рублей)

N п/п	Наименование источника	Сумма	Доля в общей сумме проекта, %
1	2	3	4
1	Собственные средства, всего
1.1	Выручка от реализации акций (взнос в уставный капитал в денежной форме)
1.2	Нераспределенная прибыль
1.3	Неиспользованная амортизация основных фондов
1.4	Амортизация нематериальных активов
1.5	Результат от продажи основных средств
2	Заемные и привлеченные средства, всего
2.1	Кредиты банков
2.2	Заемные средства других организаций
2.3	Средства государственной поддержки (бюджет края)
2.4	Долевое участие в строительстве
2.5	Прочие
3	Источники средств, всего (п.1 + п.2)

Таблица 8

                          Финансовые результаты      

                           реализации проекта

                                                            (тыс. рублей)

N п/п	Показатели	Ед. изм.	1-й год					2-й год					3-й год (после- дующие годы)
			все- го	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.	все- го	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.	всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1	Общая выручка от реализации продукции
2	НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи от реализации выпускаемой продукции
3	Уплачиваемые экспортные пошлины
4	Выручка от реализации продукции за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей (п.1- п.2 - п.3)
5	Общие затраты на производство и сбыт продукции
5.1	в т.ч. НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи, уплачиваемые из затрат на материалы, топливо, энергию
6	Амортизацион- ные отчисления
7.	Налоги, включаемые в себестоимость, всего
	в т.ч. каждый налог по отдельности
8	Финансовый результат (п.4 - п.5 - - п.6 - п.7)
9	Налоги, относимые на финансовый результат, всего
	в т.ч. каждый налог по отдельности
	Другие налоги, всего
	в т.ч. каждый налог по отдельности
10	Погашение основного долга и выплата процентов за кредит
11	Налогооблагае- мая прибыль (п.8 - - п.9 - п.10)
12	Налог на прибыль
13	Чистая прибыль (п.8 - п.9 - - п.12)
14	Платежи в бюджет (п.2 + + п.3 + п.7 + + п.9 - п.5.1)

Таблица 9

                                  План         

                      денежных поступлений и выплат

                                                            (тыс. рублей)

N п/п

Показатели

Ед. изм.

1-й год

2-й год

3-й год (после- дующие годы)

все- го

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

все- го

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

всего

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Деятельность по производству и сбыту продукции

1

Денежные поступления, всего

денежные поступления от продажи продукции

прочие доходы от производ- ственной деятельности

2

Денежные выплаты, всего

Затраты на производство и сбыт продукции

платежи в бюджет

3

Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции (п.1 - п.2)

Инвестиционная деятельность

4

Поступления средств, всего

денежные средства предприятия на начало реализации проекта

продажа имущества

продажа финансовых активов (паи, ценные бумаги)

5

Выплаты, всего

6

Сальдо потока от инвестицион- ной деятельности (п.4 - п.5)

7

Сальдо потока по производ- ственной и инвестицион- ной деятельности (п.3 + п.6)

8

Сальдо потока нарастающим итогом

Финансовая деятельность

9

Поступление средств, всего

поступления от продажи своих акций

кредиты

государствен- ная поддержка

10

Выплата средств, всего

уплата процентов за предоставлен- ные средства (по каждому займу отдельно)

погашение основного долга (по каждому займу отдельно)

выплата дивидендов

11

Сальдо потока по финансовой деятельности (п.9 - п.10)

12

Общее сальдо потока (п.3 + + п.6 + п.11)

13

Сальдо потока нарастающим итогом

14

Дисконтирова- нное сальдо потока нарастающим итогом

Таблица 10

                                 Расчет

                  налоговых платежей в постоянных ценах                     

                                                              (тыс. рублей)

N п/п	Показатели	Годы
		1	2	3	4	5	6	7
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Налоговые поступления от предприятия, реализующего проект, во все уровни бюджетной системы (с учетом текущей деятельности), всего
1.1	Налог на прибыль организаций
1.2	НДС
1.3	Налог на имущество организаций
1.4	Налог на доходы физических лиц
1.5	Местные налоги и сборы
1.6	Прочие налоги и сборы
2	Налоговые поступления от предприятия, реализующего проект, зачисляемые в бюджет города, всего
2.1	Налог на прибыль организаций
2.2	Налог на имущество организаций
2.3	Налог на доходы физических лиц
2.4	Местные налоги и сборы
2.5	Прочие налоги и сборы
3	Дополнительные налоговые платежи, подлежащие уплате предприятием, вследствие реализации проекта, всего
3.1	Налог на прибыль организаций
3.2	НДС
3.3	Налог на имущество организаций
3.4	Налог на доходы физических лиц
3.5	Местные налоги и сборы
3.6	Прочие налоги и сборы
4	Дополнительные налоговые платежи, подлежащие уплате предприятием в бюджет города, вследствие реализации проекта, всего
4.1	Налог на прибыль организаций
4.2	Налог на имущество организаций
4.3	Налог на доходы физических лиц
4.4	Местные налоги и сборы
4.5	Прочие налоги и сборы

Таблица 11

                               Определение

          бюджетного и социального эффектов реализации проекта

                          (в постоянных ценах)                  

                                                            (тыс. рублей)

Денежные поступления и выплаты по проекту	Годы
	1	2	3	4	5	6	7
1	2	3	4	5	6	7	8
Определение бюджетного эффекта
1. Средства бюджета города на инвестиционной стадии реализации проекта
2. Изменение (прирост или снижение) денежных выплат из бюджета города на эксплуатационной стадии реализации проекта, всего в том числе: субсидии на возмещение части затрат по уплате процентов участниками проекта - получателями кредитов в российских кредитных организациях прирост (снижение) дотаций на компенсацию удорожания энергоносителей прирост (снижение) оплаты труда работников из бюджета города прирост (снижение) коммунальных расходов, оплачиваемых из бюджета города прирост (снижение) прочих выплат
3. Общий объем инвестиций из бюджета города (стр.1 + стр.2)
4. Общий объем инвестиций из бюджета города нарастающим итогом
5. Неналоговые денежные поступления в бюджет города, обусловленные реализацией проекта, всего в том числе: единовременные поступления при оформлении земельного участка выручка от продажи принадлежащего городу пакета акций дивиденды по акциям, принадлежащим городу поступления в счет погашения процентов по государственному кредиту поступления в счет погашения основного долга доходы от лицензирования в соответствии с действующим законодательством прочие неналоговые поступления
6. Налоговые поступления в бюджет города (принимаются по данным таблицы 10), всего
7. Сумма денежных поступлений в бюджет города (стр.5 + стр.6)
8. Сумма денежных поступлений в бюджет города нарастающим итогом
9. Дополнительные поступления в бюджет города в расчете на рубль инвестиций из бюджета города (стр.8 / стр.4)
10. Доход в бюджет города от реализации проекта (стр.7 - стр.3)
11. Коэффициент дисконтирования
12. Дисконтированный доход в бюджет города от реализации проекта (произведение строк 10 и 11)
13. Чистый дисконтированный доход в бюджет города нарастающим итогом (с использованием данных стр.12)
Определение социального эффекта
14. Количество новых рабочих мест
15. Прирост фонда оплаты труда в городе
16. Иные показатели, характеризующие социальные результаты реализации проекта