Приложение. Макет бизнес-плана

Приложение

к Положению о порядке

оценки эффективности

планируемых и реализуемых

инвестиционных проектов

Макет
бизнес-плана

1. Вводная часть или резюме проекта:

- сущность проекта;

- важность проекта для заявителя и региона;

- описание продукции (услуг) и технологии;

- преимущества продукции (услуг) в сравнении с аналогами;

- объем ожидаемого спроса на продукцию и потенциал рынка;

- основные финансовые результаты и прогнозируемая эффективность проекта;

- потребность в инвестициях, направления их использования, источники и сроки финансирования, периодичность и способы возврата средств.

Если реализация проекта позволит решить социальные вопросы (создание новых рабочих мест, прокладка дорог и коммуникаций общего пользования, расширение жилого фонда, использование труда инвалидов и т.п.), то указать их.

2. Информация о заявителе.

2.1. Основные данные о заявителе:

- год образования и история заявителя;

- местонахождение;

- организационно-правовая форма;

- размер уставного капитала;

- форма собственности, список акционеров (участников), владеющих более чем 5 процентами уставного капитала;

- численность работающих за последние два года и истекший период текущего года.

2.2. Характеристика деятельности заявителя.

2.3. Финансовое состояние заявителя: расчеты коэффициентов оценки структуры баланса, текущей ликвидности, обеспеченности собственными средствами и их отношения к величине заемных средств, восстановления (утраты) платежеспособности.

3. Анализ положения дел в отрасли:

- описание продукта (услуги), включая их назначение и отличительные особенности, патенты, авторские права, торговые марки;

- возможность экспорта или импортозамещения;

- наличие лицензии (необходимость ее получения);

- технологические процессы;

- безопасность и экологичность продукта;

- гарантии и сервис;

- общая характеристика потребности и объем производства продукции в городе. Значимость данного производства для экономического и социального развития города;

- ожидаемая доля заявителя в производстве продукции в городе;

- потенциальные конкуренты (указать наименования основных производителей товара, их сильные и слабые стороны).

4. План производства.

План производства составляется только в рамках реализации проекта (если нет возможности отдельно выделить, составляется с учетом текущей деятельности, о чем делается соответствующая пометка):

- программа производства и реализации продукции (таблица 1);

- требования к организации производства, принятая технология, режим работы;

- состав оборудования, необходимого для производства, поставщики оборудования, лизинг оборудования;

- перечень оборудования, приобретаемого за счет кредитных средств, с указанием общей суммы затрат на его приобретение;

- производственные площади и подсобные помещения;

- форма амортизации (простая, ускоренная). Норма амортизационных отчислений (таблица 2);

- потребность в сырье, материалах и комплектующих; затраты, связанные с их поставками, потребность в запасах, основные поставщики сырья, альтернативные источники снабжения сырьем и материалами;

- численность работающих и затраты на оплату труда (таблица 3);

- расходы на выпуск продукции. Переменные и постоянные затраты. Себестоимость единицы продукции (таблица 4);

- стоимость строительства, структура капитальных вложений, график ввода, затраты на оборудование, прочие затраты. Общая стоимость инвестиционного проекта (таблица 5);

- план-график реализации инвестиционного проекта (таблица 6);

- обеспечение экологической и технической безопасности.

5. План маркетинга:

- себестоимость продаж и прибыль, ценовая политика;

- покупатели и конечные потребители продукта или услуги;

- организация сбыта: виды транспорта, используемые заявителем, наличие собственного транспорта, наличие складской сети у заявителя, емкость складов, существование дилерской сети, взаимоотношения с дилерами и другими посредниками;

- обоснование объема затрат, связанных с реализацией продукции. Программа организации рекламы и примерные затраты на ее реализацию;

- описание основных конкурентов, создающих аналогичные продукты;

- организация пред- и послепродажного сервиса и его организация у конкурентов;

- сравнение своих цен на сервисные услуги и их качества с ценами и качеством услуг конкурентов.

6. Финансовый план:

- основные допущения и нормативы для финансово-экономических расчетов (объем производства и реализации, цена и себестоимость продукции, ставка дисконтирования и т.д.). Бизнес-план выполняется в базовых ценах (за базовый период принимается год подачи заявки) на срок, равный периоду, определяемому суммированием нормативного срока строительства и эксплуатации объекта в течение 5 лет;

- налоги учитываются по ставкам текущего года;

- объем финансирования проекта по источникам. Согласие коммерческих банков или других заимодателей на предоставление средств должно быть документально подтверждено с обязательным указанием условий и сроков предоставления кредитов (таблица 7);

- финансовые результаты реализации инвестиционного проекта, распределение выручки, полученной от продажи продукции, и объем чистой прибыли (таблица 8);

- план денежных поступлений и выплат (таблица 9).

7. Оценка эффективности проекта.

7.1. Оценка экономической эффективности:

- рентабельность проекта;

- фактический чистый доход;

- чистый дисконтированный доход;

- внутренняя норма доходности;

- фактический срок окупаемости проекта;

- потребность в дополнительном финансировании;

- точка безубыточности;

- ввод основных фондов на 1 рубль инвестиций.

7.2. Оценка социально-бюджетной эффективности:

- дополнительные налоговые платежи от реализации проекта (таблица 10);

- дополнительные налоговые платежи на 1 рубль инвестиций из бюджета города (таблица 11);

- количество новых рабочих мест;

- наличие за последние 3 года налоговых льгот, отсрочек и рассрочек, получение государственной, муниципальной поддержки и т д.;

- иные положительные социально-экономические аспекты.

8. Анализ рисков:

- риски заявителя (необходимо дать анализ всех возможных рисков, с которыми может столкнуться заявитель в ходе реализации проекта);

- планируемые меры по предупреждению и устранению рисков;

- риски, не поддающиеся влиянию заявителя (форс-мажорные обстоятельства);

- возможное влияние указанных рисков на финансовые результаты заявителя;

- гарантии партнерам и инвесторам.